篇一：學校現金管理制度

一、認真貫徹執(zhí)行國務院頒布的現金管理暫行條例。學校經費開支必須嚴格遵守國家財經制度，履行社會集團控購物資審批制度。

二、學校經費嚴格執(zhí)行預決算制度。一切經費開支堅持“一支筆”審批。

三、學校公款不準私人借用，退教職工確有困難由工會互助“一日捐”活動來解決……

四、各項費用支出嚴格履行審批手續(xù)，內部借款必須辦理手續(xù)，經校長批準方可支付。財務人員不得發(fā)放超過規(guī)定限額的資金。超過規(guī)定限額可用現金轉帳支票形式代替。學校購買物質，1000元以上的只能用支票或托付轉賬方式支付。

五、學校現金一律存入財政專戶（財務室保險柜存留現金不得超過500元），專款專用，杜絕挪用、轉借公款或公款私存等現象。不以任何名義套取、挪用和坐支現金，對違紀者，除退賠資金外，還要追究其行政責任。

六、凡領取現金或繳納現金必須當面點清，事后概不負責。

七、現金帳登記要及時，做到日清月結，帳錢相符。

八、本制度自頒布之日起實施。

篇二：學校現金管理制度

為加強對現金的使用、保管進行控制，確保現金資產的安全，杜絕違法亂紀行為，根據財政部《內部會計控制規(guī)范――貨幣資金（試行）》和中華人民銀行關于《現金管理暫行條例》精神，結合我校實際情況，特制訂本校現金管理制度。

一、現金管理的原則

執(zhí)行內部管理制度的要求，實行錢賬分管。明確規(guī)定現金的收付、結算、登記等工作，由報賬會計和出納分開管理，實行會計管賬不管錢，出納管錢不管賬。

二、使用現金的范圍

1、個人勞務報酬；

2、根據國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金；

3、出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

4、500元以下的零星支出，超過限額部分原則上應以轉帳結算憑證（轉帳支票、匯票或信匯）支付；

5、中華人民銀行確定需要支付現金的其它支出。

三、按照現金管理制度，嚴格掌握庫存現金限額，超過部分及時存入銀行，未經銀行批準，不準坐支、套取現金，不準私自挪用公款和借支私用，不準白條頂庫。銀行結算起點定為500元。超過500元現金支付，需通過公務卡或銀行轉帳。

四、派人到外地采購，其采購款項，必須由財務科通過銀行匯款，不得攜帶大額現金到外地采購。

五、購置國家規(guī)定的專項控制商品，必須采取銀行轉帳結算方式，不得使用現金。

六、對已辦妥的收付憑證，要及時按順序登記現金日記賬，并結出余額。賬面余額要與實際庫存現金核對相符，日清月結。若有長短款要及時向財務負責人報告，查明原因及時處理。

七、負責保管庫存現金及現金支票、空白收據、有關印章、在確保其安全和完整無損，如有短缺，要追究其經濟責任。

八、各類外出人員返回后，一周內必須到財務科結算報銷。如有特殊情況，本人確實無法來結賬，應經本部門領導批準，同時要指定他人按期結賬。凡逾期不結者，從借款人工資中扣除。

