雅信物業(yè)財務管理制度

(本制度涉及金額和審批權供參考依據(jù),具體實施結合實際情況調(diào)整)

第一章總則

1.1為了規(guī)范公司的財務管理行為,加強公司財務管理,保證公司資產(chǎn)的

安全、完整與增值,促進公司的發(fā)展,制定本制度。

1.2公司財務管理的基本原則是:按照國家《企業(yè)財務通則》和有關政策法規(guī),結合各部門的運營實際,合理組織并規(guī)范、優(yōu)化企業(yè)的財務活動,正確計算和反映各部門的經(jīng)營成果及財務狀況,嚴格執(zhí)行國家和公司規(guī)定的各項財務開支范圍和標準,切實提高各部門財務管理的效率和水平。

1.3公司財務管理的基本職責是:認真遵守國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項財務制度,充分發(fā)揮核算、監(jiān)督、控制職能,建立健全內(nèi)部控制制度,做好財務管理基礎工作和各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作,依法合理使用資金,有效利用各項資產(chǎn),大力開展增收節(jié)支,努力提高經(jīng)濟效益。

1.4公司內(nèi)實行統(tǒng)一領導、分級管理、分別核算、利潤留成的財務管理體制。公司的財務管理工作在公司總經(jīng)理、財務管理部及政府相關職能部門領導下,由財務管理部負責人主管,財務管理部具體負責,并主動接受政府職能部門的檢查監(jiān)督。

第二章固定資產(chǎn)管理

(一)分類與界定:

2.1公司內(nèi)各部門的固定資產(chǎn)分為五大類:

1)房屋建筑物(廠房、寫字樓、宿舍、住宅等)

2)電子設備(空調(diào)、電腦、打字機、程控設備等)

3)運輸設備(各種機動車輛)

4)機械設備(機加工設備、工程機械、發(fā)電機組等)

5)其他(辦公柜、臺等)

2.2使用年限超過1年以上,單位價值1000元以上的有形資產(chǎn),均應列為固定資產(chǎn);對一些單價不足1000元,但數(shù)量眾多,在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營中發(fā)揮較大作用的,也應列為固定資產(chǎn);

(二)購置與驗收:

2.3固定資產(chǎn)的購置應由使用部門提出申請,按規(guī)定的審批權限進行審批后,由實物管理部門負責購買,使用部門驗收,驗收后同時填寫《物資/服務申請報告》和《資產(chǎn)情況審核單》,并由實物管理部門根據(jù)《資產(chǎn)情況審核單》的內(nèi)容登記且明確實物責任人后方可投入使用。

2.4固定資產(chǎn)購置經(jīng)辦人應在購置完成后持《物資/服務申請報告》和《資產(chǎn)情況審核單》及有效發(fā)票到財務管理部辦理報賬手續(xù),財務部須查驗上述手續(xù)是否完備并核對購入資產(chǎn)的內(nèi)容、附(備)件、價格等與合同、發(fā)票、單據(jù)一致后方能入賬。

2.5購置的固定資產(chǎn)不得以個人名義定購、辦理產(chǎn)權登記、注冊等。

(三)審批權限:

2.6購置固定資產(chǎn)(不含廠房、車輛)單價1萬元以下由總經(jīng)理審批;單價1萬元以上由地產(chǎn)公司董事長審批。

2.7購置辦公樓宇、廠房、住宅、車輛需附專題報告,報公司總經(jīng)理簽署意見,后報地產(chǎn)公司董事長審批。

2.8報廢、轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)以及固定資產(chǎn)盤盈、盤虧的處理和計劃外購置非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)(不含辦公樓宇、廠房、車輛)單價5千元以下由公司總經(jīng)理審批;單價1萬元以上逐級上報后,由地產(chǎn)公司董事長審批。

(四)日常管理:

2.9財務部應建立固定資產(chǎn)明細分類賬,詳細記錄固定資產(chǎn)的購入、調(diào)撥、結存情況,并設立輔助臺賬;實物管理部門應建立固定資產(chǎn)卡片,詳細記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號、使用單位責任人、投入使用日期、原始金額、維修記錄等情況;使用部門應指定責任人,負責日常使用管理及維修、保養(yǎng);財務部、實物管理部門、使用部門應至少半年核對一次,做到賬、卡、物相一致。

