應(yīng)收會計崗位職責(zé)及內(nèi)容

下面就是應(yīng)收會計崗位職責(zé)及內(nèi)容等等的介紹，希望為您帶來幫助。

一、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。

二、認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認(rèn)工作，編制收款會計憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺帳(按合同號)。

三、做好應(yīng)收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。

四、每月3日前提供上月客戶回款計劃執(zhí)行情況及本月回款計劃統(tǒng)計表，每月15日前向部門分管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表。

五、對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報。

六、負(fù)責(zé)空白收據(jù)的領(lǐng)用、保管，負(fù)責(zé)回款證明的開具、每月及時對銷售公司領(lǐng)出的收據(jù)進行跟蹤，3日前將收據(jù)領(lǐng)用情況統(tǒng)計報部門分管領(lǐng)導(dǎo)。

七、負(fù)責(zé)對客戶開具發(fā)票情況的審核;負(fù)責(zé)對照單項工程項目進度款支付情況對該工程材料款支付進行審核。

八、財務(wù)部辦公用品管理，包括辦公用品申領(lǐng)、發(fā)放登記、辦公設(shè)備維修保養(yǎng)、會計憑證及其他單據(jù)印制管理等內(nèi)勤工作。

九、負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款帳齡分析及報銀行相關(guān)資料的整理提供。

十、負(fù)責(zé)會計帳簿、會計憑證整理歸檔。

十一、負(fù)責(zé)部門員工請假、調(diào)休的考勤記錄工作，每月5日前將上月出勤情況統(tǒng)計報部門領(lǐng)導(dǎo)。

十二、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

應(yīng)收會計崗位職責(zé)

1、收入、應(yīng)收確認(rèn)及內(nèi)部交易核對;

2、收款記賬及應(yīng)收賬款管理;

3、協(xié)助解決OM模塊及AR模塊訂單執(zhí)行過程中所面臨的業(yè)務(wù)問題，并得出解決方案;

4、編制AR相關(guān)分析報表;

5、負(fù)責(zé)客人的掛帳、結(jié)算工作，控制應(yīng)收帳款余額，并與相關(guān)部門進行工作的協(xié)調(diào);

6、每月末按時完成應(yīng)收帳款分析報告，根據(jù)應(yīng)收帳款回收指標(biāo)，按月分解，做到有的放矢，增強責(zé)任感;

7、對有掛帳協(xié)議的客戶，按照所屬類別設(shè)立對應(yīng)收帳戶，記帳時注意審核檢查、防止串戶、錯記現(xiàn)象發(fā)生;

8、應(yīng)收帳款的收款員，應(yīng)及時按協(xié)議簽定，及時到協(xié)議單位進行收款，減少資金的占用、加速資金的回收;

9、收帳過程中發(fā)現(xiàn)問題及時匯報，并與相關(guān)部門協(xié)調(diào)解決;

10、協(xié)助審計等事項。

應(yīng)收會計崗位職責(zé)和要求

崗位職責(zé)：

1、核對門店的銷售單據(jù)，根據(jù)不同的結(jié)算方式，核對好貨款，并跟進貨款及時收回

2、按門店核算每月銷售收入和成本，將數(shù)據(jù)提供給會計，并核對好應(yīng)收賬款

3、審核店長是否按照財務(wù)要求出銷售單據(jù)，規(guī)范店長按照財務(wù)要求，對接財務(wù)工作

4、零售系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)的進銷存核對，有差異的要查明原因

5、每月文員對門店庫存進行抽查，有差異要跟進賠償情況

任職要求：

1、大專或以上學(xué)歷

2、有一年以上財務(wù)工作經(jīng)驗，會計優(yōu)先

3、認(rèn)真負(fù)責(zé)，有耐心和細(xì)心

4、性格開朗，主動性強，思路清晰

應(yīng)收會計工作內(nèi)容

1)嚴(yán)格、認(rèn)真的審核倉庫發(fā)貨員出庫憑證的單據(jù)，規(guī)格、數(shù)量、單價、金額等等。

2)負(fù)責(zé)認(rèn)真記好公司各類往來業(yè)務(wù)記賬憑證的填制，并及時登記應(yīng)收賬款明細(xì)賬，(手工賬、電腦賬、總賬)等出庫月報表，在次月8號之前與營銷部和財務(wù)主管進行核對。

3)負(fù)責(zé)每月一定要與客戶進行往來帳核對，結(jié)賬、清賬。結(jié)賬憑證上要注明上月結(jié)欠加工費金額、本月出庫金額，應(yīng)收款到期金額，合計金額。并要求客戶結(jié)賬憑證必須加蓋公章、或財務(wù)經(jīng)辦人簽字。

