會(huì)館財(cái)物購(gòu)入消耗及收入確認(rèn)

2024-07-10 閱讀 3872

休閑會(huì)館財(cái)物購(gòu)入消耗及收入的確認(rèn)

一、財(cái)產(chǎn)物資的采購(gòu)與驗(yàn)收

1、各部門根據(jù)部門所需商品填制"物資審購(gòu)單"(見(jiàn)單據(jù)企劃案P36),并需申購(gòu)人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字確認(rèn)后交于采購(gòu)員購(gòu)買物品。

2、采購(gòu)員根據(jù)相關(guān)部門要求將采購(gòu)物品交庫(kù)房,庫(kù)管根據(jù)供貨商提供的發(fā)貨票或所附明細(xì)表以及采購(gòu)清單一一核對(duì)驗(yàn)收并開(kāi)具"入庫(kù)單",并由經(jīng)辦人和保管員共同簽字認(rèn)可后,將入庫(kù)單的"財(cái)務(wù)聯(lián)"連同購(gòu)貨憑證交采購(gòu)用于財(cái)務(wù)報(bào)帳。

3、采購(gòu)員所需資金有兩種管理辦法,一種是核定長(zhǎng)期定額備用金,一種是根據(jù)購(gòu)物所需資金向財(cái)務(wù)部出納預(yù)先借支或領(lǐng)取空白支票。采購(gòu)員攜入庫(kù)單及所附供貨憑證填制費(fèi)用報(bào)銷單,先由部門經(jīng)理簽字,再由財(cái)務(wù)審核確認(rèn),后經(jīng)分管財(cái)務(wù)的經(jīng)理批示后方可到出納處報(bào)銷。如采取備用金管理辦法,則應(yīng)按實(shí)報(bào)金額補(bǔ)足備用金;如采取第二種方式報(bào)銷,預(yù)借現(xiàn)金的,出納根據(jù)應(yīng)報(bào)金額多退少補(bǔ),撤出借條。預(yù)借支票的,出納根據(jù)報(bào)銷人所報(bào)單據(jù)找出預(yù)領(lǐng)的支票存根,并在支票領(lǐng)取簿上簽字注銷。

4、賒購(gòu)物品的驗(yàn)收與結(jié)算

保管員收到物品驗(yàn)收入庫(kù)后,開(kāi)具"入庫(kù)單",一式三聯(lián),一聯(lián)留存,一聯(lián)交財(cái)務(wù),一聯(lián)交付供貨商作為結(jié)帳依據(jù)。在規(guī)定的對(duì)帳日內(nèi),供貨商將手中的"入庫(kù)單"與財(cái)務(wù)進(jìn)行核對(duì),核對(duì)無(wú)誤后,財(cái)務(wù)出具"賒購(gòu)物品結(jié)算憑證"連同供貨商發(fā)貨票于經(jīng)理簽字后方可付款。

二、財(cái)產(chǎn)物資的領(lǐng)用與轉(zhuǎn)移

1、各部門根據(jù)需領(lǐng)物品填制"出庫(kù)單"(見(jiàn)單據(jù)企劃案P34),并由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理簽字后到庫(kù)房領(lǐng)料,保管根據(jù)出庫(kù)單認(rèn)真審核付貨后并在出庫(kù)單上簽字,一聯(lián)交于經(jīng)辦人,一聯(lián)保管員留存,一聯(lián)由保管定期轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)以便進(jìn)行核算。

2、吧臺(tái)間內(nèi)部物品需調(diào)拔轉(zhuǎn)移時(shí),由調(diào)出單位填寫(xiě)"內(nèi)部調(diào)拔單",經(jīng)雙方及雙方部門經(jīng)理簽字認(rèn)可后進(jìn)行調(diào)拔,一聯(lián)由調(diào)出單位留存,一聯(lián)交付需方,一聯(lián)由調(diào)出

單位當(dāng)日送交財(cái)務(wù)。

3、月末,各吧臺(tái)及庫(kù)房對(duì)其所屬的物品要進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn),并填寫(xiě)"庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)表",一聯(lián)留存,一聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù),如有盤(pán)盈盤(pán)虧,須填制"溢余短缺報(bào)告單",屬于正常范圍內(nèi)的盈虧由財(cái)務(wù)審核后直接作帳務(wù)處理,若超出規(guī)定損溢范圍的須經(jīng)有關(guān)部門查明原因,由財(cái)務(wù)審核確認(rèn),報(bào)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批示后可根據(jù)情況分別處理。

三、營(yíng)業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)和確認(rèn)

當(dāng)日營(yíng)業(yè)結(jié)束后,由收銀員及各層吧員填報(bào)營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表及明細(xì)表,次日,核單員根據(jù)所提供的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表及明細(xì)表分別統(tǒng)計(jì)出各樓層、各項(xiàng)目的營(yíng)業(yè)收入,財(cái)務(wù)人員依照核單員所統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)分析填列營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表,并報(bào)總經(jīng)理參閱。

篇2:消耗管理員:安全生產(chǎn)責(zé)任制

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)礦安全生產(chǎn)的法律、法規(guī)、規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)規(guī)范、指示、指令、三大規(guī)程和礦各項(xiàng)規(guī)章制度。

2、必須堅(jiān)守崗位,不得擅離職守。

3、協(xié)助主任綜合平衡礦井安全生產(chǎn),對(duì)分管范圍的安全生產(chǎn)負(fù)責(zé)。

4、熟悉各單位生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃、材料消耗計(jì)劃及上、下井材料使用情況,跟蹤管理,保證材料審批不失控,避免材料流失,嚴(yán)格執(zhí)行材料獎(jiǎng)罰制度。

5、協(xié)助建立健全各單位主要材料的領(lǐng)用、移交、回收管理辦法,并深入現(xiàn)場(chǎng),實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)管理,每月考核一次。

6、管理好各單位的小倉(cāng)庫(kù),實(shí)行不定期檢查,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),并提出管理建議。

7、負(fù)責(zé)井下頭、面調(diào)整,生產(chǎn)材料、支護(hù)材料、電纜、設(shè)備配件的現(xiàn)場(chǎng)交接工作。

8、協(xié)助生產(chǎn)礦長(zhǎng)落實(shí)全礦生產(chǎn)材料月度計(jì)劃的匯總、編制、月度預(yù)算及日常領(lǐng)用審批工作。

10、負(fù)責(zé)全礦井下的文明衛(wèi)生檢查,日常和月底考核工作。

11、盡職盡責(zé),杜絕“三違”現(xiàn)象。

12、完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其它工作。

篇3:會(huì)館財(cái)物購(gòu)入消耗及收入確認(rèn)