中學(xué)學(xué)校銀行賬戶管理及核算制度

銀行賬戶管理制度是財務(wù)制度的一個重要方面,一切經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都離不開銀行賬戶,我校銀行賬戶管理制度具體內(nèi)容如下:

1.對各種存款的管理,必須嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定開設(shè)銀行賬戶,辦理有關(guān)存款、取款以及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

2.必須在經(jīng)國家有關(guān)部門正式批準(zhǔn)的銀行開立銀行賬戶,辦理有關(guān)存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。

3.會計人員及時登記銀行賬目,做到日清月結(jié),準(zhǔn)確掌握單位資金情況,并定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

4.單位內(nèi)部各部門取得的收入,都要納入財務(wù)部門統(tǒng)一管理,單位其他非獨立核算部門不得另設(shè)銀行賬戶。

5.不許開空頭支票、遠(yuǎn)期支票、空白支票,不出租、出借、出讓銀行賬戶。

6.經(jīng)常與銀行核對銀行存款余額,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。

篇2:中學(xué)學(xué)校銀行賬戶管理核算制度

中學(xué)學(xué)校銀行賬戶管理及核算制度

銀行賬戶管理制度是財務(wù)制度的一個重要方面,一切經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都離不開銀行賬戶,我校銀行賬戶管理制度具體內(nèi)容如下:

1.對各種存款的管理,必須嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定開設(shè)銀行賬戶,辦理有關(guān)存款、取款以及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

2.必須在經(jīng)國家有關(guān)部門正式批準(zhǔn)的銀行開立銀行賬戶,辦理有關(guān)存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。

3.會計人員及時登記銀行賬目,做到日清月結(jié),準(zhǔn)確掌握單位資金情況,并定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。

4.單位內(nèi)部各部門取得的收入,都要納入財務(wù)部門統(tǒng)一管理,單位其他非獨立核算部門不得另設(shè)銀行賬戶。

5.不許開空頭支票、遠(yuǎn)期支票、空白支票,不出租、出借、出讓銀行賬戶。

6.經(jīng)常與銀行核對銀行存款余額,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。

篇3:財政所單位核算總會計崗位職責(zé)

財政所單位核算總會計崗位職責(zé)

1、按會計制度規(guī)定設(shè)置、登記經(jīng)費收支會計賬簿，對會計業(yè)務(wù)進(jìn)行分類和明細(xì)核算，并按規(guī)定編制會計報表。

2、負(fù)責(zé)審核原始憑證的合法性、真實性和完整性。負(fù)責(zé)整理、裝訂、保管會計憑證、會計賬簿和財務(wù)文件等資料。協(xié)助總預(yù)算會計做好月(季)報表、年度預(yù)決算工作。

3、建立固定資產(chǎn)明細(xì)賬和登記簿，做好街道財產(chǎn)登記并定期清查、盤點;年末對各項收入、支出、債權(quán)、債務(wù)等進(jìn)行清理;負(fù)責(zé)會計檔案資料的收集、裝訂工作。

4、負(fù)責(zé)對經(jīng)費收支情況進(jìn)行分析，提供分析報告。負(fù)責(zé)定期審核、檢查債權(quán)和債務(wù)情況，發(fā)現(xiàn)問題及時請示匯報。

5、做好街道人員調(diào)進(jìn)(出)手續(xù)管理，做好人員工資審批手續(xù)申報、傳遞工作，做好社會保障等有關(guān)財務(wù)工作。

6、負(fù)責(zé)單位法人證書，組織機(jī)構(gòu)代碼證等相關(guān)證件年檢和保管工作。

7、做好與總會計及出納的手續(xù)銜接工作，接受總預(yù)算會計的監(jiān)督和管理。

8、負(fù)責(zé)街道財政的票據(jù)管理工作。

9、完成所長交辦的其他工作。