2.10堅持年度盤點制度,由實物管理部門組織,財務部配合,每年至少盤點清理一次,檢查其使用情況,編制固定資產(chǎn)清查盤點明細表,并寫出書面報告,對盤盈、盤虧的資產(chǎn)要找出原因和責任人等,按規(guī)定的審批程序和權限,報有關領導和部門批準后處理。

2.11對長期閑置的固定資產(chǎn),應積極變現(xiàn),不能正常使用,無修復價值的,要及時辦理報廢手續(xù),固定資產(chǎn)的報廢、轉(zhuǎn)讓,均需按規(guī)定的審批權限審批后方能辦理。

2.12對因使用、保管不善而造成的固定資產(chǎn)損壞或丟失,由有關責任人員按重置價值或賬面凈值賠償損失。

2.13應按有關規(guī)定正確計算固定資產(chǎn)折舊。對已提足折舊、仍有使用價值的固定資產(chǎn),不得辦理報廢手續(xù);已無使用和修復價值,但尚未提足折舊的固定資產(chǎn),可按規(guī)定的權限審批后報廢。

2.14公司內(nèi)固定資產(chǎn)調(diào)撥,由調(diào)出單位填寫《資產(chǎn)情況審核單》并隨資產(chǎn)一起走,調(diào)入方憑《資產(chǎn)情況審核單》登記資產(chǎn)臺賬,調(diào)出方要及時注銷資產(chǎn)。

第三章流動資產(chǎn)管理

(一)現(xiàn)金管理:

3.1各部門現(xiàn)金(指存放于出納處的人民幣和外幣以下同)的使用范圍須按國家《現(xiàn)金管理辦法》進行,范圍之外的現(xiàn)金使用應通過銀行或公司內(nèi)轉(zhuǎn)賬結算,不得由出差、采購人員攜帶大量現(xiàn)金外出,不得為任何單位和個人套取現(xiàn)金。

3.2各部門必須核定庫存現(xiàn)金限額,報財務管理部批準并備案,限額的核定以本部門3-5天的現(xiàn)金用量為準,凡超過庫存現(xiàn)金限額應及時送存銀行。

3.3除零星現(xiàn)金收入可以補充庫存外,收入的現(xiàn)金應當天送存銀行,在銀行停止收款后收進的現(xiàn)金,應當采取妥善保管措施,于第二天送存銀行,金額超過3000元的須送存夜間銀行。

3.4出納員在辦理現(xiàn)金收付款時,必須檢查是否按規(guī)定的審批權限及程序進行審批,不得受理未按規(guī)定審批的收付款業(yè)務;不得受理不完整、不真實、不合法的內(nèi)部憑證,并視情況報告財務部負責人。

3.5出納員在辦理現(xiàn)金收付款時,應堅持"當面點清"制度,每筆現(xiàn)金收付后,須加蓋現(xiàn)金收訖或現(xiàn)金付訖戳記,并即時入賬。

3.6現(xiàn)金日記賬應使用訂本式賬簿,實行會計電算化的單位,出納員仍要設置現(xiàn)金管理系統(tǒng),逐筆登記。

3.7出納員必須做到"日清月結",日記賬與庫存現(xiàn)金應于每日終了后核對,如出現(xiàn)長短款,應報告財務管理部,查明原因及時處理。

3.8不準用白條抵現(xiàn);不準因私借現(xiàn)金;不準保存賬外現(xiàn)金。

3.9財務管理部應對庫存現(xiàn)金進行經(jīng)常性和突然性檢查。

3.10財務管理部應定期對各開戶行的戶頭進行清理、核對,對不再使用的賬戶應及時辦理銷戶手續(xù);嚴禁出租(或出借)銀行賬戶。

3.11出納員每月終了后于5個工作日內(nèi),應根據(jù)銀行對賬單仔細核對和清理銀行日記賬,查明未達賬項及其原因,編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》及說明,報公司財務管理部審核。

