重大項目投資決策大額度資金運作問責制度

第一條為進一步加強重大項目投資決策、大額度資金運作管理,減少和避免因決策失誤給國家、企業造成重大損失或對職工合法權益造成嚴重侵害,根據勝利石油管理局、勝利油田有限公司有關規定,特制定本制度。

第二條本制度是指勝利石油管理局、勝利油田有限公司對所屬各單位(含多種經營單位)、各部門在職處級領導干部不履行或不正確履行職責,致使出現本制度第四條所規定之情形,依照本制度予以問責的制度。

第三條重大項目投資、大額度資金的標準。

(一)重大項目投資

在勝利石油管理局,是指總投資在500萬元以上的資本性支出和所有的對外投資。主要包括基本建設、技術改造、非安裝設備購置、油氣田勘探開發、境內外合資合作、境外投資等。

在勝利油田有限公司,是指按照《(中國石油化工股份有限公司固定資產投資決策程序及管理辦法)上游投資管理實施細則》中規定的一、二類投資項目。主要包括區域區帶勘探項目、規定限額以上的產能建設項目、地面單項工程、系統配套項目、所有非生產性投資項目、股份公司單獨確定的重點管理項目等。

(二)大額度資金

是指超過由企業或者企業主管部門所規定的企業領導人員有權調動、使用的資金限額以上的資金。勝利石油管理局、勝利油田有限公司是指單項支出金額在100萬元以上(含100萬元)的資金運作款項,主要包括預算內資金及各種專項資金。

第四條有下列情形之一的,必須依照本制度問責:

1、違反《勝利石油管理局資本性支出管理規定》,擅自對外投資的;

2、違反決策程序,搞計劃外項目,或任意擴大建設規模或提高建設標準,造成項目超投資嚴重的;

3、發生重大質量或環境污染事故的;

4、投資效益低下,造成重大經濟損失,導致國有資產嚴重流失的;

5、侵害職工合法權益,導致職工群眾*,造成嚴重后果的;

6、不嚴格執行大額度資金審批制度,在資金預算編制、使用控制過程中弄虛作假的;

7、對資金的使用不履行監督職責造成嚴重后果和惡劣影響的;

8、由于項目論證不充分或執行過程中監管不當造成資金使用效率低下或無效投入的;

9、由于“戴帽項目”、“搭車項目”、“人情工程”、暗箱操作等行為造成不良影響的;

10、勝利石油管理局黨委、勝利石油管理局、勝利油田有限公司認為應當問責的其他情形。

第五條勝利石油管理局紀委(監察處)發現有本制度第四條規定情形之一,提出問責,經勝利石油管理局黨委、勝利石油管理局、勝利油田有限公司研究,根據具體情況,給予被問責者批評教育、經濟處罰、組織處理、取消先進、模范評選資格,情節嚴重的按有關規定給予相應的黨紀、政紀處分。

第六條被問責者對問責決定不服的,可以向勝利石油管理局紀委(監察處)申請復核。

第七條本制度由勝利石油管理局紀委(監察處)商有關部門解釋。

第八條本制度自下發之日起實行。

篇2:項目財務資金部職責（二）

項目財務資金部職責(二)

(1)具體負責項目財務和稅務事務。

(2)建立項目資金管理體系,合理調度資金,以確保項目順利完成。

(3)明確項目經理的資金使用權限,項目經理部應根據企業授權對項目資金進行有效管理,并接受企業管理層的監督和檢查。

(4)具體負責項目資金計劃和各類財務報表的編制工作。對項目資金必須嚴格按照批準的資金計劃使用資金,在月度收支計劃基礎上辦理用款申請、報批手續,包括對分包的支付申請、對供應商的支付申請以及備用金申請等,上述申請必須經過審核批準后才能實施。

(5)積極配合業主財務安排,確保項目資金運作安全,滿足工程需要。

(6)制定項目的資金需用計劃及財務曲線,按月填報實施動態管理。

(7)定期組織經濟活動分析,向業主提供成本信息,協助業主進行成本控制。

(8)具體負責本項目保函、保險、信用證的辦理和日常管理。

(9)參與分包商和供應商的選擇工作。

(10)具體負責銀行業務和合法納稅業務。

(11)具體負責工程款的收支工作。

(12)配合商務部成本控制工作和準備竣工決算報告。

篇3:項目建設資金使用管理辦法

項目建設資金使用的管理辦法

1資金使用管理的依據

1.1資金使用計劃

1.2進度報告

1.3工程變更

1.4資金管理計劃

2資金使用的控制步驟

2.1比較。按照確定的方式將資金使用計劃值與實際值逐項進行比較,以發現費用是否已超支。

2.2分析。在比較的基礎上,對比較的結果進行分析,以確定偏差的嚴重性及偏差產生的原因,采取有針對性的措施,減少或避免相同原因的再次發生或減少由此造成的損失。

2.3預測。根據項目實施情況預測整個項目完成時的費用。

2.4糾偏。當工程項目的實際費用出現了偏差,根據工程的具體情況、偏差分析和預測的結果,采取適當的措施,以期達到使費用偏差盡可能小的目的。

2.5檢查。對工程的進展進行跟蹤和檢查,及時了解工程進展狀況以及糾偏措施的執行情況和效果。

3資金使用的控制方法

3.1偏差分析可采用不同的方法,如橫道圖法、表格法和曲線法。

3.2在進行費用偏差分析時,要考慮以下幾組費用偏差參數:局部偏差和累計偏差;絕對偏差和相對偏差;偏差程度。

3.3在進行偏差原因分析時,首先應當將已經導致和可能導致偏差的各種原因逐一列舉出來,并通過對已建項目的費用偏差原因進行歸納、總結,為項目采用預防措施提供依據。

3.4對偏差原因進行分析,有針對性地采取糾偏措施,實現費用的動態控制和主動控制:修改費用估算。

3.5采取糾偏措施。糾偏的主要對象是業主原因和設計原因造成的費用偏差。在確定了糾偏的主要對象之后,要采取有針對性的糾偏措施。糾偏可采用組織措施、經濟措施、技術措施和合同措施等。

3.6找出產生偏差的原因后,連同所選擇的糾偏措施以及從費用控制中吸取的其他方面的教訓等都要形成文字材料,作為本工程項目的歷史資料以供參考。