最新企業應急互助周轉金管理辦法精品
企業應急互助周轉金管理辦法
第一章總則
第一條為了加強企業資金鏈安全保障，提高資金風險防范與化解能力，優化金融環境，促進地方經濟又好又快發展，設立磐安縣企業應急互助周轉金（以下簡稱周轉金）。為確保周轉金的安全有效運作，規范周轉金的使用和管理，制定本辦法。
第二條設立周轉金的宗旨是增進企業之間團結協作，互幫互助，提高企業凝聚力和抵御風險能力，增強銀行對企業的信心，幫助企業減輕資金周轉壓力、降低財務成本。
第三條周轉金按照"政府支持、企業互助、專業管理、臨時應急、安全有償"的原則設立；并按照"短期、應急、有償、安全、救急不救窮"的原則運作，用于企業銀行到期借款的轉貸周轉。
第四條成立磐安縣企業應急互助周轉金管理委員會（以下簡稱"管委會"），由縣政府領導，縣府辦、財政局、國稅局、經貿局、工商局、公安局、檢察院、人民法院、人民銀行、銀監辦、各商業銀行、信用聯社及認繳企業負責人代表組成。管委會負責周轉金管理決策、認繳企業審查及其它重大事項。管委會下設周轉金管理辦公室，設在縣經貿局，負責周轉金使用的申請受理、審批、協調和管理工作；縣國有資產經營公司根據周轉金管理辦公室的意見，具體辦理周轉金的募集、撥付、回收、結算等業務。
第二章周轉金的籌集規模及來源
第五條周轉金首次籌集規模3000萬元以上。
第六條周轉金來源：
（一）企業認繳2000萬元以上；縣財政出資1000萬元。
（二）周轉金由企業自愿認繳，每家企業認繳額度不少于10萬元，上不封頂。認繳企業享受周轉金使用的權利，未出資認繳的企業無權使用周轉金。企業按規定時間認繳的，從認繳資金到位次日起享受權利；未按規定時間認繳到位的，從繳款之日起30日后享受使用周轉金權利。
第七條周轉金募集的對象為近一年內無不良信用記錄、合法經營、資信良好、具有較好的發展基礎、主營業務穩定、在縣域內開設基本存款帳戶的規模以上工業企業或經管委會審核批準的其它企業。
第八條認繳資金不得抽資、減資，如遇特殊情況確需抽資或減資的，須經管委會批準。
篇2:最新企業應急互助周轉金管理辦法精品
企業應急互助周轉金管理辦法
第一章總則
第一條為了加強企業資金鏈安全保障，提高資金風險防范與化解能力，優化金融環境，促進地方經濟又好又快發展，設立磐安縣企業應急互助周轉金（以下簡稱周轉金）。為確保周轉金的安全有效運作，規范周轉金的使用和管理，制定本辦法。
第二條設立周轉金的宗旨是增進企業之間團結協作，互幫互助，提高企業凝聚力和抵御風險能力，增強銀行對企業的信心，幫助企業減輕資金周轉壓力、降低財務成本。
第三條周轉金按照"政府支持、企業互助、專業管理、臨時應急、安全有償"的原則設立；并按照"短期、應急、有償、安全、救急不救窮"的原則運作，用于企業銀行到期借款的轉貸周轉。
第四條成立磐安縣企業應急互助周轉金管理委員會（以下簡稱"管委會"），由縣政府領導，縣府辦、財政局、國稅局、經貿局、工商局、公安局、檢察院、人民法院、人民銀行、銀監辦、各商業銀行、信用聯社及認繳企業負責人代表組成。管委會負責周轉金管理決策、認繳企業審查及其它重大事項。管委會下設周轉金管理辦公室，設在縣經貿局，負責周轉金使用的申請受理、審批、協調和管理工作；縣國有資產經營公司根據周轉金管理辦公室的意見，具體辦理周轉金的募集、撥付、回收、結算等業務。
第二章周轉金的籌集規模及來源
第五條周轉金首次籌集規模3000萬元以上。
第六條周轉金來源：
