山東海康律師事務所破產管理人業務流程及工作計劃

第一章總則

為了規范破產管理人行為，提高破產清算工作效率，降低破產清算費用，依法維護國家、集體的利益和債權人、債務人的合法權益，依照《中華人民共和國企業破產法》(以下簡稱破產法)、最高人民法院《關于貫徹執行〈中華人民共和國企業破產法〉若干問題的意見》、《中華人民共和國民事訴訟法》(以下簡稱民訴法)和最高人民法院《關于適用〈中華人民共和國民事訴訟法〉若干問題的意見》等法律法規的規定，特制定本規程。

企業破產是指企業法人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或明顯缺乏清償能力，依照法律規定清理債務的行為。企業破產可以由債務人申請，也可以由債權人申請。本規程主要規范由債務人申請的破產清算，由債權人申請的破產清算可參照執行。

第二章業務承接

一、與債務人建立良好的互信關系

會計師事務所應當指定專人每天通過網絡、報刊等相關媒體收集企業破產的信息，及時向事務所負責人報告。由事務所負責人組織專人對債務人的相關信息進行分析，初步與客戶進行洽談，建立合作關系，繼而建立起良好的互信關系。

二、爭取法院指定為破產企業管理人

破產企業管理人由人民法院指定，破產管理人選取的方法，一是申請編入債務人所在地人民法院的管理人名冊，由人民法院在管理人名冊中指定;二是由人民法院直接指定。要想成功取得破產管理人資格，必須得到人民法院的認可，事務所應由負責人與破產企業相關人員共同向破產企業所在地法院匯報事務所辦理破產案件的專長、業績，與債務人之間已建立起的良好互信關系，以及在接受指定后能夠客觀、公正、依法履行管理人職責，及時向人民法院報告工作。爭取在法院裁定受理破產案件的同時，指定事務所為破產企業管理人。并取得以下法律文書：

(一)人民法院受理債務人破產申請的民事裁定書;

(二)人民法院指定債務人的管理人的決定書;

三、提請法院裁定認可管理人報酬

事務所被法院指定為管理人后，應與破產企業就管理人的報酬及支付問題，協商達成協議，及時提請法院裁定認可，避免以后在管理人報酬支付方面產生分歧，影響破產清算工作進程。

第三章前期工作

一、及時掌握破產企業的基本情況

事務所在被法院指定為管理人后，應及時掌握破產企業的基本情況，包括破產企業的資產狀況、負債狀況、破產企業需要安置的人員狀況、以及破產企業資產有無抵押擔保的情況等，做到心中有數，胸有成竹。

二、接管破產企業

事務所被指定為管理人后，應當及時接管破產企業，接管破產企業的印章、文書和賬冊資料等，依照破產法規定，擔負起管理人職責。

三、接受法院詢問，提交相關資料

事務所應當接受法院的詢問，如實介紹破產企業的基本情況，開展破產清算工作的基本思路和步驟，并按法院要求提供破產企業的相關材料，供法院審理案件了解案情。

四、制定破產清算工作計劃

(一)在正式進行破產清算的工作之前，應當制定詳細的工作計劃，管理人在編制破產清算工作計劃時應考慮以下因素：

1、全面了解債務人及所屬行業的基本情況;

2、基于對債務人的全面了解，初步確定清算工作中的重、難點事項;

3、分析清算過程中可能遇到的困難和阻力(如職工安置、員工*等);

4、針對以上問題制定預案，尋找法律依據，做到心中有數;

5、制訂全面工作計劃，應征求律師等相關人員的意見。

(二)破產清算工作計劃應當包括但不限于以下內容：

1、清算工作的組織紀律

管理人是企業被宣告破產后依法成立的臨時組織，其組成人員除會計師事務所外，還有各相關部門人員參與，如果沒有嚴格的組織紀律，思想難以統一

，措施難以貫徹，分管工作難以開展，工作效率難以提高，在清算工作過程中，各分管人員也難以圍繞清算組織的宗旨、權利、義務盡職盡責、嚴肅認真地對待破產清算工作。

2、人員分工及工作安排

管理人的工作分工應與其工作職能掛勾，使其在工作中能以勝任和立即進入角色，各分工之間也有相互支持、配合，使清算組工作人員分工明確、責任明確，有機合作形成一個整體。

3、破產清算工作的時間期限及工作進度

企業破產相關的法律、法規對破產清算工作中許多事項都有時間的限制，管理人一定要控制好每一個時間節點，嚴格按照破產清算的時間限制制定工作計劃。

4、資金計劃

資金計劃主要是指對清算組在整個清算過程中所必須支付的費用所作的計劃。企業破產，資金已十分緊張，清算工作的時間又比較長，各種開支也較多，因此，管理人的資金計劃應在保證清算工作順利展開的前提下，盡量節儉開支，并做到公開、公正，接受人民法院破產、企業職工、股東等各方的監督。

