一、在總經理的直接領導下，具體領導企業(yè)的財務政策和財務管理制度的實施和運轉。

二、負責組織全企業(yè)的經濟核算工作，組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表，并向上級財務部門負責報告工作，按上級規(guī)定時限及時組織編制財務預算和結算。

三、負責組織財會人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記帳、算帳、報帳，全面反映給企業(yè)領導，及時提供真實的會計核算資料。

四、負責組織貫徹執(zhí)行《會計法》等法規(guī)和旅游企業(yè)財務制度財經紀律，建立健全財務管理的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，重大問題及時報告總經理。

五、加強財務管理，分月、季、年編制和執(zhí)行財務計劃，正確合理調度資金，提高資金使用效率，指導各部門搞好經濟核算，為企業(yè)發(fā)展積累資金。

六、負責做好資金管理，組織各營業(yè)部門收銀員、出納員按規(guī)定程序、手續(xù)及時做好資金回籠，準時進帳、存款，保證日常合理開支需要的供給。

七、負責組織企業(yè)內部各個環(huán)節(jié)的財務收支情況，遵守國家外匯管理條例，加強對外匯收支的管理和監(jiān)督。

八、負責與財政、稅務、金融部門的聯(lián)系，協(xié)助總經理處理好與這些部門的關系，及時掌握財政、稅務及外匯動向。

九、負責辦理銀行貸款及還貸手續(xù)。

十、遵守、維護國家的財政紀律，嚴格掌握費用開支，認真執(zhí)行成本物資審批權限、費用報銷制度。

十一、審查各部門的開支計劃，并轉報總經理。

十二、參與重要經濟合同和經濟協(xié)議的研究、審查，并負責對新產品、新項目的開發(fā)、技術改造、商品（勞務）價格和工資獎金方案的審核，及時提出具體的改進措施。

十三、參與企業(yè)經營管理，圍繞提高企業(yè)的管理水平和經濟效益，為總經理當家理財、把關和經營參謀。

十四、合理制定各部門的生產指標、成本費用、專項資金和流動資金定額，尤其應做好對三大成本費用（即食品、用具成本，勞動費用成本，能源銷售成本）的控制，精打細算，確保經濟效益。

十五、督促、檢查企業(yè)固定資產、低值易耗品、物料用品等財產、物資的使用、保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處理財產、物資管理中存在的問題，確保企業(yè)財產、物資的合理使用和安全管理。

十六、督促有關人員重視應收帳款的催收工作，加速資金回籠。

十七、監(jiān)督采購人員做好客房、工程、辦公及勞保的物料、用品的采購工作。

十八、負責審查各項開支，密切與各部門的聯(lián)系，研究并合理掌握成本和費用水平。

十九、組織財務人員，定期開展財務分析工作，考核經營成果，分析經營管理中存在的問題，及時向領導提出建議，促進企業(yè)不斷提高管理水平。

二十、每季度組織一次全面檢查庫存現(xiàn)金和備用金情況，并不定期抽查各業(yè)務部門、收款崗位的庫存現(xiàn)金和備用金。

二十一、保存企業(yè)關于財務工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議，督促本部門員工完整地保管公司的一切帳冊、報表憑證和原始單據(jù)。

二十二、負責本部門員工業(yè)務培訓工作，使屬下員工熟練掌握本崗位的業(yè)務知識、操作程序和管理制度，能獨立工作，并使各員工對本部門其他崗位的業(yè)務環(huán)節(jié)有所了解。

二十三、負責本部門職工的思想教育和業(yè)務水平的提高，定期組織、召開本部門的學習和業(yè)務會議，抓好本部門內部管理工作。

篇2:財務部崗位責任制度

財務部崗位責任制度

第一章總則

第一條根據(jù)《會計法》的有關規(guī)定,公司根據(jù)財會業(yè)務需要設置專門從事財會工作的職能部門,明確財會工作崗位要求,科學、合理地組織會計工作。

第二條公司根據(jù)《會計法》設置會計主管、出納、會計工作崗位。會計工作崗位可以一個多崗,但出納不得兼稽核,會計檔案保管不得兼費用、債權債務賬目的登記工作。會計工作要有計劃地定期輪換。

第三條會計人員必須具有會計從業(yè)資格,具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能,熟悉國家有關法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度,遵守職業(yè)道德。

第四條公司財務部門是企業(yè)會計核算、會計信息提供、資產安全控制、成本費用控制、財務預算、營運效率的考核與評價的專業(yè)部門,其職能如下:

1、負責辦理企業(yè)資產、負債業(yè)務的核算;

2、負責辦理企業(yè)收入、成本、費用等的計算和會計核算;

3、負責資金交易和資金拆借業(yè)務的會計核算;

4、負責納稅核算和稅務申報;

5、負責編審匯總和分析企業(yè)有關的會計報表;

6、負責管理本部門的會計檔案;

7、負責對企業(yè)經濟活動的事后監(jiān)督與稽核。

第五條會計人員崗位職責:

(一)會計核算。

會計人員要以實際發(fā)生的經濟業(yè)務為依據(jù)記賬、算賬、報賬,做到手續(xù)完備、內容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、日清月結、按時報賬,如實反映財務狀況、經營成果和財務收支情況,及時地提供真實可靠的、能滿足各方需要的會計信息,是會計人員最基本的職責。