3.12銀行存款的支付需要按規(guī)定的審批權限,履行審核程序,做到單據(jù)齊全、審批

手續(xù)完備、合符規(guī)章。

3.13各部門管理人員因公出差、接待客戶或購買小額物品等,可申請借支備用金;財務部可根據(jù)業(yè)務情況,確定借支備用金的合理限額;嚴格控制管理人員借取大額備用金。

3.14借支備用金需由經(jīng)手人填寫《借款申請單》,并注明借款用途、金額、預計還款時間等,并經(jīng)過規(guī)定的審批程序。

3.15借支的備用金應在業(yè)務完成后十天內(nèi)報銷或清還,對未按規(guī)定及時清還者,公司財務管理部應通知人事部門從借款人當期或下月工資中予以扣還;并不得批準其再次借款。超過三個月仍未清還,且欠款超過1000元者,提交所在部門或有關部門嚴處,并視同占用本單位資金,按銀行利率計收利息。

3.16管理人員調(diào)離公司時,原所在部門應督促還清各種借款,未清者,人事等有關部門不得予以辦理調(diào)離手續(xù)。

3.17財務管理部應逐月清理并將備用金結欠情況通報各有關部門和個人。

(二)存貨管理:

3.18各部門存貨管理應遵循采購、驗收、付款、保管、使用相分離,會計全面監(jiān)督的原則。涉及各個環(huán)節(jié)的業(yè)務不能由一個人承擔,會計員、出納員不得兼辦采購或保管業(yè)務,采購員、保管員不得兼任或代辦會計業(yè)務。

3.19各部門必須建立嚴格出入庫手續(xù),辦理出入庫手續(xù)時必須使用規(guī)范的憑證,設立實物賬(卡),定期登記物資出入庫的動態(tài),做到存貨進出有據(jù)。

3.20倉庫應設立反映數(shù)量的明細賬,按類別、品種、型號、規(guī)格,逐筆登記庫存動態(tài)。財務人員應至少每月對倉庫的賬目進行審查、核對并簽章。

3.21各部門要定期組織清查、盤點工作,切實保證賬、卡、物三者相符。每年至少在年終全面清查盤點一次,該項工作必須要有財務人員參加。

3.22盤點過程中,要認真負責地填制《倉庫物資盤點表》,除盤點數(shù)量外,也要檢查存貨的質(zhì)量狀態(tài)和積壓狀況等,如發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧或毀損、積壓等,應查明原因和責任,并按規(guī)定程序上報審批。

3.23對存貨短少、毀損實行索賠制度。由于個人原因造成的短少、毀損,應照價賠償;由于外部原因造成短少、毀損,應采取措施索賠;因管理不善造成的短少、毀損,視不同情況分別追究有關人員的責任后處理。

3.24對已領用的低值易耗品,應設置備查賬簿進行登記,并視同存貨進行日常管理。

第四章收入及費用管理

4.1各部門應按照國家財政部《會計核算制度》有關規(guī)定,正確確認收入的實現(xiàn),嚴禁收入不入賬或收入掛賬而不結轉(zhuǎn)銷售等隱瞞、截留收入,切實按收入與費用配比原則結算當期利潤。

4.2各部門應根據(jù)公司的要求,結合經(jīng)營目標和行業(yè)特點,挖掘潛力,努力降低生產(chǎn)經(jīng)營成本,并正確處理成本與質(zhì)量、市場資金周轉(zhuǎn)等方面的關系,爭取最大經(jīng)濟效益。

4.3各部門的成本工作須遵從國家關于成本開支范圍和成本核算等方面的規(guī)定,并根據(jù)成本管理的要求,圍繞責任成本中心進行核算,建立以責任成本中心為對象的成本經(jīng)濟責任制。

4.4公司應于年初編制當年的生產(chǎn)(開發(fā))成本計劃及期間費用計劃,確定當年的成本耗費水平及可比費用的降低任務和降低措施,并將成本費用計劃任務分解到各部門。年度成本計劃須報上級單位存查。

4.5各部門應嚴格控制成本計劃執(zhí)行中的超支因素,財務管理部可根據(jù)情況分別作出拒付、要求重新申報計劃及報經(jīng)總經(jīng)理審批同意等處理意見。