五、刻制印章，開設賬戶

管理人應當以管理人的名義刻制印章，并在銀行開設臨時賬戶，破產清算過程中所有收支均應通過該臨時賬戶，不得座支。

六、確定留守人員

(一)債務人的留守人員通常包括原法定代表人、財務負責人、業務部門負責人、財物保管、保衛人員等。根據債務人的規模和實際情況確定。對于留守人員的工資待遇，應參照債務人的實際情況確定發放基數。

(二)留守人員一經確定，有關人員不得借故推托和擅離職守。留守人員在破產程序終結前，擅離職守或以其它方式逃避的，或者拒絕向破產管理人辦理交接手續的，或者有《民訴法》第102條所列行為之一的，管理人提請人民法院根據情節輕重，予以罰款、拘留;構成犯罪的，依法追究刑事責任。

(三)留守人員的主要職責

1、按人民法院要求及有關法律、文件規定回答破產管理人、債權人的有關詢問;

2、債務人的法定代表人在破產程序終結以前，根據人民法院或者破產管理人的要求進行工作，不得擅離職守;

3、協助破產管理人看管債務人財產;

4、協助破產管理人核對債權債務;

5、協助解決業務上的遺留問題;

6、完成破產管理人交給的其它任務。

七、提請法院外聘工作人員

管理人根據破產清算工作的工作量及工作繁雜程度，可以提請法院外聘相關的工作人員予以協助，包括會計師、審計師、律師等。

提請報告中要列明擬聘工作人員的姓名、工作內容、擬聘請期限、擬聘請費用、聘用理由等。

八、確定管理人的組織形式、常設機構

(一)破產管理人的組織形式、常設機構及其分工

1、破產管理人的組織形式，設組長1人，副組長2人，成員5至7人，可以兼職;

2、破產管理人組長負責破產管理人的全面工作，組織領導各成員按擬定的計劃完成破產清算工作，并對人民法院負責報告工作;

3、破產管理人副組長，協助組長處理管理人內設機構的日常事務，并對組長負責匯報工作;

4、破產管理人其他成員，協助組長、副組長工作，并對組長、副組長負責并匯報工作;在組長、副組長的領導下處理債務人的相關破產清算事務，并完成組長、副組長交給的其它任務。

(二)破產管理人根據工作需要，可以組建破產清算的常設機構：

1、資產組：負責接管債務人的全部財產，核實各項財產的實有數額。編制資產明細表，協助辦理資產評估等事項。并負責有關資產的清理、保管、評估、變現，以及資產權利人取回財產的交付等。

2、債權債務組：負責編制債務人的債權債務清冊，進行各個債權人、債務人的初步審查核實工作及各項債權的收取等工作。

3、未了事宜組：負責對破產管理人決定繼續履行合同的管理、監管工作，保證未了事宜處理的合法性、合理性及有效性。

4、財務組：負責接管債務人的憑證、帳簿、報表及所有會計檔案。編制資產負債表和債務人的審計報告，協助辦理資產評估審計、鑒定等事項。持人民法院的《停止支付銀行存款通知書》辦理債務人的銀行帳戶停止支付手續，或辦理銀行帳戶的清戶手續。

5、文秘組：負責債務人各項文件檔案、公章、印鑒的接管，并負責有關清算文件材料的草擬，編制《破產財產分配方案》、《破產管理人工作報告》，辦理注銷原債務人工商登記等有關事宜。

