酒店呈文管理規(guī)定（6）
酒店呈文管理暫行規(guī)定(六)
為使酒店各部門行文規(guī)范化,提高整體辦公效率,特作如下規(guī)定:
1、呈文文字表述應(yīng)準(zhǔn)確、簡練、通順、標(biāo)點(diǎn)正確。
2、呈文專題專用,內(nèi)容明確,開門見山提出本部門對所請示問題的處理意見,請店領(lǐng)導(dǎo)酌定。
3、呈文由本部門秘書或呈文者擬定,核稿由部門經(jīng)理負(fù)責(zé),部室領(lǐng)導(dǎo)意見一欄,寫出部門領(lǐng)導(dǎo)具體意見,態(tài)度明朗,簡明扼要,末尾簽名并注時(shí)間。
4、呈文格式、呈文文號、呈文題目、主管領(lǐng)導(dǎo)批示、呈文內(nèi)容書寫等符合格式規(guī)范,文號不得重復(fù);呈文題目簡明扼要,高度概括;主管領(lǐng)導(dǎo)名稱不得借用"店領(lǐng)導(dǎo)"的簡稱;在主管領(lǐng)導(dǎo)名稱后,另起一行,書寫請示報(bào)告的主要內(nèi)容;末尾簽置呈文部門及時(shí)間。
3、各部門負(fù)責(zé)人作為核稿人,不僅要對呈文內(nèi)容審核,而且要審查呈文格式是否規(guī)范,對呈文負(fù)全面責(zé)任。
4、各部門呈文,需嚴(yán)格辦理收發(fā)手續(xù),寫明收發(fā)文時(shí)間、文稿內(nèi)容、收發(fā)人姓名。手續(xù)不全,總經(jīng)理室有權(quán)不負(fù)責(zé)遞送。
5、呈文程序:
各部門呈文總經(jīng)理室主管經(jīng)理
不按上述公文傳遞程序越級呈文,總經(jīng)理室將予以退回。
篇2:酒店呈文管理規(guī)定（6）
酒店呈文管理暫行規(guī)定(六)
為使酒店各部門行文規(guī)范化,提高整體辦公效率,特作如下規(guī)定:
1、呈文文字表述應(yīng)準(zhǔn)確、簡練、通順、標(biāo)點(diǎn)正確。
2、呈文專題專用,內(nèi)容明確,開門見山提出本部門對所請示問題的處理意見,請店領(lǐng)導(dǎo)酌定。
3、呈文由本部門秘書或呈文者擬定,核稿由部門經(jīng)理負(fù)責(zé),部室領(lǐng)導(dǎo)意見一欄,寫出部門領(lǐng)導(dǎo)具體意見,態(tài)度明朗,簡明扼要,末尾簽名并注時(shí)間。
4、呈文格式、呈文文號、呈文題目、主管領(lǐng)導(dǎo)批示、呈文內(nèi)容書寫等符合格式規(guī)范,文號不得重復(fù);呈文題目簡明扼要,高度概括;主管領(lǐng)導(dǎo)名稱不得借用"店領(lǐng)導(dǎo)"的簡稱;在主管領(lǐng)導(dǎo)名稱后,另起一行,書寫請示報(bào)告的主要內(nèi)容;末尾簽置呈文部門及時(shí)間。
3、各部門負(fù)責(zé)人作為核稿人,不僅要對呈文內(nèi)容審核,而且要審查呈文格式是否規(guī)范,對呈文負(fù)全面責(zé)任。
4、各部門呈文,需嚴(yán)格辦理收發(fā)手續(xù),寫明收發(fā)文時(shí)間、文稿內(nèi)容、收發(fā)人姓名。手續(xù)不全,總經(jīng)理室有權(quán)不負(fù)責(zé)遞送。
5、呈文程序:
各部門呈文總經(jīng)理室主管經(jīng)理
不按上述公文傳遞程序越級呈文,總經(jīng)理室將予以退回。
篇3:中心醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定
中心醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定
第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)我院內(nèi)部審計(jì)工作，根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和衛(wèi)生部《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》，結(jié)合我院實(shí)際情況，制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定所稱內(nèi)部審計(jì)是指醫(yī)院審計(jì)辦和審計(jì)人員對本單位和所屬分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性、財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、合法性和完整性以及對經(jīng)營活動的效率和效果等開展的獨(dú)立監(jiān)督審核的行為。審計(jì)的目的是維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，監(jiān)督醫(yī)院國有資產(chǎn)保值增值，保證醫(yī)院各項(xiàng)規(guī)章制度得到貫徹落實(shí)，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障醫(yī)院健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。
第二章 組織領(lǐng)導(dǎo)與業(yè)務(wù)指導(dǎo)
第三條 審計(jì)辦在醫(yī)院紀(jì)委的領(lǐng)導(dǎo)下，依據(jù)國家法律、法規(guī)、規(guī)章和有關(guān)規(guī)定獨(dú)立開展內(nèi)部審計(jì)工作，任何部門和個(gè)人不得拒絕、阻礙，有關(guān)部門和個(gè)人應(yīng)當(dāng)如實(shí)反映情況，提供有關(guān)資料和工作條件，協(xié)助審計(jì)人員的工作。對院領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。