4.6各部門應定期進行成本分析工作,將實際成本和實際消耗定額與計劃成本、計劃定額、目標成本等進行對比,總結經(jīng)驗,找出偏差,解剖原因,明確責任,并及時采取必要的糾正措施。

4.7稽核人員應定期對銀行結算票據(jù)的使用情況予以查核。

第五章財務印鑒及票據(jù)管理

5.1財務印鑒須由兩人(或以上)分工保管;出納員不得保管財務專用章。銀行結算票據(jù)、財務收款收據(jù)等統(tǒng)一由出納員保管,財務印鑒不得預留在空白財務票據(jù)上。

5.2財務部應設置支票、銀行匯票、商業(yè)匯票等銀行結算票據(jù)的領用登記本,實行登記領用制度,詳細登記金額、用途、期限、號碼、收款單位等內(nèi)容,并由領用人簽字。

5.3特殊情況簽發(fā)不填寫金額支票時,必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額等,并由領用人在登記本簽字確認。

5.4收到外單位開出的結算票據(jù)時,應立即向銀行申請兌付,并堅持收妥確認原則,未經(jīng)確認,不得做出付款等行為。

5.5嚴禁簽發(fā)空頭支票、無能力按期付款的匯票和有效期超出的支票。

5.6如遇銀行結算票據(jù)遺失,直接責任人應立即通知出納員,并去銀行辦理掛失手續(xù);逾期未用的銀行結算票據(jù),領用人應及時交回出納員,辦理注銷手續(xù),對填寫錯誤、過期失效的銀行結算票據(jù),出納員應加蓋"作廢"戳記,連同存根一并保存。

第六章附則

6.1本制度由**市雅信物業(yè)管理有限公司批準施行,適用于公司內(nèi)各部門。

6.2各部門可根據(jù)自身情況對本制度制定實施細則,或作一定的修改補充,報公司財務管理部批準。財務管理部未批準修訂前,按本制度執(zhí)行。

6.3本制度未涉及或未盡的財務管理事項,按公司或國家的有關規(guī)定執(zhí)行。本制度由財務管理部負責解釋和修訂。

篇2:養(yǎng)護中心道班物業(yè)管理制度

公路養(yǎng)護中心道班物業(yè)管理制度

1、為切實加強各道班物業(yè)管理工作,做好各項基礎設施的保護,使道班各項管理工作規(guī)范化、制度化。

2、認真做好道班庭院環(huán)境衛(wèi)生工作,經(jīng)常保持庭院環(huán)境衛(wèi)生干凈、整潔。

3、切實加強防盜管理,增強防范意識,加強職工愛護公物的責任心。對道班財產(chǎn),實行主任負責制,由主任統(tǒng)一管理,若因保管不善造成道班財產(chǎn)損壞、失竊,應按原價進行賠償。

4、維護道班內(nèi)的一切公共設施,愛護公共財產(chǎn)和道班內(nèi)的花、草、樹木,損失公共財產(chǎn)的要照價賠償,若故意損壞的除照價賠償外,并對當事人處以100~500元的罰款。

篇3:物業(yè)管理公司的財務制度范本

企業(yè)集團財務管理八策是哪八策對于財務管理要如何管理才能讓公司有一個合理的管理呢大家可以閱讀企業(yè)管理網(wǎng)提供的物業(yè)管理公司的財務制度范本,僅供參考。

一、財務會計管理的涵義

財務是指企業(yè)為達到既定目標所進行的籌集資金和運用資金的活動。在物業(yè)管理經(jīng)營過程中,各類管理服務費、特約代辦服務費、各種兼營性服務的收入和相應的開支等,就構成了物業(yè)管理公司的資金運行。物業(yè)財務管理就是物業(yè)管理公司資金運行的管理,在資金運行過程中,包括整個物業(yè)經(jīng)營出租、管理服務收費等資金的籌集、使用、耗費、收入和分配。要按照政府有關規(guī)定,規(guī)范物業(yè)管理企業(yè)的財務行為,加強財務管理和經(jīng)濟核算。物業(yè)財務管理的對象就是物業(yè)經(jīng)營、管理、服務的資金費用和利潤。為了提高經(jīng)濟效益,擴大收入來源,使物業(yè)不斷保值增值,許多物業(yè)管理公司實行“一業(yè)為主,多種經(jīng)營”的方針,公司下屬既有商業(yè)貿(mào)易部門,也有工程維修機構,還有出租物業(yè)及其他提供有償服務服務機構。財務管理的主要內(nèi)容有:對資金籌集運用的管理,固定資產(chǎn)和經(jīng)租房產(chǎn)租金的管理,租金收支管理,商品房資金的管理,物業(yè)有償服務管理費的管理,流動資金和專用資金的管理,資金分配的管理,財務收支匯總平衡等等。