九、建章立制

在破產管理人接管破產企業后，應制定相關的規章制度，保障破產清算工作的正常運行。相關的規章制度至少應包括如下方面：

(一)工作紀律制度。

(二)召開會議制度

(三)財務管理制度

(四)費用報銷制度

(五)印章管理及使用制度

(六)考勤制度

(七)門衛管理制度

十、債權債務核查

管理人接管破產企業后，應當對破產企業的財務狀況、營業狀況及職工債權等進行全面調查。

(一)核查破產企業的財務狀況

管理人應當對破產企業的出資情況、現金狀況、債權狀況、存貨狀況、固定資產狀況、在建工程狀況、對外投資狀況、土地及無形資產狀況等財產狀況進行全面核查。在核查時應當關注有關財產的真實性、合法性、權屬及實際狀況，也應關注其可變現情況。

管理人根據對破產企業財產調查情況，在整理、分析相關證據后，出具債務人財產狀況報告。

(二)核查破產企業的營業狀況

管理人應當對破產企業的基本情況、經營情況、簽署的重要合同(協議)情況等營業狀況進行核查。并根據對債務人營業狀況調查的情況，擬定債務人財產管理方案。

(三)核查職工債權

管理人應當對破產企業所欠職工工資和醫療、傷殘保險、撫恤費用，所欠應當劃入職工個人賬戶的基本養老保險、基本醫療保險費用，以及法律、行政法規規定應當支付給職工的補償金進行核查，并根據職工債權核查情況，列出職工債權清單并予以公示。

管理人應當將核查結果報告人民法院，上報的文件材料包括：

(一)債務人財產狀況、營業狀況說明;

(二)債務清冊、債權清冊;

(三)有關財務會計報告以及職工工資的支付和社會保險費用的繳納情況;

(四)公司涉訴、涉執行及公司財務保全情況等;

十一、提請表決或者批準是否終止債務人營業

管理人在接管債務人財產后，在全面調查的基礎上，考慮債務人繼續營業是否有利于廣大債權人、職工和相關各方的利益，是否終止債務人的營業，提交債權人會議討論、提請人民法院批準。上報人民法院的報告應附《關于繼續/停止債務人營業的分析報告》，詳細分析決定是否終止營業的理由。

十二、通知申報債權

管理人應當選擇合適的媒體(一般應在《人民法院報》上)公示企業破產相關信息，公示的信息包括：

1、人民法院裁定企業破產的裁定書日期、文號;

2、破產管理人地址、電話、郵編;

3、債權人申報債權的時限，未按期申報的后果;

4、第一次債權人會議召開的時間、地點;

5、債權人出席會議應提交給法院的材料(營業執照、法定代表人或負債人身份證明書、個人身份證明、授權委托書等)。

管理人收到債權申報材料后，應當登記造冊，列明各債權人申報材料中提供的債權數額、有無財產擔保及有關證據等情況。并對申報的債權進行審查，在審查基礎上編制債權表。債權表應當提交第一次債權人會議核查，債務人、債權人對債權表記載的債權無異議的，提交人民法院裁定確認。

管理人應當妥善保管債權表和債權申報材料，供利害關系人查閱。

十三、催收欠款

管理人應當根據債務調查結果，向債務人所有的債務人寄發債權催收通知，催收欠款，并保存所有寄出憑證、發票。

十四、參加由法院主持召開的第一次債權人會議

債權人會議是全體債權人參加破產程序進行權利自治的臨時機構。破產法規定，在債權人申報期滿后15日內，由人民法院負責召集第一次債權人會議。在第一次債權人會議上，管理人應當向債權人會議報告破產企業的資產狀況、債權債務狀況、申報債權狀況等，提起債權人會議討論。

十五、以后債權人會議的召開

(一)第一次債權人會議召開后的債權人會議可在下列情況下召開：

1、人民法院或者債權會議主席認為必要時召開;

2、管理人認為需要召開的;

3、在占無財產擔保債權總額的1/4以上的債權人要求時召開。

(二)召集債權人會議應當做好以下準備工作：

1、擬定債權人會議議程;

2、向所有債權人發出通知，告知開會時間、地點、會議討論內容;

3、必要時可邀請債務人的上級主管部門派員列席會議;

4、通知債務人的法定代表人、財務人員列席會議，解答債權人的有關咨詢;

5、需要提前準備的其他工作。

十六、債權人會議的主要內容

1、宣布債權人資格審查結果;

2、指定并宣布債權人會議主席;