（一）企業認繳2000萬元以上；縣財政出資1000萬元。
（二）周轉金由企業自愿認繳，每家企業認繳額度不少于10萬元，上不封頂。認繳企業享受周轉金使用的權利，未出資認繳的企業無權使用周轉金。企業按規定時間認繳的，從認繳資金到位次日起享受權利；未按規定時間認繳到位的，從繳款之日起30日后享受使用周轉金權利。
第七條周轉金募集的對象為近一年內無不良信用記錄、合法經營、資信良好、具有較好的發展基礎、主營業務穩定、在縣域內開設基本存款帳戶的規模以上工業企業或經管委會審核批準的其它企業。
第八條認繳資金不得抽資、減資，如遇特殊情況確需抽資或減資的，須經管委會批準。
篇3:學院現金及報銷管理辦法
學院現金及報銷管理辦法
一、現金的使用范圍
根據國家和學院計財處有關規定及后勤基建處的實際情況，現金的使用范圍為職工工資、津貼、個人勞務報酬，日常500元以下的零星支出。
二、支票的使用范圍
除以上可使用現金的支出外，其他結算款項原則上應使用轉帳支票支付。支出范圍在200元以上500元以下的款項，可以使用轉帳支票支付。支出在500元以上的款項，必須使用轉帳支票支付。
三、領用轉賬支票的程序及使用要求
1、領用人須填寫(借款單)，經所在中心一支筆簽字同意后方可到財務領用轉帳支票。
2、轉帳支票有效期為10天，支票領用后，必須在付款期限內付款。轉帳支票付款并取得真實、合法的原始原始憑證后，應及時到財務辦理報帳手續。
3、如將轉帳支票丟失，必須立即通知財務采取補救措施，如票款因支票丟失已從我財務帳戶轉出，一經核實轉出金額將從領票人的工資中分期扣回。
4、轉帳支票簽發后，領用人應妥善保管，不得折疊、磨損。
四、日常支出的報銷
1、經辦人必須取得真實合法、內容完整的原始發票。發票必須是國家稅務局監制印有“全國統一發票監制章”，必須蓋有開票單位的財務專用章或發票專用章。
2、發票內容必須齊全，包括：付款單位名稱(即“北京印刷學院”字樣，必須由收款單位填寫)、所購商品的名稱、規格、數量、單價、金額(含大、小寫金額)、填制日期、填制人姓名等等。上述內容不全、涂改、挖補及發票的大、小寫金額不相符等，會計人員有權予以退回，要求按照國家統一會計制度規定，由收款單位進行更正、補充或重新開列。
3、購置辦公用品、勞保用品及日常支出(修車配件、維修購配件、材料)等物資，應附收款單位開列的詳細明細清單(清單所蓋印章必須與開據發票一致)，作為原始發票的必需附件，否則不予報銷。
4、使用轉帳支票付款，應在所取得發票的右上角填寫支票號碼后四位，以便報帳核對。
5、經辦人在原始發票背面簽名并注明所購物資用品使用方向，經單位財務“一支筆”審批簽字后方可報銷。
6、當月發生的日常支出，材料款、修理費、燃料費、市內交通費、辦公費、通訊費、招待費、餐費、勞務用品、禮品、差旅費等原則上應于當月報銷。當月因各種原因不能報銷的，上述費用的報銷時間最多延長到下月25日，否則不予報銷。
五、招待費
1、業務招待費的報銷，實行一事一結制度。
2、業務招待費標準一般為每人每餐15-40元，特殊情況經主管后勤院長批準。
3、報銷業務招待費時應完整填寫《業務招待費審批表》。
4、各中心安排的院內會議，報銷有關費用時應填寫《會議費報銷單》經辦人簽字，本單位“一支筆”審批后，由本單位預算經費支出。
5、禮品費報銷必須有明細或清單，由經辦人注明禮品用處，除單位“一支筆”簽字及主管財務處長簽字外，還必須有主管后勤院長簽字后方可報銷，列支本單位預算支出。