一、工資表的編制程序

職工工資的發放,是根據上個月考勤情況計算出來的。人力資源部按時向財務部提供升、降、缺勤工資變動表,工資核算員則根據工資的變動內容,編制工資表。工資核算員以部門為核算單位編制工資表,然后填寫工資匯總表,作為編制工資記帳的憑證。并負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統。推薦:規章制度

二、提取福利費等工作程序

1、提取福利費工作程序

根據企業提取職工福利費的有關規定,按照工資總額計提14%福利費,1.5%教育經費。

2、提取工會經費程序

根據工會法的有關規定,按照職工個人收入總額計提2%工會經費,提取基數內容包括:正式職工工資、臨時工工資、加班費、夜班費。四項之和的2%為工會經費總額。

3、提取住房補貼程序

根據企業提取職工福利費的有關規定,按照正式職工人數上繳住房基金。

三、銀行調節表的編制

支出出納待有關銀行收支憑證輸錄完畢后,打印各銀行存款科目發生額,根據銀行對帳單,逐筆進行核對。將未達帳項一一摘錄,并編制銀行調節表。

編表公式為:銀行對帳單期末余額A

加:賓館已收,銀行未收銀B

銀行已支,賓館未支款C

減:銀行已收,賓館未收銀D

賓館已支,銀行未支款E

銀行存款帳戶余額:A+B+C-D-E九、出納員的工作及程序

(一)、現金收入清點、整理程序

收入出納與收銀領班一起,將前一天放入保險柜中的現金袋一一打開,核對現金數額與現金袋上記錄金額是否一致。現金與現金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。

(二)、出納員現款記錄表編制程序

出納員現款記錄表分為兩部分:第一部分是實收現款部分,反映賓館每個營業部門、每個班次、每個收銀員實收現金;第二部分是應收現款部分,反映飯店每個營業部門、每個班次、每個收銀員應收過機實數。收入出納根據現金收入交收記錄簿上每個班次、每個收銀員實交現金數額一一填寫,并將財務部正式收據同時匯入此表中,該記錄表合計數為當天應存入銀行現金收入總數。

(三)、每日現金收入記錄表編制程序

每日現金收入記錄表是在完成出納員現款記錄表的基礎之上編制而成的。它既是出納員記錄表的補充說明,又是概括總結。收入出納將財務部收入的正式收據順序排列起來,根據該記錄格式要求,對于付款單位、付款金額、支票號碼等內容一一填寫,再分別將前廳、餐飲部、康樂部等每個營業部門現金總匯入此表中,合計數應與出納員現款記錄表金額一致。該表將作為財務部編制現金輸入憑證的原始憑證。

四、差額核對:

1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證(報表)漏交出納或審計。

2、出納員將當天開箱收到的繳款憑證(繳款報表)匯總后,送審計員進行差額核對。審計員要將當天繳款員上繳繳款憑證的審計聯,同出納員傳遞過來的出納聯逐一進行相符核對,并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯,而沒有審計聯,要在“差額登記表”中登記為正數;如果審計聯有而出納聯沒有的,要在“差額登記表”中登記為負數。登記日期以繳款憑證(繳款報表)的日期為準。

3、在登記表中將繳款憑證(繳款報表)分為前臺收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫登記表過程中,繳款員姓名、數字金額一定要正確及清晰,正負數要分明,每一筆正負數都應該是相符合的。

4、如果核對表中繳款憑證(繳款報表)第二天還沒登記差額的,要立即查明原因。如果是登記錯誤,要立刻更正并在更改處加蓋私章后,在備注欄說明原因;如憑證沒送到,要立即查明原因并按較大違紀報經理處理。

差額核對完畢后,將憑證的出納聯送還出納;差額核對表月末登記完后,交會計存檔。

五、銀行日報表編制程序

銀行日報表是根據賓館在銀行開設不同的戶頭而設立的,根據實際存款情況,將帳戶報表分為兩部分。

1、收入部分:根據每日現金收入記錄內容填寫,括號內的反映人民幣金額,并根據該金額,轉入人民幣銀行日報表。

2、支出部分。根據財務部應付款組提供的當天各銀行支出數,逐筆填寫。

六、現金支出報銷程序

賓館現金支出是由各業務部門填寫報銷憑單,根據性質不同,部門經理同意,由財務部經理審核,經總經理或總經理書面授權人審批后,方可在支出出納處領取現金。支出出納接到報銷憑單后,首先檢查簽字手續是否齊全,驗收手續是否完備,經核實無誤后,方可承付現金。支出出納將當天現金支出憑單匯總后,送財務部經理審批,支出核算員審核無誤,開現金支票,補足備用金。