3、安排債務人的法定代表人或負責人、財務人員接受債權人詢問;

4、由管理人通報債務人的生產經營、財產、債務情況并作清算工作報告和提出財產處理方案及分配方案;

5、討論并審查債權的證明材料、債權的財產擔保情況及數額，討論通過和解協議，審閱管理人的清算報告，討論通過破產財產的處理方案和分配方案，討論內容記入筆錄。

6、依照法律規定的要求對上述討論情況進行表決。

十七、管理人報酬的異議處理

管理人報酬依據《最高人民法院關于審理企業破產案件確定管理人報酬的規定》的標準，根據債務人最終清償的財產價值總額，按規定的比例確定，也可以根據對債務人可供清償的財產價值和管理人的工作量預測的基礎上，包干確定管理人報酬。管理人報酬方案應當包括管理人報酬比例或包干金額及收取時間。管理人應當在第一次債權人會議上報告管理人報酬方案內容。

管理人、債權人會議對管理人報酬方案有意見的，可以進行協商。雙方就調整管理人報酬方案內容協商一致的，管理人應向人民法院書面提出具體的請求和理由，并附相應的債權人會議決議。

人民法院經審查認為上述請求和理由不違反法律和行政法規強制性規定，且不損害他人合法權益的，應當按照雙方協商的結果調整管理人報酬方案。

第四章破產清算

一、委托審計

管理人應當委托具有法定資質的會計師事務所對債務人資產進行審計，對企業的資產、負債及所有者權益至裁定宣告破產之日的賬面數進行核實確認，以維護債權人、債務人和第三人的合法權益。

二、委托評估

破產財產變現前，破產管理人應委托具有法定資質的評估機構進行評估。評估要以國家有關法律、法規為依據，遵循獨立性、客觀性、科學性原則，實事求是地評估資產價值，力求評估結果準確地反映實際價值。

三、委托拍賣

破產財產評估后，破產管理人應委托具有法定資質的拍賣機構進行公開拍賣，并與競買人簽訂拍賣成交確認書，明確拍賣成交價款。管理人應當及時收取買受人應繳的拍賣成交價款，并協助買受人辦理財產的移交及不動產過戶手續。

四、制定破產財產分配方案

(一)破產管理人應本著“公開、公正、公平”的原則，以評估價為參考，通過拍賣方式處置破產財產。?

(二)破產財產變現及追繳對外債權完成后，破產管理人應及時提出破產財產分配方案。

(三)破產財產分配方案主要內容包括：

1、參加破產財產分配的債權人名稱或者姓名、住所;

2、參加破產財產分配的債權額;

3、可供分配的破產財產總額;

4、破產財產分配的順序、比例和數額;

5、破產財產分配實施辦法(分配方式、分配步驟、分配提存等);

6、特定財產清償方案。

五、提請債權人會議審議破產財產分配方案

管理人將擬訂的破產財產分配方案提請債權人會議討論通過后，報請人民法院裁定執行。

六、提請人民法院裁定認可破產財產分配方案

如經債權人會議兩次討論仍不能通過的，應提請人民法院裁定認可。破產財產分配方案經人民法院裁定認可后，由管理人執行。

七、公示破產財產分配方案

管理人應將破產財產分配方案在適當的媒體上進行公示，并在債務人辦公地點進行張貼。

八、破產財產分配方案的執行

管理人應嚴格按破產財產分配方案中列明的破產財產分配的順序進行破產財產的分配，并將分配執行情況向人民法院報告。

破產財產的分配當中以職工安置費用的發放最為復雜，在職工安置費用的發放過程中應注意以下問題：

(一)做好職工安置費用發放的準備工作

管理在發放職工安置費用前應做好充分的準備工作，核實領取安置費用的職工人數、金額等，制定職工領取安置費用須知，在管理人指定的辦公地點進行張貼，主要是在破產企業公示欄內。

(二)發放安置費用

職工安置費用應直接轉入個人賬戶，不采取現金發放方式，發放安置費用前應由本人持身份證原件、復印件到清算組現場核對、簽字后交管理人，管理人據此去銀行逐一辦理個人賬戶。

