一、貫徹執行相關的法律、法規、政策、標準及有關規定,遵守企業規章制度,對本崗位的工作負直接責任。

二、熟悉國家現金管理條例和銀行結算方法,熟悉貨幣資金管理制度,嚴格按照一體化管理體系要求開展工作。

三、妥善保管現金、支票,對現金的使用范圍,一定要按照國務院《現金管理暫行條例》辦理,能夠用轉帳支付的一律不使用現金。

四、對收、付款憑證按照國家和本公司的規定進行審核,不符合規定的憑證,有權要求對方辦理手續,否則不予辦理。

五、每日登記現金日記帳,做到帳證相符、帳款相符、帳帳相符。

六、嚴禁出納私自挪用公款或以白條頂庫存,現金的收入不得坐支,嚴格按收支兩條線辦事,如有特殊情況需要坐支時,應事先申報給開戶行批準同意。

七、在會計組織下按時發放工資和獎金,做到不出差錯,當時發放不完的現款要當日點收歸庫,對工資和獎金表每月及時收回后要按順序裝訂成冊,歸檔保存。

八、堅持晝夜值班制度,在提取大量現金時應嚴格按國家“關于提取現金的有關規定”執行。

九、負責室內的安全工作,保證防護設施完好,能正確使用消防器材。

十、接受教育和培訓,鉆研業務,不斷提高工作能力和工作水平。

篇2:農業合作社出納員崗位責任制

農民專業合作社出納員崗位責任制

一、認真執行《會計法》、《農民專業合作社財務會計制度》,遵守國家法律法規和財經制度,忠于職守,堅持原則。

二、嚴格公私分明,嚴禁公款私存,不得貪污、侵占和挪用合作社資金。杜絕因私借款。白條抵庫、庫存現金發生短缺,由出納員自負。因公借款或臨時經手集體現金收付的人員,應在辦完公事后五天內結清賬目,前賬不清,后賬拒付。

三、認真審核原始憑證,堅決抵制亂開支行為,對不符合財務制度規定和沒有事由、經手人、證明人、審批人的開支拒絕支付。對超越審批權限的開支票據,要退回去補辦手續。

四、及時登記現金、銀行存款日記賬,做到賬款相符。日清月結,收付款憑證不跨月保管,賬款核對無誤后向會計員結賬并填報出現金存款結報單。

五、堅持庫存現金限額制,及時把收到的資金和超庫存限額的現金存入銀行,保證資金的安全。

六、積極主動催收各類應收款項,保證合作社資金及時回收。

七、按財務制度規定范圍,使用好收款收據,使用完后,及時向會計員結報交還存根,入檔保管,做到領交手續齊全。

八、做好營銷統計、合同管理等工作。

篇3:三中出納員崗位責任制度

第三中學出納員崗位責任制度

1.出納人員必須具備會計上崗資格;

2.出納人員必須愛崗敬業,堅持原則,忠于職守;

3.出納人員具有復核、審查會計憑證是否正確、合法等責任;

4.出納人員必須做好現金日記帳,做到日清月結;

5.出納人員與會計人員相互配合做好職工工資發放工作;

6.出納人員必須隨時核對帳目,做好帳實相符;

7.出納人員必須在存取款項時,確保資金的正確無誤,并且確保錢、人兩安全;

8.出納人員的收、付款業務,必須在會計憑證審核無誤的情況下進行;

9.出納人員對帳務有疑問時,要及時與會計人員溝通,解決不了的問題要及時上報主管領導;

10.出納員要嚴格遵守會計法,及各級主管部門對財會人員的規章制度,特別是庫存現金,嚴格按規定執行。