職業學院一般維修材料、工具、低值耐用品、易耗品使用管理規定

為了貫徹執行勤儉辦學的方針,加強材料、工具、低值品和易耗品的管理及使用,防止積壓浪費,保證辦公、教學、實驗、科研的順利進行,特制定本辦法。

1.教學、科研、行政后勤等各方面使用的材料、低值耐用品、低值易耗品(以下稱簡材料)均不屬固定資產。

2.材料的計劃、采購、提運、保管、使用和回收要有專(兼)職人員負責。做到驗收、進出庫手續齊備、清楚、健全帳卡記錄,保持帳帳相符、帳物相符。

3.各單位所需材料,原則上由學院物資保管室直接供應。對所領材料,必須建立進出消耗帳,領用人員要簽字。對公私兩用材料,嚴格審批,控制使用。

4.由教務處及總務處負責管理和監控材料的使用情況。

5.各單位必須指定專(兼)職人員負責材料的計劃、領取與保管,并建立明細帳和領用登記。物資管理人員力求穩定,若工作變動要認真辦理交接手續。

6.各單位應經常對有關人員進行勤儉節約、愛護公共財物的教育,使他們自覺地管好、用好各項材料,反對一切鋪漲浪費、化公為私有的行為。

對工作不負責任或違反制度的失職人員應視情節輕重及本人對錯誤的認識程度,給予適當的批評或處分。

7.材料的購入、發出、調入、調出、報損以及發生清點中盤虧,均按實際價格記帳。調入、調出材料有運雜費憑據計入價款,無運雜費憑據的不計入價款之中。

8.凡教學、科研所需材料,原則上由教務處及總務處根據批準計劃統一進行采購。

9.填寫材料需求計劃時,應填寫《*職業技術學院物資采購申報表(一般維修材料、工具、低值耐用品、易耗品)》(附件1),同時填清物品需用時間,凡按計劃要求采購的物品,使用單位必須領取。計劃未經批準不得先行采購,否則造成積壓追究采購人員責任。

10.材料采購回來要及時進行驗收入庫。由項目牽頭部門填寫《*職業技術學院資產入庫驗收記錄表》(附件2);采購人員應會同有關人員進行交接驗收。發現問題應及時作好記錄,向有關供貨商或運輸單位辦理退換或索賠手續,對貴重、稀缺的進口材料,使用部門可派有經驗的人員協助驗收。

11.材料入庫時,由經辦人員按照發票填寫入庫單一式四份(采購員、保管員、財務處、總務處各一份以備待查),匯同發票經保管員及主管領導簽章后及時完清財務相關手續。

12.貴重、稀缺材料及制品應有專人負責保管,并建立明細帳和領用登記等。

13.做好盤點工作。對庫存材料實行年終盤點,保證帳、物、卡、資金四相符,對有物無帳、有帳無物的盤盈、盤虧物資要如實填寫盤點表,注明原因,及時處理,不得隱瞞不報,并將情況上報分管院領導。

附件:

*職業學院物資采購申報表(一般維修材料、工具、低值耐用品、易耗品)

篇2:A醫院低值易耗品管理制度

醫院低值易耗品管理制度4

1、醫院低值易耗品實行定額管理、定期核銷、科室核算的原則。

2、凡不夠固定資產標準,又不屬材料范圍的用具設備(醫用設備單位價值在200元以下,通用設備單價在50元以下,使用年限不夠一年的,均屬低值易耗品范圍,但單價在20元以上的大批固定資產例外),例如低值儀器、儀表、工具、玻璃器皿、一般用具、臉盆、暖瓶,獨立使用的元件、配件等,均屬低值易耗品。

3、后勤、設備科,根據醫院各科室低值易耗品實際消耗的統計分析資料,并結合當年醫院經費的可能和庫存情況,在認真調查研究的基礎上,作出采購計劃,報院領導審批后購買。年度內各月份的低值易耗品的購置,可在批準的年度預算或儲備定額內組織采購。

4、低值易耗品入庫前,必須及時認真組織驗收辦理入庫手續。驗收時必須注意質量的檢查;驗收中發現問題應立即根據有關規定向供貨或運輸單位提出,及時辦理退換賠補手續。

5、庫房低值易耗品的管理應科學化,做到存放有序、零整分開、賬物對號、固定存放,便于收發和檢查,嚴防損壞、變質、丟失。

6、嚴格領退手續,在用低值易耗品,應設立登記簿,登記其分布、使用及消耗情況,定人保管。使用損耗后,及時辦理手續,以舊換新。

7、建立清查盤點制度,堅持日清、月結、季盤點。盤點內容一般包括收發有無錯誤、賬物是否相符、物品有無變質及損壞情況。

8、清查盤點多年不用的積壓,呆滯低值易耗品,對其應按有關規定,積極進行修舊利廢、改制利用、變價出售和調劑處理。使用部門對于領取后多年不用的低值易耗品,應當辦理退料的手續。

9、建立對賬制度,倉庫與財務保持金額賬目相符。倉庫保管應做到賬、卡、物相符。

10、對管理不善造成國家財產浪費、損失、私人挪作它用的部門或個人,按有關規定處罰。

篇3:大學材料低值品易耗品管理辦法

大學材料、低值品、易耗品管理辦法

第一章總則

第一條為了規范材料、低值品和易耗品管理行為和進一步加強對學校的材料、低值品和易耗品(以下簡稱物品)的科學管理,防止積壓浪費,提高使用效率,保證教學、科研、生產及行政工作的需要,特制訂本辦法。