在上交身份證復印件的同時，領取《解除勞動合同通知書》及《解除勞動合同關系證明書》，以辦理失業登記或重新上崗事宜。

破產企業職工在確認個人安置費用數額后，在《安置情況簽字確認表》中簽字確認，以便管理人及時辦理轉賬手續。

(三)職工異議復核

職工對安置費用有異議，可在規定的時間內向管理人提出書面意見報告，管理人對職工提出的安置費用的異議應及時進行復核，研究處理。

(四)對未能參加分配的債權人的釋明工作

對于經法院裁定后的破產財產分配方案中未能參加分配的債權人，應當逐一寄發法院認可的破產財產分配方案的相關裁定書，并做好事后的釋明工作。

第五章破產終結

一、向人民法院報告財產分配執行情況

管理人在最后分配完結后，應當及時向人民法院提交破產財產分配報告，并提請人民法院裁定終結破產程序。

二、破產終結審計

管理人在破產程序終結后，應當委托具有法定資質的會計師事務所對債務人破產程序執行全過程及破產程序執行的結果進行全面審計。

三、向人民法院報告管理人履職情況

破產管理人應向人民法院提交履職情況報告，報告應包括如下內容：

(一)管理人基本情況;

(二)破產人基本情況;

(三)破產財產及分配情況;

(四)債權申報及審查確認情況;

(五)破產人對外債權催收情況;

(六)破產清算中財務收支情況;

(七)破產財產的管理、變價及分配情況;

(八)訴訟和仲裁情況;

(九)清算工作需要說明的其它問題。

四、提請人民法院裁定終結破產還債程序

人民法院應當自收到管理人提請終結破產程序的報告之日起十五日內作出是否終結破產程序的裁定。裁定終結的，應當予以公告。

五、辦理債務人注銷登記手續

破產清算程序終結后，由破產管理人持人民法院的裁定書、指定破產管理人的決定書、破產終結裁定書和工商部門要求的其它文件，向債務人原登記機關辦理債務人的注銷登記手續。同時，向相關稅務主管部門辦理稅務登記注銷手續。

六、解散管理人，文書、資料、賬冊歸檔

破產清算工作完成后，破產管理人應在10日內辦理注銷銀行帳戶的手續，并以書面形式提請人民法院解散破產管理人，交回破產管理人公章，在清算期間形成的帳冊、文書、資料等也一并交回人民法院。

山東海康律師事務所

篇2:破產企業檔案管理規定辦法

破產企業檔案管理規定【1】

(一)適用范圍

1、本規定適用于國有企業。其他企業破產的,其檔案管理工作可參照本規定執行。

2、本規定所稱破產企業檔案,是指企業在破產前全部生產、經營、科研、管理活動中以及企業破產過程中形成的各類具有保存價值,應當歸檔保存的文字、圖表、聲像等各種形式的歷史記錄。

(二)破產企業檔案的保護

破產企業檔案是國有資產清理、登記、評估工作的重要依據,屬國家所有,受法律保護。

任何單位或者個人均不得擅自處理破產企業檔案。

(三)破產企業檔案的清理與移交

1、破產企業檔案清理移交工作應當納入企業破產工作程序。各級檔案行政管理部門作為各級破產清算組成員單位,負責組織、監督、指導破產企業檔案的價值鑒定和清理移交工作。

破產企業主管檔案工作的負責人及檔案室(館)人員負責破產企業檔案的清理、移交等具體工作。

2、破產企業屬產權范疇的檔案管理權隨檔案所有者的變更而轉移;其他檔案應當移交給行業主管部門管理;無行業主管部門的應當按管理權限移交給企業所在地的綜合檔案館代為保管。

3、破產企業被拍賣的,記載國有資產的檔案必須經資產評估后,方可有償轉讓給買方;企業黨群工作、行政管理、經營管理檔案及會計檔案等不需轉讓的按本條第2項規定辦理。

4、破產企業職工有接收單位的,其本人檔案由接收單位管理;暫無接收單位的,交勞動保障行政部門代保管。離退休人員檔案由發放離退休費單位保管。死亡職工檔案隨其他檔案一起移交。

