區企業技術改造貼息資金管理辦法
××區企業技術改造貼息資金管理辦法
××區企業技術改造貼息資金管理辦法
一、總則
第一條為進一步加強貼息資金管理,發揮技術改造貼息資金的宏觀導向和激勵作用,引導社會資金投向,結合全區技術改造實際,特制定《××區企業技術改造貸款貼息資金管理辦法》。
第二條對重點技術改造項目實施貼息的目的,是鼓勵企業圍繞品種、質量、效益進行技術改造,促進高新技術產業化,積極運用高新技術,改造提升傳統產業,提高技術改造項目投資效益,增強企業的競爭能力。
第三條本辦法中所稱的貼息資金是指財政補貼給企業技術改造貸款項目的資金。
二、貼息資金安排的原則
第四條區貼息資金主要安排符合國家產業政策和省、市重點技術改造貼息導向目錄,經國家、省、市批準或備案,并列入國家、省或市技術改造投資計劃的重點技術改造項目。根據擇優扶強原則,重點支持產品技術含量高、帶動性強、對本區經濟和產業升級作用大的項目;優先安排省或市、區重點企業、成長型企業和高科技企業的技術改造項目;優先安排經濟效益好、經營者素質高、有良好信譽的利稅大戶企業的技術改造項目。
第五條堅持向省、市兩級開發園區傾斜的原則。
第六條符合上述原則的企業技術改造項目,使用經核準的銀行貸款,可以向區申請貼息。
三、貼息條件
第七條符合以下條件的項目,可以申請區貼息:
(一)企業在區內進行工商注冊登記和稅務登記,并且其稅收入區庫;
(二)符合國家產業政策,項目經區經濟貿易局登記備案;
(三)項目被列入市級以上技改項目、技術創新項目等貼息計劃。
四、貼息的申請程序
第八條凡需申請貼息的項目均應逐級申報有關項目可行性報告,并經有關部門備案。項目被列入省、市貼息計劃后,需進行竣工驗收合格,在辦理省、市貼息的同時申報區配套貼息。
第九條凡符合貼息條件的項目,由有關單位按企業隸屬關系向區經濟貿易局、區財政局申報貼息。具體程序如下:
(一)企業于每年10月份提出申請。申請時提供:《技改項目貼息申請表》一式三份(街辦的項目由所在街辦簽署意見),《項目登記備案通知書》復印件、銀行貸款進帳單復印件、工商營業執照副本復印件、稅務登記證(國稅、地稅)副本復印件各二份;
(二)由區經濟貿易局會同區財政局對項目實施情況進行核查后,并對照條件和標準提出貼息的初步方案,經集體討論后確定貼息方案;
(三)方案報區政府分管領導審批;
(四)區經濟貿易局、財政局聯合發文公布計劃;
(五)由區財政局撥付項目貼息資金。
五、附則
第十條承擔貸款貼息項目的單位要認真貫徹責任制,專人負責,確保項目順利開展,按時竣工。列入年度貼息計劃的項目,應在貼息計劃下達之日起1年內辦理貼息資金的申領手續,逾期取消貼息資格。
第十一條各開發區、街道經貿局和經管辦要嚴格按本辦法組織有關企業申報貼息計劃,并按要求辦理貼息資金的撥付手續,確保資金及時足額到位,專項用于技術改造項目建設,并向區經貿局報告項目的執行情況。如在項目申報、實施和辦理有關撥付手續過程中有弄虛作假、截留占用資金行為的,將取消該項目貼息資格,并追究當事者責任。
篇2:化工安全投入資金管理規定
一、總則
1、為確保公司安全投入資金合理有效的使用,改善安全生產條件,實現安全生產,特制定本規定。
2、?公司安全投入資金包括為改善安全生產條件、加強勞動保護、員工工傷意外保險、公司財產及在修產品保險、勞保福利費等所有的投入。
3、公司安全投入資金的管理及使用原則為投入充足、使用合理、效果明顯。
4、安全費用提取
安全費用的提取是以本年度實際銷售收入為計提依據,按照以下標準逐月提取:
全年實際銷售收入在1000萬元及以下的部分,按照4%提取;
全年實際銷售收入在1000萬元至10000萬元(含)的部分,按照2%提取;
全年實際銷售收入在10000萬元至100000萬元(含)的部分,按照0.5%提取;
全年實際銷售收入在100000萬元以上的部分,按照0.2%提取。
二、投入資金的種類及來源
5、公司安全投入資金分為以下五種
5.1、安全生產條件整改措施費(以下簡稱安措費);
5.2、勞動保護用品及勞動保護措施費(以下簡稱勞保費);
5.3、消防設施及器材費(以下簡稱消防費);
5.4、勞保福利費。
5.5、環保排污費。
6、?公司的安全投入資金由安全管理部根據公司的實際情況作出預算,提交企劃部和財務部。公司將根據預算的數額預備相應的資金投入。
三、安全投入資金的使用及管理
7、?公司財務部負責安全投入資金專用帳戶的管理,安全管理部負責安全投入資金的專項使用審批,公司其他相關部門協助落實。