財務管理的任務是:

(一)籌集、管理資金

這就是要保證物業(yè)經(jīng)營的需要,加快資金周轉(zhuǎn),不斷提高資金運用的效能,尤其是提高自有資金的收益率。物業(yè)管理公司的主要經(jīng)濟來源是房租收入、物業(yè)有償服務管理費收入,要大力組織租金收入,加強有償服務管理費的收費工作,做到應收盡受,提高回收率。另外,在資金使用上,對各項支出要妥善安排,嚴格控制,注意節(jié)約,防止浪費。充分發(fā)揮資金的效果。

(二)經(jīng)濟核算

通過財務活動加強經(jīng)濟核算,改善經(jīng)營管理,降低修繕、維修、養(yǎng)護成本,不斷降低消耗,增加積累,提高投資效益和經(jīng)濟效益。

(三)多元經(jīng)營

積極組織資金,開辟物業(yè)經(jīng)營市場,“一業(yè)為主,多元經(jīng)營”,不斷尋求物業(yè)經(jīng)營的新生長點,不斷拓展物業(yè)經(jīng)營的新領域,形成新優(yōu)勢。

(四)財務監(jiān)督

實行財務監(jiān)督,維護財經(jīng)紀律。物業(yè)管理公司的經(jīng)營、管理、服務,必須依據(jù)國家的方針、政策和財經(jīng)法規(guī)以及財務計劃,對公司預算開支標準和各項經(jīng)濟指標進行監(jiān)督,使資金的籌集合理合法,資金運用的效果不斷提高,確保資金分配兼顧國家、集體和個人三者的利益。同時,要在分配收益上嚴格遵守國家規(guī)定,及時上繳各種稅金,彌補以前年度虧損,提取法定公積金、公益金,并向投資者分配利潤。

二、財務會計管理制度

財務管理制度是物業(yè)管理公司內(nèi)部管理的重要制度,是保證有關財務管理工作規(guī)范化、標準化的一系列具體規(guī)定。可分為以下幾類制度:

(一)會計核算方法及憑證賬冊制度

(1)管理部采用借貸復式計賬法,會計科目和核算方法以企業(yè)單位預算會計為主,結合管理部的實際,設置銀行現(xiàn)金日記賬、總分類賬、各項明細分類賬;

(2)原始憑證是計賬的依據(jù),財會人員必須認真審核各種原始憑證,要求一切原始憑證必須手續(xù)完備、合法,內(nèi)容真實,數(shù)字正確,日期和印章齊全,大、小寫相符等,不得有白條報賬,不得有涂改。一切原始憑證經(jīng)審核無誤后,才能填制記賬憑證,據(jù)以記賬;

(3)財會記賬員應對一切原始憑證記賬負責,賬簿的記載不得挖補、涂改或用褪色藥水消除字跡,記賬應使用鋼筆,不準用鉛筆或圓珠筆,發(fā)生錯誤應根據(jù)性質(zhì),采用劃線更正或紅線更正。憑證、賬冊應根據(jù)專人列冊登記,妥善保管,不得丟失。有關會計報表、賬冊、會計憑證保存年限按上級規(guī)定辦理;

(4)指定專人保管一切未使用的重要空白憑證,如支票、現(xiàn)金收據(jù)、發(fā)貨票據(jù)等,動用時由領用人辦理領用手續(xù)。對誤寫的收據(jù)或作廢的支票,應注銷作廢章,妥善保存,不得銷毀廢棄。

