公司質量記錄控制程序

⒈目的:

對質量記錄進行控制和管理,提供產品質量符合規定要求和質量體系有效運行的證據。

⒉范圍:

適用于質量體系所有相關的記錄。

⒊職責:

3.1資料員負責質量體系運行所產生的質量記錄的歸口管理。

3.2各職能部門負責本部門所產生的質量記錄的控制。

⒋工作程序:

4.1質量記錄的傳遞與收集

4.1.1質量記錄以書寫文件或表格形式傳遞、保管。責任人填寫質量記錄,字跡須端正清晰,內容真實,數據準確,不得用鉛筆填寫。記錄必須有責任人簽名;有審批和批準欄的,必須有主管領導簽名。

4.1.2如質量記錄中涉及數據的更改,更改人應在記錄單上簽署姓名或蓋章。

4.1.3質量記錄每月底由各部門質量記錄管理員按類別收集,作好標識,妥善保存。

4.2質量記錄的編號

4.2.1質量記錄的編號和表式更改根據《管理文件控制程序》規定執行。

4.2.2對于有規律性的質量記錄,量大面廣,可通過日期追溯,只規定代號。

4.2.3對于不定期使用,用量小且無法按日期追溯控制的質量記錄,除按規定的代號外,同時在記錄右上角手工編號:二位阿拉伯數字ΧΧ-年代號。

4.2.4對4.2.3中用量大的質量記錄,除按規定代號外,在該記錄右上角打印記錄本身流水號。

4.2.5如同一質量記錄同時有幾個職能部門使用,在該記錄右上角注明文件分發號。

4.3質量記錄的歸檔與貯存

4.3.1質量記錄由該記錄職能部門歸檔,發至其他部門的質量記錄由收文部門歸檔。

4.3.2質量記錄最短的貯存期限如下:

4.4質量記錄的保管和處理:

4.4.1相關質量記錄的格式裝訂成冊,統一存放。

4.4.2各部門應把質量記錄保存在干燥和安全的地方,避免損壞、變質或丟失。

4.4.3質量記錄可用磁盤、磁帶形式保存,但必須要有備份,作好標識,并異地妥善保存。

4.4.4質量記錄不外借,如顧客需要則按顧客要求經管理者代表審批才可提供原稿或復印件。

4.4.5保管期滿后的質量記錄由資料員填寫文件銷毀清單,經管理者代表審批后,由資料員負責銷毀。如需保留,須由該部門領導提出申清,經管理者代表審批后,由該部門質量記錄保管者在封面上標識"過期保存"字樣,予以保存。

4.5質量記錄如需換版,則在換版后的記錄上標識修改狀態,第一次修改為"1",以此類推,原質量記錄自然作廢,如需保留,則在該記錄上標識"作廢保留"字樣。

⒌相關文件:

5.1QS/TSB20501-20**《質量體系文件和資料控制程序》

5.2QS/TSB20502-20**《技術文件和資料控制程序》

⒍相關記錄:

見清單。

質量記錄保存規定表

職能部門質量記錄保存年限

質量管理體系QMS資料質量體系運行記錄5

統計技術5

質檢部檢驗和試驗/檢驗報告3/15

不合格品控制3

技術部技術文件和資料同技術檔案保存期限一致

設備有關資料與設備使用期限一致

工裝記錄現行生產服務期加一日歷

生產部生產計劃及生產有關報表3

采購部采購訂單及修訂單現行生產服務期加一日歷年

業務部銷售合同現行生產服務期加一日歷年

服務有關資料與業務關系保持一致

生產件批準文件現行生產服務期加一日歷年

計量室檢測設備記錄與檢測設備使用期限一致

財務部培訓記錄與職工在職期一致

篇2:會計交接工作程序注意事項

會計交接工作的程序、注意事項

會計交接工作的程序

1、交接前的準備工作。

會計人員在辦理會計工作交接前,必須做好以下準備工作:

①已經受理的經濟業務尚未填制會計憑證的應當填制完畢。

②尚未登記的賬目應當登記完畢,結出余額,并在最后一筆余額后加蓋經辦人印章。

③整理好應該移交的各項資料,對未了事項和遺留問題要寫出書面說明材料。

④編制移交清冊,列明應該移交的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告、公章、現金、有價證券、支票薄、發票、文件、其他會計資料和物品等內容;實行會計電算化的單位,從事該項工作的移交人員應在移交清冊上列明會計軟件及密碼、會計軟件數據盤、磁帶等內容。

⑤會計機構負責人(會計主管人員)移交時,應將財務會計工作、重大財務收支問題和會計人員的情況等向接替人員介紹清楚。

2、移交點收。

移交人員離職前,必須將本人經管的會計工作,在規定的期限內,全部向接管人員移交清楚。接管人員應認真按照移交清冊逐項點收。

具體要求是:

①現金要根據會計賬簿記錄余額進行當面點交,不得短缺,接替人員發現不一致或"白條抵庫"現象時,移交人員在規定期限內負責查清處理。

②有價證券的數量要與會計賬簿記錄一致,有價證券面額與發行價不一致時,按照會計賬簿余額交接。

③會計憑證、會計賬簿、財務會計報告和其他會計資料必須完整無缺,不得遺漏。如有短缺,必須查清原因,并在移交清冊中加以說明,由移交人負責。

④銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對相符,如有未達賬項,應編制銀行存款余額調節表調節相符;各種財產物資和債權債務的明細賬戶余額,要與總賬有關賬戶的余額核對相符;對重要實物要實地盤點,對余額較大的往來賬戶要與往來單位、個人核對。