5、破產企業產權出讓給中外合資、合作企業的,不需轉讓的檔案由該企業有控股權的中方管理或移交原行業主管部門管理。

6、破產企業檔案清理移交應當與國有資產清理移交同步進行。在企業資產評估中應當對記載企業無形資產(商譽、商標、專利、專有技術等)的檔案進行價值評估。

7、破產企業在檔案移交前應當將借出的檔案全部收回;對全部檔案、檔案目錄、登記簿進行清點,做到帳物相符,并編制檔案移交清單;編制企業歷史沿革、檔案全宗介紹并指定專人負責檔案材料的清理移交工作。

檔案行政管理部門應當指派有關單位對破產企業檔案進行清理鑒定,對無保存和利用價值的檔案材料予以銷毀。

(四)移交檔案的范圍;

1、企業黨群工作、行政管理、生產技術管理、經營管理類檔案;

2、屬企業產權的科研、基礎、設備檔案;

3、企業名牌產品、獲獎產品及專有技術產品檔案;

4、企業會計檔案中報表、會計憑證、帳簿類檔案;

5、企業職工檔案中在職及離、退休人員檔案,死亡職工檔案中勞動模范、有突出貢獻的人員檔案;

6、企業認為有保存價值的其他檔案。

(五)檔案移交的管理與處罰

1、企業破產過程中形成的文件材料按附錄規定歸檔范圍分別存入破產企業和破產企業執行部門檔案之中。

2、企業破產過程中必須確保檔案的完整、安全、保密。

3、破產企業在清產核資、資產評估后應在企業預留金中劃出一定經費用于破產企業檔案的鑒定、整理、保管工作。

4、破產企業檔案接收單位應當依照移交清單認真清點核對,辦理交接手續;對接收的破產企業檔案應當按獨立的檔案全宗管理;并做好接收的破產企業檔案整理、保管、利用工作。

5、破產企業檔案管理人員未經批準擅自處理檔案材料,有關部門應予制止,對直接責任人和檔案負責人可給予行政處分;構成犯罪的,依法追究刑事責任。

6、分管理檔案工作的負責人和有關人員因玩忽職守或互相推諉造成檔案流失、損毀的,由檔案行政管理部門依法處罰。

(六)企業破產過程中形成材料的歸檔范圍

1企業破產申請報告;

2企業主管部門審批意見;

3企業破產工作組(辦)審查批復函;

4企業破產領導小組及當地政府對企業破產工作組(辦)的批復函;

5破產企業(或債權人)向法院遞交的企業破產申請;

6法院下達的民事裁定書、公告;

7法院成立企業破產清算組文件及名單;

8銀行及其他債權人債權申報書及對債權人認定債權的通知;

9清算組向法院提交的清算報告(包括對破產具有法律效力的財務審計報告,資產評估立項書、確認書、資產評估報告,資產清冊,折價分配表,注銷產權登記證明);

10債權人會議決議文件;

11破產終結裁定書;

12工商行政管理部門注銷企業營業執照證明,稅務部門注銷企業納稅登記證明,國有資產管理部門注銷企業產權登記證明;

13銀行受償財務清單;

14已轉讓變現財產的抵押財產轉讓協議書,變現還貸入帳證明,尚未轉讓變現財產的債權清單;

15貸款呆帳稽核報告;

16借款(含信用、擔保、抵押)合同、借據、抵押物清單及有關登記、公證文件

17企業破產公告前一個月或前一季度資產負債表;

18其他反映呆帳事實及有關審查所需的證明材料;

19清算組與接收單位的協議書;

20清算組在企業破產處理工作中的所有支出明細帳目;

21破產預案材料;

22申請企業破產及破產過程中重要會議原始記錄;

23對造成企業破產原因有關責任者的調查、追究、處理材料;

24破產終結后遺留問題及善后處理材料;

25企業破產處理工作總結報告。

遼寧省破產企業檔案管理規定【2】

第一條

為加強破產企業檔案管理,防止國有資產流失,使破產企業檔案得到有效的保護和利用,根據《中華人民共和國檔案法》和《中華人民共和國企業破產法(試行)》,制定本規定。

第二條

本規定所稱破產企業檔案,是指企業在破產前全部生產、經營、科研、管理活動中以及企業破產過程中形成的各類具有保存價值,應當歸檔保存的文字、圖表、聲像等各種形式的歷史記錄。