8、安措費的使用由使用部門提出安全整改項目的申請,開出材料領用單,經安全管理部審批后,所使用的材料費用即可從安措費工號出帳。
9、勞保費由安全管理部根據《勞動保護用品管理規定》的標準和要求,申請并向全公司員工發放符合安全要求的勞保護具,物資部勞護用品倉庫和采購員根據實際申請購買的數量、種類辦理相關手續。
10、消防費的使用項目包括對消防設施及器材的添置、更新、修理的費用,統一由安全管理部使用。相關部門如需進行消防設施及器材添置、更新、修理,必須按照《消防安全管理規定》的有關規定進行申請辦理。
11、?勞保福利的發放根據《防暑降溫、清涼飲料、營養保健費發放管理規定》進行辦理。
12、環保排污費的使用項目包括環保設施更新改造或修理的費用;環境污染的清理費用以及政府有關部門征收的未達標排污費等。環保排污費的使用由安全管理部歸口管理。
四、附則
13、?所有安全投入資金的管理和使用必須遵循公司財務制度的前提下進行。
14、本規定由安全管理部負責解釋。
15、?本規定自下發之日起實施。
篇3:石油銷售公司資金管理制度
石油銷售公司資金管理制度(試行)
為進一步加強資金使用管理,提高資金運作效率,保證資金安全、特制定資金支付管理制度。
第一章組織機構及職責
第一條公司財務部負責公司本部資金管理及監督。
第二條公司財務部資金管理職責
1.負責公司資金管理制度及配套實施細則的起草與修訂。
2.負責制定公司資金管理模式,劃分管理權限,根據上級資金管理部門授權辦理重大資金業務的授權與審批。
3.負責公司資金管理內部控制工作。
4.負責監督檢查資金管理制度及實施細則的執行情況。
5.接受上級部門資金管理職責檢查。
第二章貨幣資金管理
第三條貨幣資金根據其存放地點及其用途的不同,貨幣資金分為現金、銀行存款及其他貨幣資金。
第四條辦理現金(指狹義現金,即庫存現金)收支業務時,應當遵守以下規定:
(一)企業現金收入應于當日送存開戶銀行。
(二)企業支付現金必須嚴格遵守結算紀律,可以從本企業庫存現金限額中支付或者從開戶銀行提取,不得從本企業的現金收入中直接支付(即坐支)。
(三)不得"白條頂庫";不準謊報用途套取現金;不準用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現金;不準用單位收入的現金以個人名義存儲,不準保留賬外公款,不得設置"小金庫"等。
(四)企業的庫存現金不得超過核定的限額,超過限額的部分必須存入銀行。
(五)企業收支的各種款項按照國務院頒發的《現金管理暫行條例》的規定辦理,在規定的范圍內使用現金。
第五條企業按照現金業務發生的先后順序逐筆序時登記"現金日記賬",每日終了,應根據登記的"現金日記賬"節余數與實際庫存進行核對,做到賬實相符,日清月結。月份終了,"現金日記賬"的余額必須與"現金"總賬科目的余額核對相符。若平時發現現金余缺,除設法查明原因外,還應及時按規定進行賬務處理,待查明原因后再轉賬處理。
第六條銀行存款就是企業存放在銀行或其他金融機構的貨幣資金。除了在規定范圍內可以用現金直接支付的款項外,在經營過程中所發生的一切貨幣收支業務,都必須通過銀行存款賬戶進行結算。
第七條企業辦理收支業務時,無論采取何種結算方式,都需以加強結算紀律為保證,嚴格執行中華人民銀行發布的《支付結算辦法》,不準簽發沒有資金保證的票據或遠期支票,套取銀行信用;不準簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據,套取銀行和他人資金;不準無理拒絕付款,任意占用他人資金;不準違反規定開立和使用賬戶等。
第八條"銀行存款日記賬"應定期與"銀行對賬單"核對,至少每月一次。企業賬面結余與銀行對賬單余額如有差額,必須逐筆查明原因,并按月編制"銀行存款余額調節表"。
第九條對有出納崗位的辦公室必須配備防盜網和防盜門,每個出納都應配備單獨的保險柜,對現金等有價證券必須放入保險柜保管。
第十條貨幣資金的管理和控制應當遵循以下原則:
(一)嚴格職責分工。涉及到不相容的崗位分由不同人員擔任,形成內部相互牽制機制。銀行預留印簽不得由一人保管,出納員應妥善保管保險柜鑰匙和密碼,不得隨意轉交他人。
(二)建立內部稽核制度,定期對現金收支進行稽核。
(三)實施定期輪崗制度并完善交接制度。
第十一條資金支付流程按照公司資金管理執行集團公司"收支兩條線"管理模式。即公司所有收入賬戶通過網上銀行全部上劃集團公司財務中心,所有的支出資金由集團公司財務根據審批的資金預算情況或用款計劃通過網銀下撥至公司,并按照制度執行。公司日常費用報銷資金支出流程按照費用管理(試行)執行,按照報銷審批流程進行?！綡B公司費用管理辦法(試行)】。
