住宅項目收支盈虧平衡辦法:

1、增設(shè)業(yè)主歡迎的便民有償服務(wù)項目,增加收入,作為物業(yè)經(jīng)費(fèi)的補(bǔ)充。

2、根據(jù)精干、高效原則,推行規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化管理。在保證人力、財力、物力的同時,運(yùn)用一專多能型管理人才,提高工作效率,減少人工費(fèi)用支出。

3、抓好小區(qū)的綜合管理,提倡勤儉節(jié)約,減少管理中各種浪費(fèi),加強(qiáng)資源回收利用,合理利用小區(qū)各類資源、場地,加強(qiáng)巡視監(jiān)督,杜絕違章和人為破壞公共設(shè)施現(xiàn)象,加強(qiáng)設(shè)施的維護(hù)和保養(yǎng),盡量減少維修費(fèi)用的支出,從而降低管理成本,增收節(jié)支。

4、提高業(yè)務(wù)質(zhì)量,實行優(yōu)質(zhì)優(yōu)價,確保物業(yè)管理費(fèi)高收取率從85%提高到95%以上,以達(dá)到自我完善、自我發(fā)展、良性循壞。

5、與經(jīng)營商配合,在小區(qū)搞各類促銷活動。

篇2:公司部門工資收支帳務(wù)處理操作規(guī)定

公司部門工資收支及帳務(wù)處理操作規(guī)定

一、總體原則

1、工資性收入和支出嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的管理規(guī)定。各部門不得擅自收取本公司財務(wù)部門撥付的工資、獎勵及內(nèi)部考核罰款以外的其它任何資金,超預(yù)算的工資性支出專項審批。

2、各部門工資分配后資金結(jié)余由財務(wù)科分部門單獨(dú)建帳并代為保管現(xiàn)金,日常開支各部門憑據(jù)報銷并單獨(dú)記帳,月末與財務(wù)科核對后確認(rèn)余額。其中峽口電鍍廠的工資余額由峽口廠財務(wù)科代保管。

二、分配及發(fā)放權(quán)限

(一)、工資分配

1、部門主管對崗位人員工資有權(quán)進(jìn)行二次分配,具體分配及考核方案報總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

2、各部門擬定具體獎勵實施細(xì)則,如技改技革獎勵細(xì)則、合理化建議獎勵細(xì)則等,并報總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

3、各部門內(nèi)部除工資外的固定性支出,由本部門擬定具體標(biāo)準(zhǔn)報總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行,如主辦人員通訊費(fèi)、班組長津貼等。

4、以上分配、考核方案、獎勵細(xì)則及固定性支出標(biāo)準(zhǔn)傳財務(wù)科備案以審核工資發(fā)放情況。

(二)、工資發(fā)放

1、標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)的工資支出,由部門主管簽批后發(fā)放,超工資標(biāo)準(zhǔn)報經(jīng)總經(jīng)理特批后執(zhí)行。

2、按報經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的獎勵細(xì)則計發(fā)的獎勵金額由部門主管批準(zhǔn)后發(fā)放,其余獎勵報經(jīng)總經(jīng)理特批后執(zhí)行。

(三)、其它支出

1、各部門除工資及獎勵外的資金結(jié)余,可用于本部門員工加班餐費(fèi)、主要管理人員通訊費(fèi)補(bǔ)貼、班組長津貼、內(nèi)部辦公用品費(fèi)、職工生病慰問費(fèi)等費(fèi)用支出。

2、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的固定性支出由部門主管批準(zhǔn)后發(fā)放。

3、除2條以外的其余支出,單筆<500元由部門主管批準(zhǔn)后報銷,單筆≥500元由部門主管審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后報銷。

4、公司對各部門的罰款,部門應(yīng)分解細(xì)化落實至具體責(zé)任人,以強(qiáng)化內(nèi)部管理。

三、報銷憑據(jù)及帳務(wù)處理

1、財務(wù)科對各部門工資結(jié)余部分收支情況單獨(dú)建帳,各部門指定專人對日常開支及時記帳,月末與財務(wù)科核對無誤后對帳面余額進(jìn)行確認(rèn)。

2、各部門完善本部門內(nèi)部報銷簽批程序,并對具體責(zé)任人授權(quán)。

3、各部門每筆收支均應(yīng)附原始的、簽批手續(xù)完善的報銷憑據(jù),財務(wù)科憑據(jù)報銷。如禮品費(fèi)應(yīng)附發(fā)放、簽字明細(xì)表,節(jié)假日、年終會餐及會務(wù)費(fèi)詳列明細(xì)。

四、考核

超過審批權(quán)限未按程序?qū)徟l(fā)生的費(fèi)用,超額部分由部門主管全額承擔(dān),并對部門記帳人員和財務(wù)科出納人員分別處以該筆金額5%的罰款。

本規(guī)定從二00五年二月二十六日起執(zhí)行。

篇3:收支稽核要點規(guī)定

收支稽核要點

第一條稽核宗旨:為減輕經(jīng)理級以上人員之工作負(fù)擔(dān),以求迅速正確之判行,訂定本

要點。

第二條稽核單位:總公司及第一分廠為會計課。

第三條稽核程序:經(jīng)理級以上人員對于收支事項之呈判案件認(rèn)有必要時,得交付稽核

單位稽核。

第四條稽核范圍:經(jīng)理級以上人員應(yīng)于交付稽核時,明示具體之范圍,以便迅速完成

稽核。

第五條稽核報告:稽核單位受命辦理稽核應(yīng)向交付稽核人員提出書面或口頭報告,以

供其判行或其他處理之參考。

第六條其他:1、其他事項之稽核依本公司組織規(guī)程所載會計課或會計股職掌辦理。

2、本要點經(jīng)60、12、3經(jīng)理級會報通過實施。