第三條

本規定適用于國有企業。

第四條

破產企業檔案是國有資產清理、登記、評估工作的重要依據,屬國家所有,受法律保護。

任何單位或者個人均不得擅自處理破產企業檔案。

第五條

破產企業檔案清理移交工作應當納入企業破產工作程序。各級檔案行政管理部門作為各級破產清算組成員單位,負責組織、監督、指導破產企業檔案的價值鑒定和清理移交工作。

破產企業主管檔案工作的負責人及檔案室(館)人員負責破產企業檔案的清理、移交等具體工作。

第六條

破產企業屬產權范疇的檔案管理權隨檔案所有者的變更而轉移;其他檔案應當移交給行業主管部門管理;無行業主管部門的應當按管理權限移交給企業所在地的綜合檔案館代為保管。

第七條

破產企業被拍賣的,記載國有資產的檔案必須經資產評估后,方可有償轉讓給買方;企業黨群工作、行政管理、經營管理檔案及會計檔案等不需轉讓的按第六條規定辦理。

第八條

破產企業職工有接收單位的,其本人檔案由接收單位管理;暫無接收單位的,交勞動行政部門代為保管。離退休人員檔案由發放離退休費單位保管。死亡職工檔案隨其他檔案一起移交。

第九條

破產企業產權出讓給中外合資、合作企業的,不需轉讓的檔案由該企業有控股權的中方管理或移交原行業主管部門管理。

第十條

破產企業檔案清理移交應當與國有資產清理移交同步進行。在企業資產評估中應當對記載企業無形資產(商譽、商標、專利、專有技術等)的檔案進行價值評估。

第十一條

破產企業在檔案移交前應當將借出的檔案全部收回;對全部檔案、檔案目錄、登記簿進行清點,做到賬物相符,并編制檔案移交清單;編制企業歷史沿革、檔案全宗介紹并指定專人負責檔案材料的清理移交工作。

檔案行政管理部門應當指派有關單位對破產企業檔案進行清理鑒定,對無保存和利用價值的檔案材料予以銷毀。

第十二條

下列檔案應當列入移交范圍:

(一)企業黨群工作、行政管理、生產技術管理、經營管理類檔案;

(二)屬企業產權的科研、基建、設備檔案;

(三)企業名牌產品、獲獎產品及專有技術產品檔案;

(四)企業會計檔案中報表、會計憑證、賬簿類檔案;

(五)企業職工檔案中在職及離、退休人員檔案,死亡職工檔案中勞動模范、有突出貢獻人員檔案;

(六)企業認為有保存價值的其他檔案。

第十三條

企業破產過程中形成的文件材料按附錄規定歸檔范圍分別存入破產企業和破產企業執行部門檔案之中。

第十四條

企業破產過程中必須確保檔案的完整、安全、保密。

第十五條

破產企業在清產核資、資產評估后應在企業預留金中劃出一定經費用于破產企業檔案的鑒定、整理、保管工作。

第十六條

破產企業檔案接收單位應當依照移交清單認真清點核對,辦理交接手續;對接收的破產企業檔案應當按獨立的檔案全宗管理;并做好接收的破產企業檔案整理、保管、利用工作。

第十七條

破產企業檔案管理人員未經批準擅自處理檔案材料,有關部門應予制止,對直接責任人和檔案負責人可給予行政處分;構成犯罪的,依法追究刑事責任。

第十八條

分管檔案工作的負責人和有關人員因玩忽職守或互相推諉造成檔案流失、損毀的,由檔案行政管理部門依法處罰。

第十九條

其他企業破產的,其檔案管理工作可參照本規定執行。

第二十條

本規定自發布之日起施行。

企業破產過程中形成材料的歸檔范圍【3】

(一)企業破產申請報告;

(二)企業主管部門審批意見;

(三)企業破產工作組(辦)審查批復函;

(四)企業破產領導小組及當地政府對企業破產工作組(辦)的批復函;

(五)破產企業(或債權人)向法院遞交的企業破產申請;

(六)法院下達的民事裁定書、公告;

(七)法院成立企業破產清算組文件及名單;

(八)銀行及其他債權人債權申報書及對債權人認定債權的通知;

(九)清算組向法院提交的清算報告(包括對破產具有法律效力的財務審計報告,資產評估立項書、確認書,資產評估報告,資產清冊,折價分配表,注銷產權登記證明);

(十)債權人會議決議文件;

(十一)破產終結裁定書;

