1范圍

本規范規定了財務部出納崗位的崗位職責、上崗標準、任職資格。

本規范適用于財務部出納工作崗位。

2崗位職責

2.1職能范圍與工作內容

2.1.1根據國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,負責復核經制證人員填制、稽查會計師復核后的收付記賬憑證,然后收付現金,辦理轉賬業務。

2.1.2負責現金的提取、送存,庫存現金不得超出銀行規定的限額。

2.1.3負責嚴格執行現金管理條例,不準以白條抵庫存現金,不經同意不得挪用、濫用現金。

2.1.4負責保管好現金和各種有價證券,做到無差錯。

2.1.5負責嚴格執行銀行結算制度,遵守結算紀律,嚴禁將銀行賬戶出借給任何單位和個人辦理結算。

2.1.6負責核對銀行賬單,對于未達賬項要逐筆查詢,并通知經辦人員;月末要制“銀行存款余額調節表”,使賬面余額與對賬單上余額調節相符。

2.1.7負責登記現金日記賬和銀行日記賬,每天下午班前要結出余額,并對現金庫存進行盤點,做到賬實相符,編制現金收支日報表,做好每日每月與計算機賬的核對工作。

2.1.8負責現金、銀行憑證的匯總工作。

2.1.9負責回收保管作廢的銀行結算憑證。

2.1.10負責每日上午上班后向主管匯報銀行存款余額情況。

2.1.11負責聯系與銀行有關事宜,包括領取現金、賬單、回單、托收等。

2.1.12負責月份現金支出計劃的編制和按時報出。

2.1.13負責完成領導交給的其他工作。

2.2工作關系

2.2.1在部主任領導下開展工作,并對其負責。

2.2.2業務上接受上級主管部門的指導。

2.2.3搞好與相關崗位的協作與配合工作。

2.3文明辦公要求

2.3.1堅守崗位,遵守紀律。

2.3.2說話和氣,謙虛誠懇,團結同志。

2.3.3禮貌待人,熱情耐心。

2.3.4保持室內清潔,各種物品定置定位、擺放有序。

2.3.5按規定著裝和佩帶工作標準,衣冠整潔。

3上崗標準

3.1思想政治和職業道德

3.1.1堅持四項基本原則,擁護黨的方針政策,政治上與黨中央保持一致,實事求是,密切聯系群眾,廉潔奉公,遵紀守法。

3.1.2愛崗敬業,事業心和責任感強,忠于職守,開拓進取。

3.2必備知識

3.2.1了解馬克思主義哲學、政治經濟學的基礎知識。

3.2.2了解會計原理、工業會計(或專業會計)的基本知識。

3.2.3了解會計人員工作規則。

3.2.4了解現金管理暫行條例和銀行結算辦法。

3.2.5熟悉國營工業企業會計制度(或專業會計制度)、會計科目和會計報表。

3.2.6了解流動資金貨款的有關規定。

3.2.7熟悉內部銀行管理制度和辦法。

3.2.8熟悉國家發票管理暫行辦法。

3.2.9熟悉空白支票、印章保管的有關規定。

3.2.10熟悉國營企業成本管理條例和實施細則。

3.2.11了解工業企業財務管理、工業企業經濟活動分析、統計學、審計學的基本知識。

3.2.12了解銀行信貸、銀行存款的有關規定及存貨款利率的計算方法。

3.2.13熟悉流動資金管理的有關規定和辦法。

3.2.14熟悉工業企業流動資金指標的計算、考核內容與方法。

3.2.15熟悉計算技術——運用珠算,達到普通五級水平。

3.2.16了解流動資金指標分解考核的內容與方法。

3.3政策法規知識

3.3.1熟知《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國稅務法》、《企業會計準則》、《企業財務通則》、《固定資產管理辦法》、《電力工業成本管理辦法》、《會計基礎工作規范》、《貨款通則》、《電力工業基本建設預算管理制度》中有關條文的規定。

3.3.2了解《中華人民共和國電力法》、《中華人民共和國勞動法》、《電力工業技術管理法規》及相關政策法規的內容。

3.4技能要求

3.4.1在填寫各種單據編制報表和臺賬時,要求字跡工整,數碼字書寫規范。

3.4.2復核憑證,支會現金時,有較強的分析能力和判斷能力。

3.4.3運用珠算達到普通六級水平。

3.4.4具有利用計算機對賬務及現金實施管理的能力。

3.5任職資格

3.5.1文化程度。具有財務專業中專及以上學歷或同等文化程度。

3.5.2工作經歷。從事財務工作一年以上。

3.5.3專業技術資格。具有會計系列初級專業技術職稱。

3.5.4身體條件。身體健康,沒有妨礙本崗位工作的疾病。

篇2:財務管理出納崗位職責范本

1.認真貫徹執行國家、上級主管部門的財經方針、政策,嚴格遵守金融紀律,保證總公司貨幣資金合理、完整、安全。

2.負責總公司貨幣資金的收、付款業務和對賬工作,收有憑付有據,相關手續必須齊全。登記現金日記賬和銀行存款日記賬,做到日清月結。及時清點庫存,按月和銀行對賬,做到賬款相符、賬賬相符。

3.管理好各種與現金、銀行收付款業務有關的印章、印鑒,保管好各種支票,有價證券應視同現金管理。

4.按時到稅務局申報當月營業稅和其他有關稅種項目。

5.辦理好與貨幣資金業務有關的其他業務,完成領導交辦的其他工作。