⑤公章、收據、空白支票、發票、科目印章以及其他物品等必須交接清楚。

⑥實行會計電算化的單位,交接雙方應在電子計算機上對有關數據進行實際操作,確認有關數字正確無誤后,方可交接。

3、專人負責監交。

為了明確責任,會計人員辦理工作交接時,必須有專人負責監交。通過監交,保證雙方都按照國家有關規定認真辦理交接手續,防止流于形式,保證會計工作不因人員變動而受影響;保證交接雙方處在平等的法律地位上享有權利和承擔義務,不允許任何一方以大壓小,以強凌弱,或采取非法手段進行威脅。

移交清冊應當經過監交人員審查和簽名、蓋章,作為交接雙方明確責任的證件。

對監交的具體要求是:

①一般會計人員辦理交接手續,由會計機構負責人(會計主管人員)監交。

②會計機構負責人(會計主管人員)辦理交接手續,由單位負責人監交,必要時主管單位可以派人會同監交。

所謂必要時由主管部門派人會同監交,是指有些交接需要主管單位監交或者主管單位認為需要參與監交。

通常有三種情況:

一是所屬單位負責人不能監交,需要由主管單位派人代表主管單位監交。如因單位撤并而辦理交接手續等。

二是所屬單位負責人不能盡快監交,需要由主管單位派人督促監交。如主管單位責成所屬單位撤換不合格的會計機構負責人(會計主管人員),所屬單位負責人卻以種種借口拖延不辦交接手續時,主管單位就應派人督促會同監交等。

三是不宜由所屬單位負責人單獨監交,而需要主管單位會同監交。如所屬單位負責人與辦理交接手續的會計機構負責人(會計主管人員)有矛盾,交接時需要主管單位派人會同監交,以防可能發生單位負責人借機刁難等。此外,主管單位認為交接中存在某種問題需要派人監交時,也可派人會同監交。

4、交接后的有關事宜:

①會計工作交接完畢后,交接雙方和監交人在移交清冊上簽名或蓋章,并應在移交清冊上注明:單位名稱,交接日期,交接雙方和監交人的職務、姓名,移交清冊頁數以及需要說明的問題和意見等。

②接管人員應繼續使用移交前的賬簿,不得擅自另立賬簿,以保證會計記錄前后銜接,內容完整。

③移交清冊一般應填制一式三份,交接雙方各執一份,存檔一份。

會計交接注意事項:

第一:交接表要寫清楚。看交接表上的內容與事實是否相符。

第二:發票要看仔細。發票本數與事實相符。企業帳要與銀行帳相符。現實和實務往來是否相符。保管帳與實務是否相符。要清點倉庫。固定資產也要盤點。

第三:有時間的話,單位往來帳要相核對。個人帳要核對。

總之會計交接一定要注意。否則后果自負。所以不要怕麻煩。涉及會計方方面面一定要核實。前任會計交接后沒有責任的。

篇3:酒店廳面收銀工作程序

酒店廳面收銀工作程序

餐廳收銀工作是記錄餐飲營業收入的第一步,也是財務管理的重要環節之一。它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內容及工作程序,并運用于工作中,真正地起到監督、把關的職能作用,為下一步的財務核算奠定良好的基礎。其工作內容主要包括:

(一)酒店管理流程班前準備工作

1、餐廳酒店管理流程收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到,由餐廳收銀領班監督執行,并編排報表。

2、收銀員與領班或主管一起清點周轉金,無誤后在登記簿上簽收,班次之間必須辦理周轉金交接手續,并在餐廳收銀員周轉金交接登記簿上簽字。

3、領取該班次所需使用的帳單及收據,檢查帳單及收據是否順號,如有缺號、短聯應立即退回,下班時將未使用的帳單及收據辦理退回手續,酒店管理流程并在帳單領用登記簿上簽字,餐廳帳單由主管管理,并由主管監督執行。

4、檢查電腦系統的日期、時間是否正確,如有日期不對或時間不準時,應及時通知領班進行調整,并檢查色帶、紙帶是否足夠。

5、查閱餐廳收銀員交接記事本,了解上班遺留問題,以便及時處理。

(二)酒店管理流程正常操作工作程序

1、當服務員把點菜單交到收銀臺時,收銀員應首先檢查點菜單上人數、臺號是否記錄齊全,如記錄不全則退回服務員。

2、當酒店管理流程點菜單人數、臺號記錄齊全后,開始正式輸入菜單,首先將客帳單號碼輸入電腦內,收銀機將自動編制該帳單號,待客人結帳時使用;然后將客人人數、臺號以及客人所點的食品、飲料內容及數量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結帳。

(三)結帳工作流程

1、餐廳結帳單一式二聯:第一聯為財務聯、第二聯為客人聯。

2、客人要求結帳時,收銀員根據廳面人員報結的臺號打印出暫結單,廳面人員應先將帳單核對后簽上姓名,然后憑帳單與客人結帳。如果廳面人員沒簽名,收銀員應提醒其簽名。

3、客人結帳現付的,廳面人員應將兩聯帳單拿回交收銀員總結后,將第二聯結帳單交回客人,第一聯結帳單則留存收銀員。

4、客人結帳是掛帳的,則由廳面人員將客人掛帳憑據交收銀員辦理掛帳手續后,兩聯帳單都交收銀員處理。