第十二條預付款金額10萬元以上的需報總經理審批,根據合同約定,預付貨款(或商品)款,運費(計算依據)經辦人填寫《預付款通知單》,以及按照付款流程執行。
經辦人填寫付款單---經辦部門負責人審核---經辦部門分管領導審核---財務負責人復合---分管財務領導---總經理
會計制單---財務稽核人員審核---出納在網銀管理系統提交付款指令后---執行網銀支付審批流程
第十三條資金支付關鍵控制點
1.財務稽核和會計人員負責對授權審批情況進行審查和監督。
2.會計人員必須對審批、簽字、金額等予以審核,正確無誤后,方能進行賬務處理。
3.出納人員必須根據記賬憑證、簽字審批手續齊全的單據辦理付款業務。
第三章銀行賬戶管理
第十四條銀行賬戶管理主要是指銀行賬戶的開立、變更及撤銷。
(一)公司應遵照《陜西**石油集團有限責任公司資金管理制度》的規定,經集團公司財務公司核準后方可辦理。未經批準不得隨意變更及不得私自開設各類或辦理賬戶撤銷。
(二)公司賬戶管理流程如下:
1.公司根據業務需要需提前一個月向財務公司提出開戶、變更、撤銷賬戶申請。
2.財務公司審批同意后,準備相關資料,辦理賬戶開立、變更及撤銷手續。
3.開立銀行賬戶后必須在資金平臺登記相關信息,按集團資金管理平臺要求管理和使用該賬戶。
4.所有銀行賬戶必須納入企業會計核算,資金不得在賬外運行。
5."收入專戶"資金來源于產品銷售貨款及其他收入款項,不得有對外支出項。"費用專戶"及各項專用賬戶資金來源于集團公司的撥款,不得有其他收入項。
6.銀行對賬單在資金管理系統中的銀企直連進行管理,同時做好線下監管工作。
第四章網上銀行支付管理
第十五條網銀操做人員應嚴格執行網銀安全管理規定,確保網銀資金安全。
(一)網上銀行的歸口管理部門為財務中心資金處,各單位需要開展網上銀行業務必須向財務中心資金處申報,由財務中心資金處統一向集團公司報批。
(二)申請辦理網銀業務必須與受理銀行簽定辦理網上銀行業務的合同或協議,明確雙方的權利、義務和責任,保證資金安全。
(三)開辦網上銀行業務的單位,要根據網上銀行業務的需要,制定本單位電子證書、密碼、操作權限等管理規定,明確審批程序。
第十六條公司網銀支付執行'三人操作,兩級審核'制度,涉及人員包括:操作員、審核員、授權員。即:付款指令錄入---一級審核---二級審核并授權。付款指令錄入由出納執行,一級審核有財務審核人員執行,二級審核并授權按照付款金額的不同
分別授權。各級操作人員嚴格按照各自職責,執行網銀支付操作。
第十七條每筆款項的上劃或支付都應嚴格按照操作程序進行,即上劃或撥付的審批、審核程序必須完備。
第十八條記賬員要及時核對企業內部結算存款,每月編制內部結算存款余額調節表,發現問題應及時上報。
第十九條出納人員應以審核后的記賬憑證為依據,準確錄入付款信息,提交網銀支付申請。
第二十條網銀審核人員應根據記賬憑證認真審核出納人員提交支付申請的收款人、賬號、開戶行、金額,二級審核人員應在審核確認無誤后授權支付。
第二十一條網銀操作人員應嚴格管理各自的USBKEY,每日業務結束后,必須鎖入保險柜保管。要定期修改操作密碼,防止泄密。
第五章大額資金支付管理
第二十二條大額資金的內容包括:10萬元以上的較大基本支出項目,設備購置項目,外購貨款及基本建設項目等。
第二十三條大額資金支出的管理項目。
1.大額資金列入年度預算項目,嚴格執行預算標準,嚴格按照'三重一大'制度執行。對大額資金支出的使用要實行領導辦公會集體討論制。資金使用責任人填寫資金使用報告,經分管領導審批后,由經理辦集體討論決定。按照付款流程付款。明確審批責任人、審批權限及其他人員的工作程序和職責。
2.嚴格執行財務法規、制度,嚴控財務開支管理,確保大額資金的正確使用,不得擠占、挪用。
3.大額專項資金必須?？顚Ｓ?嚴禁在申請資金過程中弄虛做假、套取大額專項資金的行為。
4.明確監督主體,進一步健全財務管理制度,加強大額資金的使用、管理和監督。未按審批程序確認的大額資金使用,財務人員有權拒付。財務人員對大額資金使用中出現的違規行為,有權予以制止,并及時匯報領導。
支付大額資金具體使用流程:
經辦人申請金額(填寫付款申請單)并付相關合同及文件---部門負責人審核審批---分管領導審批---財務負責人審核---分管財務領導審批---總經理審批。
第六章附則
第二十四條本制度由公司財務部負責解釋、修訂。
第二十五條本制度自頒發之日起執行。