支付結算崗崗位職責

職責描述:

1、制定和實施支付結算工作規劃和結算制度,宣傳、貫徹和落實監管部門下發的支付結算管理制度。2、根據國家統一會計準則,負責制定會計制度及會計核算工作。3、組織支付結算監督、檢查、調研和宣傳。4、對會計結算風險點進行識別和控制,防范操作風險、5、負責組織對有關結算制度的問題進行解釋、答疑和處理轄內結算糾紛。

任職要求:

1、年齡在35周歲以下,本科及以上全日制學歷,經濟、金融、會計、財務類相關專業;

2、具有3年以上銀行相關從業經驗,熟悉銀行相關法律法規和規章制度,具有一定的風險防范和風險識別能力。

3、注冊會計師、審計師等資格,從事金融工作3年以上人員條件可適當放寬。

4、具備一定的組織能力和文字處理能力。

篇2:工程甲供材結算與尾款支付程序

1.0目的

為更好的降低工程成本、加快工程結算、甲供材料結算的進度,以保證項目的順利竣工。

2.0適用范圍

適用于本公司建設項目的各類工程的甲供材料、甲供設備、工程結算的控制。

3.0職責

3.1監理公司:負責初審竣工資料、結算資料。

3.2項目部:審查結算資料、會簽結算資料,初審結算。

3.3預算部:初審結算(必要時),復核結算,化解結算分歧,負責結算定案。

3.4公司領導層:化解結算分歧,結算定案,在結算審定單簽字。

4.0流程

4.1工程結算的辦理:

4.1.1承包商提交竣工資料、結算資料、填寫《結算會簽表》。

4.1.2監理公司初審竣工資料、結算資料。

4.1.3除合同已有明確規定需由政府做驗收的外,其他一律要填寫《工程驗收報告》,

涉及到各方均要簽字才能生效。

4.1.4項目部資料員審查結算資料,應要求施工單位整理從開工到竣工的所有結算資料,并列出詳細的結算清單一覽表。::用于結算的資料必須完整、簽章齊備、編號準確并裝訂成冊。承包商填寫《結算申請會簽表》,并由施工單位簽字蓋章,返回項目部。

4.1.5一般情況下,應將結算資料一并報齊,對于現場簽證等,用于結算的敏感性資料不予補報或補簽。結算中所有資料必須是原件,不能有任何復印件,且必須加蓋公章才能生效。

4.1.6項目部應對工期獎罰、物資款項、總包管理費、施工期間水電費及其他所有款項、責任作出計算和說明,填寫于《結算申請會簽單》。

4.1.7項目部預算工程師還負責準備用于工程結算的資料(屬我方資料,當對承包商提供的資料有疑義時,用于核對),列清單并簽字。工程結算工作的必備資料主要包括:招標書、招標答疑、承包商投標書、工程合同、施工組織設計方案、圖紙會審記錄、開工竣工報告、施(竣)工圖、工程竣工驗收資料、設計變更、現場簽證、甲供材供應統計表、甲方認質認價材料價格確認表、雙方達成一致的預算書、工程獎罰記錄情況表、水電費扣減表、各期糧單、其他與工程結算相關的雙方確認的協議和備忘錄、政府關于工程造價的政策以及承包商/供貨商提供的結算書等。

4.1.8項目部預算工程師在結算工作進行前,至少閱讀一遍合同,重點復核:工程內容、甲供材、水電費、結算方式、結算時間、保固金、工期和質量獎罰等;對承包商提供的工程結算文件中,存在易產生歧意、表示不清晰的文件,退回經辦人。

4.1.9項目部預算工程師認真審核結算書的詳細內容(包括編制說明),一般情況下,對結算書的項目內容都要逐一審核其量、價、費。對于影響工程造價較大的分部分項,如工程量大、單價高的子項要重點審核。

4.1.10項目部預算工程師有了初步結果后,通知承包商的預算員進行雙方核對,在核對過程中要注意記錄雙方的分歧點,發現問題及時向項目經理(或預算部經理)反應、溝通。

4.1.11項目部預算工程師完成雙方結算核對后,填寫結算報告、結算審定表、結算審批單等表格。在結算審核報告中應詳細列明雙方造價分歧明細、原因、匯總。

4.1.12項目經理對項目部預算工程師結算的初審結果。在《結算審批單》中簽字。

4.1.13項目的結算初審結果(含計算底稿),報送預算部,由預算部預算工程師從專業角度出發對初審結果進行復核。對于影響工程造價較大的分部分項,如工程量大的分項、單價高的分項要重點復核。如必要可逐項復核。發現問題及時反應、溝通。復核完后,在《結算單審批》中簽字。