第二條根據統一領導、歸口管理、專人負責、合理調配、節約使用的原則對物品進行管理。

第三條建立嚴格的物品管理責任制,做到驗收認真,進出庫手續完備,帳、卡記錄健全,每月核對檢查,半年盤底,經常保持帳帳相符、帳物相符。貴重、稀缺和民用性物品必須嚴格管理。對價值小、消耗多的一般物品,應簡化手續,既加強管理,又方便使用。

第四條配備敬業精神強、業務熟悉的人員擔任物品供應管理和材料、低值品易耗品的計算機管理。管理人員必須熟悉工作要求,改進服務態度,提高服務質量。物品供應管理人員應該力求穩定。必須調動時應與物資部門商妥,并認真辦理交接手續。

第五條全校師生員工要勤儉節約,愛護公物,自覺地管好、用好各類物品。學校對物品管理工作定期檢查評比。對成績顯著者予以表揚和獎勵,對工作不負責任或違反制度造成損失者,追究其責任并給予批評或處分。

第二章物品的分類與范圍

第六條本辦法所稱物品,包括教學、科研、生產、基建和行政等不同使用方向不屬于固定資產的物資。

第七條物品一級分類按國家規定執行,不能隨意變更。二級分類由校主管單位自行決定。

1、材料一級分類有:黑色金屬、有色金屬、稀有金屬、煤炭、石油產品、木材、水泥、化工原料、試劑及建筑材料等。

2、易耗品一級分類有:玻璃儀器及器皿、各種元件、器件、零配件、實驗用小動物、勞動保護品、三類物資等。

3、低值品一級分類有:低值儀器、儀表、教具、工具、量具、文藝和體育用品等。

第八條庫存物品記帳價值,按財政部制定的《行政事業單位預算會議制度》的有關規定辦理。

第三章物品的計劃、購置、驗收

第九條教務處根據各院、系(所)、部實驗的教學任務(主要依據實驗人時數、畢業論文人數)分配實驗材料經費指標。

各院、系(所)、部在經費指標額度內編制年度計劃式學期物品采購計劃。

科研經費和其它經費渠道購置物品,必須轉拔經費到實驗材料經費戶上,再申報采購和領用物品。

第十條采購物品應按批準計劃,由資產處進行購置。少數急需物品,經資產處同意,可由使用單位負責購置(差旅費自理)。

第十一條物品入庫前必須認真驗收,辦理入庫手續。對貴重、稀缺和進口物品,使用單位應指派有經驗的人員協助保管人員檢查驗收。驗收中發現問題,保管員應拒絕入庫,并立即報告所在單位主管領導,由購置單位及時辦理退、換或賠補手續。

第四章帳務管理

第十二條計劃財務處設置一級分類帳進行金額記錄;物資主管部門設二級分類、分戶帳,進行金額和品種數量記錄;院、系(部)、各職能部門、實驗室、研究所設立與物資主管部門對口的分類帳。

資產處對物品實行計算機管理,建立各庫房物品的品名、數量、單位和單價的明細帳目,對庫存各類物品,應按品種、規格型號、質量級別、有關憑證進行增減記錄。

第十三條物品帳卡和收支單據,由學校統一印刷。帳(卡)及單據必須妥善保管,不得任意涂改。帳(卡)銷毀應按有關規定辦理批準手續。帳務處理手續如下:

1、保管員或計算機管理員在開始使用帳(卡)時,要在啟用頁上簽字注明建帳日期;交接帳(卡)時,手續必須嚴格,要由經手人和督交人簽字,并注明交接日期。

2、購入和調入的物品,辦理驗收手續后,由計算機管理員打印入庫單,倉庫保管員簽字認可后,采購人員持有關單據到資產管理處和財務部門報賬。

3、使用單位領、退物品,應分別填寫領料單或退料單。領料單必須由院、系或實驗室主管領導簽字,到資產管理處物品計算機管理員處打印提貨單,到倉庫提貨。計算機管理員應將物品的數量和金額按月上報資產管理處和計劃財務處部門。

4.報損、報廢、調出校外的物品,必須持有關證件到資產管理處和財務部門處理有關賬戶。調撥校外的物資,統一由計劃財務處辦理收款手續,作自動增加“撥入經費處理”。

5.各級庫房應經常對變動的物品進行抽點,每半年進行一次全面盤點。盈、虧情況,須報主管校長批準,經計劃財務處簽證后,才能調整有關帳(卡)。

第五章物品的管理

第十四條合作單位不設庫房,為保證日常消耗和維修需要,對常用和專用的物品,可限量保存備用,保存數量不超過一個學期的使用量。

備用物品應有專人負責保管,并設有統一規格的明細帳目或領用登記薄。

第十五條使用單位對在用物品,應建立定期檢查制度。每學年全面清查一次,清查結果資產管理處審核備案,并及時調整留用量和賬薄記錄。

第十六條對民用性強的物品和貴重配件等,在領用時,必須經院、系、部或實驗室、研究所負責人審批后,再經資產管理處登記核準,方可領用。

第六章附則

第十七條本辦法由資產管理處負責解釋。

第十八條本辦法自頒布之日起實行。