(二)貨幣資金管理制度

(1)嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定,除抵補現(xiàn)金庫存外,非經(jīng)銀行同意,不得將業(yè)務收入坐支留用,嚴格分清收支兩條線;

(2)做好庫存現(xiàn)金的保管工作,有關證券和現(xiàn)金必須放在銀箱內(nèi),確保安全。對指定使用備用金的人員必須進行定期檢查、核對,做好備用金的管理,庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額。

①建立健全現(xiàn)金賬目,做到日清月結,錢賬相符,杜絕白條抵庫或賬外現(xiàn)金,禁止私立“小金庫”;

②對超過現(xiàn)金收付限額以上的收付款項,必須通過銀行結算。

(三)費用現(xiàn)金報銷制度

為了加強現(xiàn)金報銷管理,嚴格執(zhí)行財政紀律,對各項現(xiàn)金報銷擬定以下制度:

(1)差旅費報銷制度(具體內(nèi)容略,下同);

(2)加班費報銷制度:

(3)醫(yī)藥費報銷制度;

(4)客飯招待費報銷制度。

(四)往來賬目清理制度

做好結賬收付款的工作是保證管理正常運轉(zhuǎn)的重要環(huán)節(jié)。財務人員要及時結賬收款,摧收應收賬款。過月未收的賬款,要上門催收。對月終尚未清理的債權債務,應查明原因,列出清冊。財會人員不能解決的事項應及時上報領導。

(五)會計報表制度

會計報表是經(jīng)營收支執(zhí)行情況的重要組成部分,其書寫報告是領導和上級主管部門了解管理部經(jīng)濟狀況和領導工作的重要信息資料,也是編制下半年收支計劃的重要依據(jù)。所以,要保證報表的數(shù)據(jù)準確,內(nèi)容完整,報送及時,手續(xù)完備。對年度結算報表,應附有分析收支計劃執(zhí)行情況的說明。

(六)固定資產(chǎn)管理制度

1.固定資產(chǎn)的涵義

固定資產(chǎn)是指使用期限較長,單位價值較高,在使用過程中保持原有實物形態(tài)的資產(chǎn),是管理部門進行有償服務所必須的物質(zhì)條件。為保證固定資產(chǎn)的安全完整,提高使用效率,應管好用好這些資產(chǎn),提高服務效益和經(jīng)濟效益。

2.固定資產(chǎn)的范圍和分類

(1)凡單價在200元以上的一般設備,單價在500元以上的專用設備,其耐用時間在一年以上的,均列為固定資產(chǎn);

(2)不滿上述金額的設備而耐用時間在一年以上的大批量同類財產(chǎn),也列為固定資產(chǎn);

(3)固定資產(chǎn)分為房屋及建筑物,專用設備,家具設備,電器設備,一般設備等大類。

3.固定資產(chǎn)的賬務處理

(1)固定資產(chǎn)實行分級管理,物資管理部門應建立分類明細賬和固定資產(chǎn)登記卡,使用部門應掌握本部門的物品情況,建立物品使用登記卡;

(2)購入、自制和饋贈的固定資產(chǎn),一律開具驗收單,并填寫登記卡,標明編號;

(3)固定資產(chǎn)領用時應填寫領用單,并由使用人在登記卡上簽名,表明其設備由其保管使用;調(diào)離崗位時應將物品繳回,并注銷賬卡;

(4)固定資產(chǎn)的報廢、報損,應由部門填寫報廢、報損單,經(jīng)財產(chǎn)管理部門審核后,按批準權限逐級審批,方可核銷;

(5)固定資金調(diào)撥,應嚴格按規(guī)定辦理。調(diào)撥時,先由部門填寫調(diào)撥申請單,經(jīng)雙方部門領導和上級主管部門簽章后有效,使用部門不得自行處理。

4.固定資產(chǎn)的管理職能

(1)固定資產(chǎn)管理員應負責管理部全部財產(chǎn)的管理,辦理固定資產(chǎn)的購置、驗收、領發(fā)、建卡、報廢、報損的處理及賬務核算工作,做到賬、卡、物相符,每年末進行一次清點、核賬,并及時調(diào)整賬目;