(二)會計監(jiān)督。

1、會計人員對不真實、不合法的原始憑證,有權不予接受,并向單位負責人報告。

2、對記載不準確、不完整的原始憑證,予以退回,并按會計制度的規(guī)定更正補充。

3、發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實物不符的,按照會計制度規(guī)定有權自行處理的,及時處理;無權自行處理的,應立即向本單位負責人報告,請求查明原因,作出處理,對違反財務制度規(guī)定的收支,不予辦理。

(三)制定本單位辦理會計事項的具體辦法。

(四)參與制定經營計劃、業(yè)務計劃,考核財務計劃的執(zhí)行情況。

(五)辦理其他會計事項。

第二章會計人員崗位責任制

第六條根據(jù)企業(yè)的業(yè)務量多少、資產規(guī)模、經營管理的要求、核算組織形式、核算手段等設置會計工作崗位。會計工作崗位是一個單位對會計工作進行具體分工而設置的各個職能崗位。有明確分工和職責,有利于提高工作效率和質量,強化會計工作管理職能。設置會計工作崗位要符合內部控制制度要求的原則,這樣有利于會計人員全面熟悉業(yè)務,不斷提高業(yè)務素質,有利于建立崗位責任制。

(一)會計主管崗位責任制

1、在公司總經理的領導下,負責本部門財務會計核算和財務管理工作;

2、根據(jù)公司方針、目標、要求,負責本部門方針目標的展開、檢查和落實工作。

3、負責審核、分析、監(jiān)督財務計劃的執(zhí)行情況。合理制定本部門工作計劃,及時進行工作總結。

4、負責會計監(jiān)督。

5、負責組織起草財務方面的管理制度及有關規(guī)定。

6、對本部門財務會計工作定期布置、檢查、總結。

7、組織會計人員學習,針對公司經營目標新業(yè)務發(fā)展方向,制定培訓計劃,考核業(yè)務工作。

8、負責審核會計報表,監(jiān)督稅務報表申報情況。

9、完成領導臨時布置的各項工作。

10、負責對公司新業(yè)務進行財務支持。

(二)會計崗位責任制

1、在總經理的領導下,準確、及時地做好賬務和結算工作,正確進行會計核算,填制和審核會計憑證,登記明細賬和總賬,對款項和有價證券的收付,財物的收發(fā)、增減和使用以及資產增減進行核算。

2、正確計算收入、費用、成本,正確計算和處理財務成果,具體負責編制公司月度、年度會計報表。

3、負責公司固定資產的財務管理,按月正確計提固定資產折舊,定期或不定期的組織清產核資工作。

4、負責公司稅金的計算、納稅申報工作,按時、準確編制各種納稅申報表。

5、及時做好會計憑證、賬冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。

6、負責準備稅務檢查的相關資料及接待工作,協(xié)助有關部門開展財務審計。

7、負責維護公司與稅務機關的日常關系,及時進行信息聯(lián)絡與溝通。

8、協(xié)助會計主管做好部門內務工作,完成領導臨時交辦的其他任務。

(三)出納崗位責任制

1、負責辦理現(xiàn)金收付和銀行存款、取款和轉賬結算業(yè)務。

2、登記現(xiàn)金和銀行日記賬,做到日清月結,保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符,發(fā)現(xiàn)差錯(月度內的)及時查清更正。

3、認真審查臨時借支的用途、金額和批準手續(xù),嚴格執(zhí)行領用支票的手續(xù),控制使用限額和報銷期限。

4、正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證及時傳遞。

5、嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證,按照費用報銷的有關規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付業(yè)務,做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。

6、負責妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關印章、空白支票和收據(jù),做好有關單據(jù)、賬冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。

7、負責掌管公司財務保險柜。

8、負責編制資金狀況結余表。

9、完成領導臨時交辦的其他工作。

第三章附則

第七條各崗位工作實行計劃進度時限管理。

(一)結賬時間:每月最后一天。

(二)會計報表:每月初1~7日內。

(三)納稅申報及稅費解繳工作:月度申報工作每月1~12日之前;季度申報工作每季初1~14日之前;所得稅年度申報工作為次年4月末之前。

(四)其他工作時限按工作計劃進度表日期執(zhí)行。

第八條工作權限

(一)會計崗位在當月結賬后發(fā)現(xiàn)的會計差錯,必須上報總經理批準后,根據(jù)領導批示進行會計差錯更正和調賬工作。

(2)出納崗位不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全部過程。貨幣資金支出實行“總經理審批制”。

第九條財務專

業(yè)知識學習

(一)會計人員根據(jù)所在崗位和公司經營發(fā)展業(yè)務規(guī)劃的方向,即時調整業(yè)務學習側重點。

第十條本管理制度自二0一0年三月一日起執(zhí)行。以前制度與本制度相抵觸的,以本制度為準。

第十一條公司可以根據(jù)本管理制度及本公司管理需要擬訂相應的實施細則,并組織實施。

第十二條本管理制度未盡事宜,按公司有關制度執(zhí)行。

第十三條本管理制度由公司財務部負責解釋和修改。

篇3:財務部門瓦斯防治安全生產崗位責任制

一、負責建立瓦斯治理資金專用賬戶,在資金安排上首先保證瓦斯治理資金的投入,并設有專人管理,保證專款專用。

二、根據(jù)瓦斯治理計劃要求組織瓦斯治理工作所需資金。

三、負責制訂瓦斯治理資金的年度、季度、月度計劃及計劃完成情況總結,并報主管瓦斯治理的礦領導及礦長審閱。

四、督促檢查瓦斯治理費用使用情況,如發(fā)現(xiàn)挪用,應及時向礦領導匯報。