篇三：學校現金管理制度

現金管理人員要熱愛本職工作，忠于職守，工作認真細心，不出差錯，態(tài)度熱忱。

1、每天做一次現金日記帳，做到準確無誤，及時向學校報告現金使用情況，便于學校掌握及統(tǒng)籌安排。

2、現金日記帳與現金必須相符，隨時接受學校及上級部門的檢查。

3、當天現金數額超過5000元以上必須存入銀行，現金管理人員不得讓大額現金停留自己家里，出現差錯自己賠償。

4、現金管理人員不得私自挪用公款，不得私自給他人借款，特殊情況必須經校長批準同意簽字后才能借款，否則，視為挪用公款。

5、現金管理人員在收取各項費用時，必須向交款人開好統(tǒng)一收據，收據用完后存檔、備查。

6、不準擅自租借銀行帳號給任何單位和個人辦理結算業(yè)務，不得簽發(fā)空頭支票。

7、現金管理人員要提高防范意識，加強對現金的管理，領取或使用5000元以上大額資金時必須由兩人以上同時辦理。

8、現金開支范圍：按照國務院發(fā)布的《現金管理暫行條例》規(guī)定，開戶單位可以在下列范圍內使用現金：

（l）職工工資、津貼。

（2）個人勞務報酬。

（3）根據國家規(guī)定頒發(fā)繪個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金。

（4）各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。

（5）向個人收購農副產品和其他物資的價款。

（6）出差人員必須隨身攜帶的差旅費。（7）結算起點以下的零星支出。

（8）中華人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

篇2:現金票證安全管理制度

為切實加強公司現金、票證的安全管理,確保資金、票證的正常周轉,防止發(fā)生意外事故,維護穩(wěn)定的生產秩序,特制定本制度:

(一)、現金保管必須嚴格按規(guī)定辦理,庫存現金不得超過規(guī)定限額,超過限額必須每天送入銀行。

(二)、遇特殊情況需將大量現金、票證存放保險箱內過夜,必須請示公司領導,經同意后由部門派人值班守護。

(三)、帳冊、現金、票證要及時清理、檢查、核對,重要憑證必須登記入冊,嚴格審核手續(xù)。

(四)、財務票證管理人員,應將票證和印章分別存放,保險箱鑰匙嚴禁存放辦公桌內,必須隨身攜帶,不得將鑰匙移交他人保管,一旦移失要及時報告保衛(wèi)和分管領導,便于妥善處理.

(五)、財務人員和保管員應嚴格遵守崗位責任制,認真履行職責,不得向無關人員泄漏有關財務情況。

(六)、財務保管人員應具備高度的責任感和警惕性,發(fā)現可疑情況要及時報告,發(fā)現財務室、保險箱被盜應報警,并注意保護現場,協助偵破。

(七)、財務室的門、窗、柜等一切安全防范措施、防范部位,必須經常檢查,現金保管員調動后要及時更換門鎖,發(fā)現隱患及時整改。

(八)、財務人員因違反規(guī)定,致使錢物、票證被竊、遺失,造成損失按相關規(guī)定予以處罰,重者追究法律責任。

篇3:制造公司現金管理制度

某制造公司現金管理制度

為加強公司現金管理,明確現金使用范圍,結合公司實際,特制定本制度。

1、財務部要嚴格按照國家有關現金和銀行結算制,公司有關財務制度的規(guī)定辦理現金、銀行存款的收支業(yè)務。

2、公司業(yè)務收入現金、銀行支票,要即時存入銀行所開設的賬戶,不得座支現金。

3、公司經營業(yè)務支出,原則上凡金額在2000元以上的,一律使用銀行支票,有特殊情況經財務部審核后,方可支付現金。

4、嚴格按現金的支出范圍辦理現金支付業(yè)務。

(一)職工工資、津貼;

(二)個人勞務報酬;

(三)根據國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金;

(四)各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;

(五)向個人收購農副產品和其他物資的價款;

(六)出差人員必須隨身攜帶的差旅費;

(七)結算起點以下的零星支出;

(八)中華人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

5、庫存現金不得超過三天的日常報銷限額,超過限額的部分要及時送存銀行。

6、庫存現金要做到日清月結,賬實相符;不得以“白條”抵充庫存現金,更不得挪用現金。

7、簽發(fā)銀行轉賬支票,要建立支票領用手續(xù),及時清理注銷。

8、不準擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結算業(yè)務,不得簽發(fā)空頭支票。

9、現金、銀行日記賬,每月與總賬、銀行對賬單核對并編制銀行存款余額調節(jié)表。

10、本制度由公司財務部制定并負責解釋。

11、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。