4.1.14預算部經理對所有的結算初審和復審都應進行全面的審查,特別注意分包/甲供材中內容交叉處、以及索賠事項。還應匯總成本控制指標完成情況,填寫《結算審定表》。

4.1.15對于園林工程、安裝工程、裝飾專業的結算,由預算部的預算工程師對以上工程結算進行初審,初審程序按4.1.6/4.1.7/1.1.8進行。

4.1.16預算部另一位工程師對初審結果進行復核,參照4.4.1.8執行。

4.1.17預算部經理對復核過的結算,仍按4.1.11執行。

4.1.18預算部經理核準結算結果,上報公司依次由中心總經理、分管副總、常務副總、總經理審批。

4.1.19預算部文員負責報送結算結果給有關領導審批。并將《結算審定表》轉給承包

商/供貨商蓋章后,我司有關部門蓋章。

4.1.20由預算部預算工程師負責結算數據的信息登記。

4.1.21由預算部經理負責審定單辦理、結算付款手續的辦理的辦理。

4.1.22由預算部文員負責結算資料的歸檔。

4.2結算分歧的處理

4.2.1雙方對核實的結果無爭議的,預算部的預算工程師可以出結算報告。

4.2.2雙方對核實的結果還存在一般性爭議的,請示預算部經理,由預算部經理和施工單位縮小分歧,如能與施工單位協商一致,預算工程師可出結算報告。

4.2.3如還不能達成一致意見,在預算工程師在結算報告中要將分岐造價的數額填在"分歧造價"中。并將具體分歧的內容列表統計,匯總。同時預算部經理請示公司主管副總經理,由副總經理與施工單位協商,并在《結算審定單》、《結算審核情況匯總表》表上相應欄目上簽上最終造價數額或意見。

4.2.4雙方對核實的結果存在原則性爭議的,執行程序同4.2.2;如副總經理與施工單位沒能達成一致意見,由預算部經理和副總經理請示::公司總經理,由總經理與施工單位共同協商,如能徹底消化分歧,在《結算審定單》、《結算審核情況匯總表》表上相應欄目上簽上最終雙方確認的造價數額;

4.2.5如還不能徹底消化分歧,由預算部負責與施工單位一同請造價管理站調解;或仲裁委員會仲裁。

4.3甲供材的結算

4.3.1甲供材的結算辦法與工程結算相同。

4.4尾款支付

4.4.1在完成4.2.4填寫《結算審定單》時,查閱部門數據庫,累計各期付款填寫已付款總數,計算審定造價-已付款總數=未付款總數。(即尾款數額)

4.4.2在結算定案以后,保修期結束前(保固金支付前),其間支付的工程款,預算部要在數據庫中做好臺賬。

4.4.3如保修期結束、并已辦理保固金結算,但尾款還未支付完畢,尾款可以與保固金一同辦理支付手續。

5.0支持性文件

《物資采購細則》(合約部)

《甲方認質認價材料操作細則》(合約部)

6.0相關記錄和表格

《結算會簽表》

《結算審批單》

《結算審定表》

《結算報告》

《結算審核情況匯總表》

《預(結)算書封面》

《編制說明》

《預(結)算匯總表》

篇3:項目工程結算支付管理辦法

項目工程結算支付的管理辦法

1建立支付風險評估機制

1.針對公司造價結算任務的積壓量,為了對應每年重大傳統節日期間,乙方單位申請支付的高峰,緩解雙方結算支付方面矛盾,造價管理部應對"已報未審"項目的結算進行全面整理,對結算情況進行全面盤點分析。

2.對各類結算進度狀態下的結算任務進行分類管理,并與財務部門進行對接,提供節日支付額度建議并對支付風險提出評估意見?？茖W評估其結算款超支付風險,建立結算款支付風險預警機制。

序號分類定義內涵超付風險

1二審完成項目甲乙雙方往來帳目已明確,財務可直接支付O級

2一審完成項目一審與二審的誤差應在可控范圍,超支付風險小B級

3已報未審項目、正在一審項目A級

3-1總價包干造價的不確定少,超支付風險小,但應注意工程類結算項目A1級

3-2清單計價工程類結算工程量審核量大,有一定超支付風險A2級

3-3定額計價造價的不確定性大,誤差可控性差,應重點盤點評估A3級