內(nèi)控審計(jì)經(jīng)理崗位職責(zé)

職責(zé)描述:

1.根據(jù)公司的工作目標(biāo)擬定公司、各經(jīng)營(yíng)性管理公司及各權(quán)屬子公司的審計(jì)計(jì)劃,開展各類經(jīng)營(yíng)審計(jì)工作及專項(xiàng)審計(jì)工作;

2.主持推動(dòng)審計(jì)部管理流程和規(guī)章制度的建設(shè),組織制定、完善、執(zhí)行審計(jì)工作手冊(cè)和各項(xiàng)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn),促進(jìn)審計(jì)流程系統(tǒng)化、規(guī)范化;

3.審批具體項(xiàng)目的審計(jì)方案,主導(dǎo)實(shí)施重大審計(jì)項(xiàng)目;

4.對(duì)審計(jì)結(jié)果、審計(jì)報(bào)告進(jìn)行審核,并負(fù)責(zé)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào);

5.審閱財(cái)務(wù)報(bào)告及工作底稿,按規(guī)定記錄,審計(jì)過(guò)程清晰、結(jié)論全面客觀;

6.監(jiān)督審計(jì)建議的執(zhí)行,組織實(shí)施后續(xù)審計(jì)工作;

7.指導(dǎo)下屬員工所使用的審計(jì)程序和審計(jì)方法,組織審計(jì)人員了解國(guó)家財(cái)務(wù)準(zhǔn)則要求;

8.組織審計(jì)部人員參與外部審計(jì)對(duì)接工作;

9.主持內(nèi)部控制體系的修訂優(yōu)化工作,組織各相關(guān)部門開展內(nèi)控制度執(zhí)行情況的定期和不定期檢查;

10.組織編制公司核心管理和業(yè)務(wù)流程,并不斷優(yōu)化調(diào)整;

11.組織建設(shè)公司各級(jí)管理制度,并不斷修訂、更新以健全完善;

12.組織對(duì)接外部專業(yè)咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu),統(tǒng)籌協(xié)調(diào)制度體系建設(shè)、制度流程優(yōu)化等體系認(rèn)證、管理咨詢等項(xiàng)目,指導(dǎo)推進(jìn)集團(tuán)及所屬企業(yè)的現(xiàn)代化和規(guī)范化管理;

13.指導(dǎo)監(jiān)督下屬人員的工作完成情況,組織參與本部門人員的招聘、培訓(xùn)、績(jī)效考核等工作;

14.完成上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

任職資格:

1.財(cái)務(wù)、審計(jì)、會(huì)計(jì)等相關(guān)專業(yè)本科及以上學(xué)歷;

2.5年及以上大型集團(tuán)企業(yè)財(cái)務(wù)、審計(jì)內(nèi)控管理工作經(jīng)驗(yàn);

3.熟練掌握企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,熟悉有關(guān)稅務(wù)、證券和金融等法律法規(guī);

4.熟諳財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、審計(jì)、稅務(wù)等業(yè)務(wù)流程;

5.了解國(guó)內(nèi)外財(cái)務(wù)、審計(jì)理論與實(shí)務(wù)的動(dòng)態(tài)及趨勢(shì);

6.熟諳公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和內(nèi)部控制管理體系;

7.熟悉國(guó)家財(cái)稅法律規(guī)范、國(guó)家財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù),和財(cái)會(huì)項(xiàng)目分析處理經(jīng)驗(yàn);

8.良好的口頭及書面表達(dá)能力;

9.能熟練操作計(jì)算機(jī)和各類辦公軟件;

10.具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師、國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師(CIA)資格優(yōu)先;

11.具有良好的判斷與決策能力、良好的人際溝通能力、較好的影響力。

內(nèi)控審計(jì)經(jīng)理崗位

篇2:人民醫(yī)院審計(jì)內(nèi)控科工作職責(zé)