(2)為保證固定資產(chǎn)賬、卡、物的準確性,管理部門和使用部門要相互配合,定期進行盤點,盈、虧要填表,通過財務部門調(diào)整賬、卡。

三、財務管理的機構及職責

(一)財務部門機構的設置

物業(yè)管理公司的財務會計與其他行業(yè)的機構設置也大致相同,只是工作內(nèi)容和方法有物業(yè)管理行業(yè)的特點。根據(jù)物業(yè)管理公司的具體情況、資質(zhì)等級及規(guī)模大小、人員可以靈活配備。財會部門一般可設置下列人員:財務會計部經(jīng)理、主管會計、出納、電腦員、統(tǒng)計員、收費員。

(二)財會人員的崗位職責

1.財會部經(jīng)理

(1)向企業(yè)領導人負責,組織公司的財會管理工作,當好企業(yè)負責人的經(jīng)營管理參謀;

(2)每月、每季審核各種會計報表和統(tǒng)計報表,寫出財務會計分析報表,送企業(yè)法人審閱;

(3)檢查、監(jiān)督物業(yè)管理各項費用的及時收繳,保證企業(yè)資金的正常運轉(zhuǎn);

(4)審核控制各項費用的支出,杜絕浪費;

(5)合理有效地經(jīng)營管理好企業(yè)的金融資產(chǎn),為企業(yè)創(chuàng)造利潤;

(6)根據(jù)物業(yè)管理行業(yè)的具體特點、依據(jù)財會管理有關法規(guī)、政策、文件,制定財會管理具體制度和操作程序;

(7)組織擬定物業(yè)管理各項費用標準的預算方案,送企業(yè)領導、業(yè)主委員會和相關主管部門審核、修定;

(8)研究熟悉和實施相關的工商、財會及稅務、物價等管理制度,運用法律、行政處分和經(jīng)濟手段保護公司的合法權益。

2.主管會計

(1)向部門經(jīng)理負責,具體組織好本部門的日常管理工作;

(2)每日做好各種會計憑證和賬務處理工作;

(3)每月、每季按時做好各種會計報表,定期向業(yè)主委員會公布管理收繳及使用情況;

(4)負責檢查、審核各經(jīng)營管理部門及下屬機構的收支賬目,向企業(yè)領導及時匯報工作情況;

(5)檢查銀行、庫存現(xiàn)金和資產(chǎn)賬目,做到賬賬相符,賬實相符;

(6)按照物業(yè)管理的行業(yè)特點和需要,分類計賬;完成企業(yè)領導交辦的財會工作。

3.出納

(1)遵守公司員工守則和財務管理制度;

(2)管理好公司的現(xiàn)金收付、銀行存款的存取,保管現(xiàn)金、有價證券、銀行支票等;

(3)及時追收企業(yè)各種應收款項,保護企業(yè)和業(yè)主利益不受損失;

(4)編制有關現(xiàn)金收付記賬憑證、現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬的工作;

(5)及時辦理各項轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票,按月將銀行存款余額與銀行對賬單核對相符,并交會計作賬。

4.統(tǒng)計員(電腦員)

(1)及時統(tǒng)計、存儲各種費用收付資料,供主管會計參考;

(2)維護好電腦設備,保管好所有資料,對變動資料數(shù)據(jù)應及時修改并存儲;

(3)及時輸入打印收費通知單,保證費用的按時收繳。

5.收費員

物業(yè)管理企業(yè)所轄區(qū)業(yè)主(住戶)較多時,可專門在各管理處配備收款員,其職責是:

(1)負責物業(yè)管理費等各項費用的通知和收繳;

(2)對繳費情況隨時進行統(tǒng)計,及時追討欠繳費用;

(3)承接與物業(yè)管理相關的經(jīng)營服務收費,為業(yè)主辦理各項公用事業(yè)費的繳付;

(4)和業(yè)主(使用人)交朋友,爭取他們對物業(yè)管理工作的理解和支持,協(xié)助搞好“窗口”服務;

(5)完成企業(yè)和部門領導交辦的其他任務。

閱讀者還閱讀過:某企業(yè)費用支出財務管理制度公司財務管理制度范本