第四條 醫(yī)院審計(jì)辦應(yīng)當(dāng)接受國家審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。審計(jì)辦負(fù)責(zé)醫(yī)院的內(nèi)部審計(jì)工作，并對醫(yī)院及所屬分支機(jī)構(gòu)實(shí)施內(nèi)部審計(jì)。
第三章 審計(jì)辦和審計(jì)人員
第五條 審計(jì)辦工作人員應(yīng)當(dāng)具有審計(jì)、會計(jì)、法律、經(jīng)濟(jì)管理、工程技術(shù)等至少一方面的相關(guān)專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力，進(jìn)過適當(dāng)?shù)膶I(yè)訓(xùn)練，有足夠的分析、判斷能力，善于發(fā)現(xiàn)、分析、解決問題。審計(jì)人員實(shí)行崗位資格準(zhǔn)入和后續(xù)教育制度。
第六條 審計(jì)辦負(fù)責(zé)人必須具備中級以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或5年以上的審計(jì)、會計(jì)工作經(jīng)歷。內(nèi)部審計(jì)辦負(fù)責(zé)人的任免和調(diào)動嚴(yán)格按干部管理權(quán)限任免。
第七條 審計(jì)辦負(fù)責(zé)人要定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作，及時(shí)將年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃、審計(jì)報(bào)告等工作向主管領(lǐng)導(dǎo)請示。
第八條 審計(jì)辦工作人員辦理審計(jì)事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部審計(jì)制度，遵守內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則和內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范，忠于職守，做到獨(dú)立、客觀、公正、保密。審計(jì)辦工作人員與被審計(jì)部門或者審計(jì)事項(xiàng)有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。任何組織和個(gè)人不得干預(yù)內(nèi)部審計(jì)工作。
第四章 審計(jì)辦的職責(zé)與權(quán)限
第九條 審計(jì)辦履行下列職責(zé)：
一、制定內(nèi)部審計(jì)制度和內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃;
二、審計(jì)預(yù)算的執(zhí)行和決算、財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動;
三、組織協(xié)調(diào)按干部管理權(quán)限開展有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì);
四、按西安市衛(wèi)生局市衛(wèi)發(fā)[2002]166號文件精神組織協(xié)調(diào)預(yù)算內(nèi)(外)基本建設(shè)工程 項(xiàng)目決算和基本建設(shè)工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支審計(jì);50萬元以上招投標(biāo)工程決算、50萬元以下3萬元以上的修繕和更新改造工程、信息化建設(shè)工程等項(xiàng)目的決算審計(jì);
五、審計(jì)各類專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用;
六、審計(jì)經(jīng)濟(jì)管理和效益情況以及內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況;
七、開展固定資產(chǎn)投資、藥品和醫(yī)用耗材購銷、醫(yī)療服務(wù)價(jià)格執(zhí)行和成本情況、對外 投資及收益、工資分配、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用等專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查工作;
八、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)接待上級審計(jì)部門的各種專項(xiàng)審計(jì)及審計(jì)調(diào)查;
九、其他審計(jì)事項(xiàng)。
第十條 審計(jì)辦對審計(jì)工作中的重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向上級主管部門的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第十一條 審計(jì)辦在審計(jì)工作中應(yīng)加強(qiáng)與外部審計(jì)的溝通與合作。根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)的需要，報(bào)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，并檢查監(jiān)督審計(jì)質(zhì)量。
第十二條 審計(jì)辦在履行審計(jì)職責(zé)時(shí)，具有下列權(quán)限：
一、參加本單位基建、設(shè)備購置、財(cái)務(wù)、對外投資等相關(guān)會議，主持召開與審計(jì)事項(xiàng) 有關(guān)的會議;
二、參與研究制定有關(guān)規(guī)章制度;