區(qū)人民醫(yī)院審計(jì)內(nèi)控科工作職責(zé)

1、在院長(zhǎng)和紀(jì)委書記的領(lǐng)導(dǎo)下擬定醫(yī)院內(nèi)控制度;

2、在院長(zhǎng)和紀(jì)委書記的領(lǐng)導(dǎo)下擬定審計(jì)內(nèi)控科的規(guī)章制度;

3、審計(jì)財(cái)務(wù)計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行和決算;

4、審計(jì)財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng);

5、審計(jì)基本建設(shè)投資、修繕工程項(xiàng)目;

6、審計(jì)衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用;

7、開展固定資產(chǎn)購(gòu)置和使用、藥品和醫(yī)用耗材的購(gòu)銷、對(duì)外投資、經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行等專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查工作;

8、審計(jì)經(jīng)濟(jì)管理和效益情況;

9、審計(jì)內(nèi)控管理制度的落實(shí);

10、對(duì)我院擬定經(jīng)濟(jì)合同的內(nèi)容和審批程序進(jìn)行審核;

11、醫(yī)院和上級(jí)主管部門交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)。

12、監(jiān)督醫(yī)院科室制度的健全和執(zhí)行情況。

13、審計(jì)內(nèi)控科應(yīng)對(duì)各項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目向院長(zhǎng)或紀(jì)委提交審計(jì)報(bào)告,對(duì)審計(jì)工作中的重大事項(xiàng),及時(shí)向院紀(jì)委報(bào)告。

14、審計(jì)內(nèi)控科根據(jù)審計(jì)業(yè)務(wù)的需要,報(bào)醫(yī)院同意,按照相關(guān)管理規(guī)定,可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì),并檢查監(jiān)督審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量。

15、審計(jì)內(nèi)控科在審計(jì)工作中應(yīng)加強(qiáng)與外部審計(jì)的溝通與合作。

篇3:內(nèi)控審計(jì)部職責(zé)說(shuō)明書

石油公司內(nèi)控審計(jì)部職責(zé)說(shuō)明書

內(nèi)控審計(jì)部

部門名稱:內(nèi)控審計(jì)部部門定編/

直接上級(jí):公司分管領(lǐng)導(dǎo)下屬部門/

部門主要職能:通過(guò)建立審計(jì)管理管理體系,全面負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)目審計(jì)工作。

序號(hào)職能領(lǐng)域主要職責(zé)

1、審計(jì)制度建設(shè)

根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī),建立健全公司審計(jì)管理體系,制定和完善公司內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度

負(fù)責(zé)組織編制公司年度審計(jì)計(jì)劃

2、財(cái)務(wù)收支審計(jì)

負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)資料審計(jì),包括會(huì)計(jì)憑證審計(jì)、會(huì)計(jì)賬簿審計(jì)和會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)

負(fù)責(zé)資產(chǎn)審計(jì),包括流動(dòng)資產(chǎn)審計(jì)、固定資產(chǎn)審計(jì)

負(fù)責(zé)短期負(fù)債審計(jì)和長(zhǎng)期負(fù)債審計(jì)

負(fù)責(zé)所有者權(quán)益審計(jì),包括投入資本審計(jì)、利潤(rùn)及其分配審計(jì);負(fù)責(zé)審查業(yè)務(wù)收入是否及時(shí)、足額入賬,有無(wú)隱瞞、轉(zhuǎn)移等截留收入等現(xiàn)象

負(fù)責(zé)成本審計(jì)和費(fèi)用審計(jì)

審計(jì)終結(jié)后形成審計(jì)報(bào)告

3、工程項(xiàng)目審計(jì)

對(duì)基本建設(shè)項(xiàng)目開工手續(xù)的完備性進(jìn)行審查

參與限上工程的招標(biāo)、議標(biāo)活動(dòng),并進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

參與有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的審查,并對(duì)其進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督

