高中學校銀行存款管理制度

(一)、按照《zz市預算單位銀行賬戶管理暫行辦法》規定開立賬戶,根據《人民銀行結算賬戶管理辦法》要求辦理存款、取款和結算。每6個月檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況,發現問題,及時處理。

(二)、按開戶銀行設置《銀行日記賬》,出納崗位人員根據手續齊備的原始憑證逐日逐筆登記銀行日記賬,日清月結。

(三)、嚴格遵守銀行結算紀律,按規定使用銀行賬戶。不得簽發沒有資金保證的票據或遠期支票,套取銀行信用;不得簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據,套取銀行和他人資金;不得無理拒絕付款,任意占用他人資金。

(四)、支票確定專人保管。空白支票由出納崗位人員保管。支票的管理按照《支票管理制度》執行。

(五)、銀行預留印鑒中的財務專用章由會計崗位人員保管,法人代表名章必須由本人或其授權人員保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。

篇2:醫院銀行存款管理辦法

醫院銀行存款管理辦法

銀行存款是醫院在銀行和其他金融機構的貨幣資金,是醫院的主要貨幣資金,是醫院流動資產的重要組成部分,為保障醫院資產安全,特擬訂本辦法:

一.銀行存款帳戶,由財會部門統一管理。并應嚴格執行國家有關的銀行結算辦法,對不同的收付款業務,按照有關規定選用適當的結算辦法。

二.領用支票須填寫“支票使用申請單”,經院長同意后,由財務科簽發,并加蓋銀行印鑒,同時需在支票上注名日期、用途及限額。支票使用后次日起三天內將使用后的發票及時交回財務科,改變用途須重新申請,不得領著不用不交。

三.支付外單位的貨款,實行先驗貨后付款的原則。經辦人所經收的付款要負責到底及時報銷,收回余額。直到帳務結清為止。對開出不用的支票,經辦人要及時退還財務科。

四.不得簽發器空頭支票。

五.不得前方遠期支票,不得轉借銀行帳戶。

六.空白支票與預算銀行印鑒,必須分人保管。

七.出納人員需及時登記銀行日記帳,并定期與銀行核對余額,月末由會計編制銀行余額調節表,季末財務負責人對銀行進行一次全面查對,確保各筆收支款項的安全相符,防止資金被挪用、侵占。

八.有關付款憑證付訖后,應蓋上“付訖”圖章,以防重復付款。并定期裝訂成冊,由專人保管,防止被盜和涂改。

篇3:高中銀行存款管理制度

高中學校銀行存款管理制度

(一)、按照《zz市預算單位銀行賬戶管理暫行辦法》規定開立賬戶,根據《人民銀行結算賬戶管理辦法》要求辦理存款、取款和結算。每6個月檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況,發現問題,及時處理。

(二)、按開戶銀行設置《銀行日記賬》,出納崗位人員根據手續齊備的原始憑證逐日逐筆登記銀行日記賬,日清月結。

(三)、嚴格遵守銀行結算紀律,按規定使用銀行賬戶。不得簽發沒有資金保證的票據或遠期支票,套取銀行信用;不得簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據,套取銀行和他人資金;不得無理拒絕付款,任意占用他人資金。

(四)、支票確定專人保管。空白支票由出納崗位人員保管。支票的管理按照《支票管理制度》執行。

(五)、銀行預留印鑒中的財務專用章由會計崗位人員保管,法人代表名章必須由本人或其授權人員保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。