三、要求被審計(jì)部門按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)預(yù)算、財(cái)務(wù)決算、會計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件、資料;
四、審核會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等相關(guān)資料，現(xiàn)場勘察實(shí)物;
五、檢查審核計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有關(guān)電子數(shù)據(jù)和資料;
六、對與審計(jì)有關(guān)的問題向被審計(jì)部門和個(gè)人進(jìn)行調(diào)查，并取得證明材料;
七、對嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為，做出臨時(shí)制止決定;
八、經(jīng)本部門、本單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，對可能轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄會計(jì)憑證、 會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表以及與經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的資料，予以暫時(shí)封存;
九、根據(jù)審計(jì)結(jié)果，提出糾正、處理違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為、改進(jìn)管理、提高效益的建 議;
十、對模范遵守財(cái)經(jīng)法規(guī)的被審計(jì)部門和人員，提出表彰建議。對違法違規(guī)和造成 損失浪費(fèi)的被審計(jì)單位和人員，提出通報(bào)批評或者追究責(zé)任的建議。
第五章 內(nèi)部審計(jì)工作程序
第十三條 審計(jì)辦工作的主要程序：
一、根據(jù)醫(yī)院的具體情況，擬定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，報(bào)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、單位主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后實(shí)施;
二、審計(jì)辦實(shí)施審計(jì)前，應(yīng)編制審計(jì)工作方案，應(yīng)提前3日以書面形式通知被審計(jì)部門;被審計(jì)部門應(yīng)配合審計(jì)工作，提供必要的工作條件;
三、審計(jì)辦對審計(jì)事項(xiàng)實(shí)施審計(jì)，應(yīng)編制審計(jì)工作底稿。取得的證明和憑證，應(yīng)由被審計(jì)單位相關(guān)人員簽字確認(rèn);
四、審計(jì)辦對審計(jì)事項(xiàng)實(shí)施審計(jì)后，應(yīng)及時(shí)編制審計(jì)報(bào)告，并征求被審計(jì)對象的意見。被審計(jì)對象在收到審計(jì)報(bào)告之日起10個(gè)工作日內(nèi)，提出書面反饋意見，送交審計(jì)辦，未提出書面意見的，視同無異議;
五、審計(jì)辦對審計(jì)報(bào)告進(jìn)行審核后，報(bào)經(jīng)醫(yī)院主管領(lǐng)導(dǎo)、主要負(fù)責(zé)人審批下達(dá)被審計(jì)部門，被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)執(zhí)行;
六、審計(jì)辦應(yīng)督促被審計(jì)單位在規(guī)定的期限內(nèi)落實(shí)審計(jì)意見，并書面報(bào)告執(zhí)行結(jié)果;
七、審計(jì)辦應(yīng)對必要的項(xiàng)目實(shí)施后續(xù)審計(jì)。
第十四條 審計(jì)辦對辦理的審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)建立完整的審計(jì)檔案，并按照有關(guān)規(guī)定保存。
第六章 獎勵和處罰
第十五條 違反本規(guī)定，有下列行為之一的部門和個(gè)人，審計(jì)辦根據(jù)情節(jié)輕重，可以由院紀(jì)委對其提出警告、通報(bào)批評等處分：
一、拒絕或拖延提供與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的文件、會計(jì)資料和證明材料的;
二、轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄有關(guān)文件和會計(jì)資料的;
三、轉(zhuǎn)移、隱匿違法所得財(cái)產(chǎn)的;
四、弄虛作假，隱瞞事實(shí)真相的;
五、阻撓審計(jì)人員行使職權(quán)，抗拒、破壞監(jiān)督檢查的;
六、拒不執(zhí)行審計(jì)決定的;
七、報(bào)復(fù)陷害審計(jì)人員或檢舉人員的。
第十六條違反本規(guī)定，有下列行為之一的內(nèi)部審計(jì)人員，根據(jù)有關(guān)規(guī)定給予批評教育和行政處分：
一、利用職權(quán)，謀取私利的;
二、弄虛作假，徇私舞弊的;
三、玩忽職守，給國家和單位造成重大損失的;
四、泄露國家秘密和被審計(jì)單位秘密的。
第七章 附則
第十七條 本規(guī)定由院審計(jì)辦負(fù)責(zé)解釋。
第十八條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。