對(duì)建設(shè)工程的施工圖預(yù)算進(jìn)行審計(jì)

參與限上項(xiàng)目竣工驗(yàn)收,主要對(duì)驗(yàn)收程序的合法合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督

對(duì)合同工程的結(jié)算進(jìn)行審計(jì)

對(duì)竣工決算進(jìn)行審計(jì)

必要時(shí),參與項(xiàng)目建設(shè)的全程跟蹤審計(jì)

審計(jì)終結(jié)后形成審計(jì)報(bào)告

4、管理審計(jì)

對(duì)計(jì)劃、組織、決策和控制等管理職能進(jìn)行審計(jì)

對(duì)各管理部門進(jìn)行審計(jì)

審計(jì)終結(jié)后形成審計(jì)報(bào)告

5、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

組織制定任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)計(jì)劃,列入企業(yè)年度審計(jì)計(jì)劃

負(fù)責(zé)安排計(jì)劃外審計(jì)

負(fù)責(zé)實(shí)施任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)(包括任期內(nèi)和任期屆滿),主要審計(jì)方面:遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律、貫徹國(guó)家方針政策情況;企業(yè)在兼并、重組、改制中經(jīng)濟(jì)行為的合法性;內(nèi)部控制制度的建立健全及執(zhí)行情況;企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的綜合評(píng)價(jià),企業(yè)負(fù)債、企業(yè)損益情況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和效益情況、所有者權(quán)益狀況審計(jì);國(guó)有資產(chǎn)的管理、使用及保值增值審計(jì)

審計(jì)終結(jié)后形成審計(jì)報(bào)告

6、內(nèi)控體系審核

參與研究、制定公司的各項(xiàng)內(nèi)部控制制度和內(nèi)控管理程序,對(duì)公司及所屬公司內(nèi)部控制制度的健全性、有效性進(jìn)行審計(jì)

負(fù)責(zé)監(jiān)督內(nèi)控政策、授權(quán)管理的執(zhí)行情況提出獎(jiǎng)懲建議

評(píng)估檢查公司的授權(quán)管理系統(tǒng),并提出修改調(diào)整意見

編制年度內(nèi)控審計(jì)指導(dǎo),實(shí)施內(nèi)控審計(jì),評(píng)價(jià)考核內(nèi)控工作

牽頭組織實(shí)施定期或不定期內(nèi)控問(wèn)題調(diào)查,定期分析企業(yè)總體內(nèi)控狀況、存在的高風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題和各種審計(jì)結(jié)果,針對(duì)薄弱問(wèn)題提出改進(jìn)意見和建議

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控管理體系進(jìn)行審查、評(píng)估、反饋、提出處置意見

組織公司人員進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的相關(guān)培訓(xùn),做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防工作

7、審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)日常管理

做好審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)決策的前期準(zhǔn)備工作

擬定審議材料或會(huì)議紀(jì)要

協(xié)調(diào)委會(huì)日常事項(xiàng)

8、部門基礎(chǔ)管理

制定本部門工作計(jì)劃、目標(biāo)和任務(wù),并組織執(zhí)行。做好年度工作總結(jié)

制定本部門年度財(cái)務(wù)預(yù)算,按照規(guī)定的管理制度進(jìn)行支出

根據(jù)人力資源部的要求進(jìn)行本部門人員考勤管理和工作考核評(píng)定

制定本部門的培訓(xùn)計(jì)劃,提交人力資源部,并協(xié)助人力資源部對(duì)本部門人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高其業(yè)務(wù)能力和管理水平

負(fù)責(zé)本部門各類辦公設(shè)備的正常維護(hù)和保養(yǎng)

部門協(xié)作關(guān)系:

內(nèi)部協(xié)調(diào)關(guān)系:機(jī)關(guān)各部門、所屬各公司

外部協(xié)調(diào)關(guān)系:上級(jí)審計(jì)部門、外部審計(jì)機(jī)構(gòu)