七、登記現金日記帳程序

登記日記帳要根據業務內容,逐筆登記。登記業務內容摘要要簡練,數字不得涂改。如發生登記錯誤時,應采用正確更正方法進行補救,登記帳目時,要以有借必有貸,借貸必須相等為原則,作到日清月結。現金帳余額為周轉金的固定金額。

八、抽查備用金工作程序

收入出納應與審計主管一起,不定期地對賓館內部周轉金進行抽查,監督、檢查各崗位周轉金是否有挪用現象或以白條抵帳行為。在抽查前,要做好保密工作,以體現真實性。工作程序是:首先清點各崗位保險箱及存款處的所有現金,按照票面額大小順序,在備用金檢查表上一一填寫,并計算出定額,要與領取備用金金額與該班現金報告之和相符。如出現不一致,便屬于長短款。出現長款時,應立即開出財務正式收據,將多余部分上繳;出現短款時,由收銀員本人及部門主管負責寫出書面報告,闡明短款原因,報送財務部,并提出處理意見。

九、處理收銀員長短款工作程序

經財務部日審查明,收銀員實交現金額與電腦記錄一旦出現差異,則為長短款。出現長款時,要通過帳務處理,轉入賓館營業外收入;出現短款時,由日審填寫短款報告,報送審計主管,審計主管督促本人寫出短款報告,并提出處理意見交財務部經理。原則上短款一律由個人賠償,開出財務部正式收據,沖銷其短款金額。

篇2:酒店前臺收銀領班崗位職責

酒店前臺收銀領班的崗位職責

1、加強該班收款員上、下班時間簽到、簽退情況;

2、檢查收款員儀容儀表及崗位衛生,東西堆放有無紊亂現象;

3、提供最好的服務做到微笑、主動、熱情、耐心、周到。提高服務效率盡量減少客人投訴;

4、加強對屬下員工培訓,提供最優的服務技能做到規范、熟練、準確、微細、自然。

5、加強對商務客戶的溝通聯系,廣交朋友,把前臺收銀變成穩定和擴大客源的陣地;

6、檢查早班追收情況,督促收款員做好VIP團的結算工作;

7、每月打印應收表數份,留底一份,其余交財務總監;

8、協助酒店應收人員處理應收款;

9、管理和督導酒店日常的兌換外幣業務,發現問題及時向財務總監匯報;

10、認真復核每天的營業報表(包括對支票、牌價、現金、取存款等復核);

11、不定期檢查出納員的尾箱庫存,確保錢帳相符;

12、嚴密監控,防止下屬盜用客人信用卡密碼及多收客人帳款。

篇3:星級酒店餐廳收銀領班崗位職責

三星級酒店餐廳收銀領班崗位職責

崗位名稱:餐廳收銀領班

直接上級:核單員、餐廳樓面經理

管理對象:餐廳收銀員

具體職責:

1.對直屬上級負責;

2.以身作則,帶領屬下員工嚴格執行《員工手冊》和各項規章制度;

3.負責不折不扣的貫徹酒店各項規章制度和上級決議通知精神,做到上傳下達;

4.負責每天檢查所屬員工的儀容儀表等是否達到酒店的規定要求;

5.以最佳的精神面貌投入工作,耐心、熱情、準確、快捷的為客人服務,給客人在最后離店時留下一個好印象;

6.熟練掌握電腦的操作步驟及熟記每個菜名、編碼和助記符號;

7.負責餐廳收銀處的排班和考勤,對工作紀律、工作質量負主要責任;

8.負責將住店客人的消費傳帳單,經檢查準確無誤后,及時傳遞到前廳收銀處;

9.督導檢查收銀員對外匯管理制度、貨幣獎金管理制度及帳單發票管理規定的執行情況;

10.負責隨時抽查收銀處備用金,檢查收銀點的繳款情況;

11.負責對發票的使用,保管和監控;

12.負責及時發現餐飲收銀點存在的管理漏洞并提出解決方案;

13.負責餐飲收銀處備用物料的領用;

14.負責餐飲應收帳款的控制和追收;

15.負責與相關部門、崗位之間的工作協調與溝通;

16.檢查交班本反映事項的落實情況;

17.負責定期或不定期對收銀員進行業務培訓、技能考核,提高收銀員的業務水平,品德修養;

18.負責餐飲收銀各種單據、文件、合同的整理及保存歸檔;

19.督導所屬員工妥善保管、愛護和正確使用各種機械設備。如電腦、打印機、POS機、驗鈔機等,保證各項設備的正常運行;

20.負責檢查所管轄收銀點的消防、安全、衛生等管理工作;