會計崗位職責

會計人員的崗位職責,及時提供真實可靠的會計信息,認真貫徹執行和維護國家財經制度和財經紀律,積極參與經營管理,提高經濟效益。

1、負責按本公司《財務管理制度》的要求處理經濟業務,編制有關記帳憑證。

2、根據復核的記賬憑證記賬,編制月度及季度、年度財務報表。

3、負責處理日常財務工作,正確使用會計科目,及時記賬、結帳、并于每月終對總賬與各明細賬之間的余額進行平衡,做到帳帳相符。

4、負責組織各項資產的核算,正確計提折舊,掌握資產變動情況;搞好財產管理及清查盤點工作。

5、負責對會計憑證、帳薄、報表進行整理、裝訂、編冊、歸檔;管理好會計資料檔案;防止失密、遺失,做到資料完整,正確可靠。

6、負責按照稅法及有關管理與核算要求,及時、準確編制并上報各種納稅報表,辦理納稅申報工作及公司員工各項福利基金繳納工作。

7、協助財務總監編制公司的各項報表。

8、負責預收、銷售、往來的明細核算,編制預收、銷售、往來的明細表。

9、負責編制開發成本的明細表,對各工程、項目及時進行統計。

10、負責匯總各部門月度資金使用計劃,編制公司月度資金計劃表。

11、每周與出納核對銀行存款及現金數額。

12、完成領導交辦的其它工作。

會計工作流程

1.原始憑證的整理、歸類。由出納人員將銀行單據、報銷單傳遞給會計,會計將單據按收款、付款、報銷分別進行整理、分類。

2.制作會計憑證。每天由會計人員根據原始單據種類(如:收據、進帳單、發票等),采用財務軟件中的總賬、應收賬款和應付賬款模塊進行會計憑證編制。

3.憑證審核。月末,由財務經理對用友軟件里已填制的會計憑證進行審核。

4.試算平衡。月末,由會計人員對用友軟件里各種帳目進行匯總核算,完成試算平衡。

5.調整。月末,由會計人員依照權責發生對用友軟件里試算不平衡的科目進行相應調整,確保數據準確、真實。

6.試算平衡。月末,由會計人員對用友軟件里已調整后的各種帳目進行匯總核算,重新試算平衡。

7.增值稅進項發票抵扣

8.增值稅銷售發票和進項發票統計

9.填制會計報表

10.稅務申報

11.結賬。國稅和地稅申報結束以后,由會計對上月賬務在用友軟件里進行結賬處理工作。

12.會計憑證及賬薄的裝訂,結賬完畢后,將會計憑證及總賬明細賬打印出來裝訂成冊

篇2:公司會計崗位說明書

公司會計崗位說明書

崗位名稱:會計所屬部門:財務部直接上級:財務部經理

直接管轄范圍:編制記帳憑證,登記明細帳總帳,完成財務報表,報稅事項

工作目的:核算公司的各項成本費用和收入利潤,正確反映公司經營情況

具體工作職責

1.負責公司的財務會計工作,嚴格遵守有關財經紀律和經濟法規,協助財務經理做好公司的財務工作。

2.嚴格執行公司財務制度,對其中出現的問題及時制止、糾正,嚴重的應及時向財務經理匯報。

3.負責監督、檢查公司各項財務計劃執行情況,提出財務分析報告,并提出加強經營管理和財務管理的建議,供公司領導參考。

4.根據國家財務會計法規和行業會計規定,結合公司特點,負責擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規定,報經領導批準后組織實施。

5.參與擬訂財務計劃,審核、分析、監督預算和財務計劃的執行情況。

6.在經理領導下,準確、及時做好帳務處理和結算工作,正確進行會計核算,填制和審核會計憑證,登記明細賬和總賬。對各類資產的增減和經費的收支進行核算。

7.準確及時計算收入、費用、成本,正確計算和處理財務成果,具體負責編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。

8.負責公司固定資產的財務管理,按月正確計提固定資產折舊,定期或不定期地組織清產核資工作。

9.負責公司稅金的計算、申報和計繳工作,協助有關部門開展財務審計和年檢,負責與稅收機關的協調。

10.負責會計監督。根據規定的成本、費用開支范圍和標準,審核原始憑證的合法性、合理性和真實性,審核費用發生的審批手續是否符合公司規定。

11.及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。

12.主動進行財會資訊分析和評價,向領導提供及時、可靠的財務信息和有關工作建議。

協助經理做好部門內務工作,完成財務經理臨時交辦的其他任務。

關鍵決策與責任:及時準備報送各項財務報表和報稅事項

資格要求:學歷要求:大專

專業知識要求:

技術資格要求:助理會計師職稱

專業背景要求:

年齡/性別要求:無

個性要求:認真負責,謙虛謹慎

篇3:公司成本會計崗位工作說明書

公司成本會計崗位工作說明書

一、崗位標識信息

崗位名稱:成本會計隸屬部門:財務部

崗位編碼:直接上級:財務部經理

工資等級:直接下級:無

可輪換崗位:往來核算會計、稅務會計、出納分析日期:

二、崗位工作概述

為企業的生產和經營核算并分析各項成本;對公司的現金和支票進行管理,保證公司現金的使用安全有序無差錯;對國內銷售業務進行相關的核算和考核。

三、工作職責與任務

(一)負責公司的成本核算

1.整理各項費用并進行歸集和分配;

2.做記賬憑證并登賬;

3.月末對費用進行核算;

4.統計各項費用的指標考核結果并上報經理。

(二)進行公司的成本分析

1.根據成本構成和歷史發生情況以及計劃指標進行比較;

2.成本分析報告。

(三)負責公司的固定資產賬

1.負責每月提取折舊;

2.負責固定資產報廢、清理的賬務登記;

3.新購入固定資產的入賬;

4.年終匯總。

(四)負責總賬的一部分

1.匯總總賬,進行試算平?;

2.與明細賬的核對。

(五)負責應付賬款往來核算

1.接收原材料入庫單、銷售發票,核算、審核付款清單和各種應付賬款,

審核各項記錄;

2.審核各業務部門轉交的發票及單據;

3.登賬,記賬。

(六)負責國內銷售應收賬款往來業務核算

1.核算各國內銷售客戶應收賬款和記錄,

2.憑發票登記,記賬;

3.定期與銷售人員核對銷售明細及監督匯款。

(七)負責有關報表的報送工作

1.每十天報送給總經理銀行存款余額明細;

2.月底向部門經理報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明

細給銷售部;

3.月底報外銷部外銷回款統計。

(八)現金與支票管理

1.保??單據(支票、支票報銷單、支票申請單、收據等)、財務專用章及現金;

2.填寫現金支票、轉賬支票及匯款憑證;

3.辦理匯款、取現和支票轉賬手續;

4.辦理國際收支申報手續;

5.每日對庫存現金進行盤點與結算;

6.開立還款收據、交款收據及客戶回款收據;

7.初步審核現金報銷單據的合法性和真實性,辦理現金報銷手續。

(九)財務檔案的整理、裝訂

(十)完成上級委派的其他任務

四、工作績效標準

(一)成本核算方法科學合理;

(二)成本計算準確,能如實反映生產狀態,無差錯;

(三)總賬及固定資產賬登記準確,無差錯;

(四)應收及應付賬款的核算清晰明確,各種單據合法有效;

(五)提供的銷售考核數據準確;

(六)對銷售回款的狀態監督有力,無差錯;

(七)向管理層提供內容翔實、數據準確的分析報告,并能從中及時發現問題;

(八)現金收支相符,差錯率為零;

(九)現金與賬目相符,差錯率為零;

(十)保證現金報銷單據合法、真實,符合公司的各項規章制度;

(十一)安全穩妥地保管現金、單據、財務專用章,不出現遺失;

(十二)認真填寫有關財務單據,做到字跡工整,易于辨認;

(十三)安全穩妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊,保證財務檔案完整,尋找方便。

五、崗位工作關系

(一)內部關系

1.所受監督:在日常工作和一些臨時性的工作方面接受財務經理的監督和指示;

2.所施監督:本崗位一般不對其他崗位實施監督;

3.合作關系:在賬目的核算方面,與往來核算會計、稅務會計發生協作關系,在材料消耗資料的提供方面,與倉庫的管理人員發生協作關系,在賬目的核對方面,與銷售部門的人員發生協作關系,在貨款支付方面,與采購部發生協作關系,在現金報銷方面,與現金???銷各方發生協作關系。

(二)外部關系

在匯款、取款、支票轉賬及國際收支申報方面,與開戶銀行發生聯系。

六、崗位工作權限

(一)對原始單據的真實性和規范性具有審核權。

七、崗位工作時間

在公司制度規定的正常班時間內工作,有時需要加班加點。

八、崗位工作環境

在室內工作;溫度、濕度適宜;無噪音、粉塵等污染;照明條件良好,一般無相關職業病發生。

九、知識及教育水平要求

(一)掌握會計的基礎知識與核算方法;

(二)了解財經知識和財會制度;

(三)熟悉稅法和其他經濟法規;

(四)現金支票管理制度及其他財務制度。

十、崗位技能要求

(一)熟悉企業的生產過程;

(二)熟悉企業的管理制度;

(三)較強的分析能力。

(四)熟悉支票、收據等開立方法;

(五)熟悉銀行取款、付款及支票轉賬程序。

十一、工作經驗要求

財會專業大學專科以上,3-5年相關工作經驗。

十二、其他素質要求

任職者需具有強烈的責任心和認真細致的態度;無特殊性別與年齡要求。