百貨商場關于規(guī)范結算程序的規(guī)定

為加強結算管理,提高工作效率,特對結算程序規(guī)范如下:

一、結算程序

1、結算準備(1-8日)

部門會計結出結算期各廠商實際銷售款,并區(qū)分不同促銷方式的分成比例。各部門提供廠商應負擔的費用明細表,交財務部進行系統(tǒng)匯總。

2、做結算單(9-13日)

部門會計做出各廠商的結算清單。

3、綜合業(yè)務部審核(14-17日)

綜合業(yè)務部對結算期的實際發(fā)生額、合同約定內容及折扣分擔比例等內容進行審核,并且由綜合業(yè)務部部長簽字。

4、總經(jīng)理審批(18-20)

總經(jīng)理審批后,綜合業(yè)務部將審批后的結算單轉于財務部。

5、廠商對帳,繳納費用,提供發(fā)票(21-25日)

各部門會計收到審批后的結算單,與廠商核對結算期結算額及費用,無誤后,廠商繳納相關費用,并按合同約定提供增殖稅發(fā)票。

6、辦理結算(25-次月10日)

各部門會計收到廠商開具的增殖稅發(fā)票后,審核其增殖稅發(fā)票是否符合合同約定,無誤后,填寫"廠商付款通知單",將兩者與審批后的結算單一并交回于財務會計處。

7、財務部審核簽字后,交付辦理結款。

二、折扣分擔比例及費用的認定程序

1.各樓層經(jīng)理與廠商就折扣分擔比例及費用負擔達成協(xié)議;

2.綜合業(yè)務部復審;

3.公司總經(jīng)理審批;

4.財務部按照批示執(zhí)行。

三、結算的一般原則

1.銷售、單位產(chǎn)出排名靠前的品牌,優(yōu)先結算。

2.屬商場的代表性品牌優(yōu)先照顧。

3.能與我司友好合作、互諒互讓、共創(chuàng)優(yōu)異業(yè)績的供應商,優(yōu)先結算。

4新入駐品牌予以優(yōu)先照顧。

5、有培養(yǎng)前途的品牌優(yōu)先照顧。

篇2:進出口結算崗位職責工作內容

進出口結算職位要求

1、大專以上學歷;

2、有一年以上出納收款工作經(jīng)驗;

3、掌握財經(jīng)政策,熟悉財務制度;

4、工作細心、責任心強、掌握辦公室軟件、財務軟件。

進出口結算崗位職責/工作內容

1、負責收、退款;

2、負責售、退票款及登用用票使用情況;

3、交接錢款和錄入欠款表及印章保管要求:

篇3:外幣結算管理制度范本

1.酒店在收到外幣時,應折合成記賬本位幣全額入賬,公司全年外匯的記賬匯率是每年年初下發(fā)的通知中指明的匯率。

2.凡因經(jīng)營需要調入和調出外匯及確定調劑匯率,均需經(jīng)酒店總經(jīng)理審定,發(fā)生的匯兌損益計入當期財務費用。

3.購置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)發(fā)生的匯兌損益在購置期間計入資產(chǎn)的價值;提供各項服務、銷售商品與經(jīng)營業(yè)務發(fā)生的匯兌損益計入或沖減財務費用;清算期間發(fā)生的匯兌損益計入清算損益。

4.酒店收到投資者用外幣付出的投資,按投資當日的外匯牌價折合成記賬本位幣。

5.酒店經(jīng)評估后有關資產(chǎn)賬戶與實收資本賬戶因采用折合匯率不同而產(chǎn)生的折合記賬本位幣差額,作為資本公積。

6.酒店應嚴格遵守國家外匯管理部門的有關規(guī)定,并按時報送外匯收支情況申報表。