(十二)工商行政管理部門注銷企業營業執照證明,稅務部門注銷企業納稅登記證明,國有資產管理部門注銷企業產權登記證明;

(十三)銀行受償財務清單;

(十四)已轉讓變現財產的抵押財產轉讓協議書,變現還貸入賬證明,尚未轉讓變現財產的債權清單;

(十五)貸款呆賬稽核報告;

(十六)借款(含信用、擔保、抵押)合同、借據、抵押物清單及有關登記、公證文件;

(十七)企業破產公告前一個月或前一季度的資產負債表;

(十八)其他反映呆賬事實及審查所需的證明材料;

(十九)清算組與接收單位的協議書;

(二十)清算組在企業破產處理工作中的所有支出明細賬目;

(二十一)破產預案材料;

(二十二)申請企業破產及破產過程中重要會議原始記錄;

(二十三)對造成企業破產原因有關責任者的調查、追究、處理材料;

(二十四)破產終結后遺留問題及善后處理材料;

(二十五)企業破產處理工作總結報告;

(二十六)其他有關材料。

篇3:公司破產清算案管理人安全保衛責任制管理規定

第一條為加強××××公司破產清算企業安全保衛工作,確保破產清算工作正常運行和破產清算企業財產特別是財務憑證,電子數據的安全,特制定本制度。

第二條破產清算企業建立安全經營、內部保衛工作的監督檢查制度。做到監督檢查工作常備不懈。

第三條破產清算企業的經營場所,倉庫要通道暢通,嚴格按《建筑滅火器材配置設計規范》的要求,分類備足相應的防火器具、確保防火器具有效,擺放位置明顯,不得被雜物擠壓圍堆。

第四條破產清算企業營業場所要嚴格防止超負荷使用電力設備、線路、照明燈具要與物品保持安全距離,不得擠壓電源線路,液化氣容器。

第五條企業留守工作人員要正確使用操作電、設備。要求持證上崗的必須持證上崗。對設備要定期進行安全檢查,對存在隱患的設備要及時停用,維修或更換,經檢測合格后方可使用。破產清算企業的重要設備要設專人管理負責。

第六條破產清算企業對出租的庫房,辦公用房等要與承租的單位或個人簽訂安全保衛,防火防盜、安全用電協議、做到責任清楚,各負其責。

第七條破產清算企業要根據安全生產主管部門的有關規定,要經常檢查、監督、嚴格操作規程,保證破產清算企業財產和員工人身的安全。

第八條破產清算企業要自覺接受公安、消防、治安部門的監督管理,保持與治安部門聯系暢通,共同構建防范屏障,對無理取鬧尋釁滋事,侵害公物、盜竊財產犯罪的行為要給予堅決打擊。

第九條破產管理人與保安服務公司簽訂服務合同,保衛人員要認真貫徹保衛制度,盡職盡責,做到人防技防相結合,確保破產清算企業財物不受損失。

第十條破產管理人工作人員出行辦公,要認真遵守公共秩序,謹防意外發生。

第十一條企業留守工作人員要樹立防范意識,愛護公共財產,妥善保管好個人物品,下班后要鎖好門窗,辦公室內不要存入現金等貴重物品。辦公場所來陌生人要主動詢問。

第十二條破產清算企業財務辦公室避免閑人出入,認真落實人防技防措施,確保財務檔案安全,財務室要認真執行現金保管規定,送款、取款要有保衛措施。財務人員下班后要嚴格檢查門窗,保險柜是否鎖好并開啟監控設備。

第十三條破產清算企業汽車駕駛人員未經領導批準不得私自出車,堅決遵守《中華人民共和國道路交通安全法》及本地區交通法規和本單位的安全行車規定。

第十四條安全保衛、防火、防盜常識。企業留守工作人員要做到懂安全操作、會防火、滅火、自救、保護事故現場、會使用消防、防盜設備器具。

第十五條破產清算企業要建立處理突發、緊急事務機制,如遇重大突發情況,做到及時報告求助,及時采取得力措施,避免人員、財產的損失。

第十六條安全保衛防火工作要常抓不懈,管理人將定期或不定期進行檢查監督,發現不安全隱患及時糾正解決。

第十七條本辦法報經××××人民法院批準后生效。

第十八條本規定的最終解釋權屬××××公司管理人。