4)負(fù)責(zé)對來料加工的客戶，每月材料的料值易耗核對，加工費核對，結(jié)賬憑證上要注明上月結(jié)欠加工費金額、本月出庫金額，應(yīng)收款到期金額，合計金額。上月材料結(jié)存重量，本月入庫材料重量，本月耗料重量，本月結(jié)存重量，并要求客戶結(jié)賬憑證必須加蓋公章、或財務(wù)經(jīng)辦人簽字。

5)根據(jù)客戶確認(rèn)后的結(jié)賬依據(jù)、或入庫單制作記賬憑證，并制定每月在10號之前的應(yīng)收款報表，分別給營銷員、財務(wù)主管、副和總經(jīng)理。

6)負(fù)責(zé)監(jiān)督客戶應(yīng)收款回款情況，有合同的客戶要按合同規(guī)定履行。如有異常要及時上報主管部門。

篇2:制藥有限公司會計員(應(yīng)收應(yīng)付材料核算)職務(wù)說明書

浙江**制藥股份有限公司

職務(wù)說明書

職務(wù)名稱:會計員(應(yīng)收、應(yīng)付/材料核算)職務(wù)級別:職務(wù)編號:

工作部門:財務(wù)部上級主管:經(jīng)理撰寫日期:2011.9.18

撰寫人:ZZ部門審核:人力資源部批準(zhǔn):

一.職務(wù)目標(biāo):

崗位設(shè)立目的,職權(quán)范圍和主要內(nèi)容。

為公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門提供與銷售有關(guān)的各項財務(wù)數(shù)據(jù)。依據(jù)國家企業(yè)財政法規(guī)及公司內(nèi)部會計管理制度履行職責(zé)。進行銷售帳務(wù)處理,核對產(chǎn)品發(fā)貨、回籠數(shù)據(jù),根據(jù)規(guī)定計提銷售費用,編制產(chǎn)品銷售利潤表、產(chǎn)品銷售分析表、主要財務(wù)指標(biāo)月報表等報表。

二.主要職責(zé)

按照由主到次順序書寫,列舉主要工作內(nèi)容,用關(guān)鍵動詞表述所擔(dān)負(fù)責(zé)任。

1、及時準(zhǔn)確地編制產(chǎn)品銷售利潤表等,提供有關(guān)信息。

2、審核發(fā)貨通知單等票據(jù),處理銷售帳務(wù)。

3、傳遞、反饋貨款回籠數(shù)據(jù),保證銷售信息準(zhǔn)確及時。

4、定期或不定期與倉庫對帳,確保帳務(wù)數(shù)據(jù)正確完整,保全公司財產(chǎn)。

5、根據(jù)規(guī)定計提銷售費用,研究開發(fā)費,保證費用分配的合理有序。

6、及時與銷售公司聯(lián)系工作,溝通有關(guān)信息。

三.職位要素;

1.知識結(jié)構(gòu)

描述完成此項工作所需的相關(guān)知識,與之相關(guān)的理論,術(shù)語,概念,原則,規(guī)程,技術(shù)等理解力的要求,描述專業(yè)、學(xué)歷要求,專業(yè)崗位培訓(xùn),自我進修以及工作實踐經(jīng)驗、年限的要求。

1、大專以上財務(wù)或相關(guān)學(xué)歷;

2、1年以上財務(wù)、會計工作經(jīng)驗。

3、熟練掌握會計制度、財務(wù)管理知識。

4、熟練掌握計算機的操作技能,會使用辦公軟件尤其是財務(wù)軟件。

5、具備會計從業(yè)資格證書及初級會計資格證書。

2.復(fù)雜程度

從工作本身的性質(zhì)、任務(wù)的多樣性、獲得指導(dǎo)與幫助的可能性、工作的范圍以及時效性等幾方面考慮,描述此項工作對于一個受過全面培訓(xùn)或已可稱為合格的員工來說,其難易程度。

1、根據(jù)自己的知識協(xié)調(diào)與倉庫、商務(wù)部的工作,保證工作進展順利,發(fā)生的數(shù)據(jù)正確。

2、加強財務(wù)知識的學(xué)習(xí),分析在日常工作中可能出現(xiàn)的問題及時進行彌補和更正。

3、加強與銷售公司的工作關(guān)系,及時溝通信息。

3.責(zé)任范圍

(1)工作的自由度:

從以下幾方面說明該工作的自由度:內(nèi)部的書面指示,規(guī)程,政策以及外部法律,法規(guī)對之的束縛力;完成該項工作的時間要求,任務(wù)的多樣化以及所需的主動能動性。

1、在公司遵守內(nèi)部會計管理制度、人事制度。

2、在公司外部遵守國家財稅、財政法律法規(guī),依法辦事。

(2)范圍:

描述工作直接影響的最大范圍:科室、部門或工作單位,生產(chǎn)線、車間或公司。

本職工作的履行將直接影響本公司銷售款項信息的正確性、及時性;

影響到公司領(lǐng)導(dǎo)的決策的質(zhì)量;

影響到往來單位帳務(wù)核對及本單位成本費用分配計入的正確合理性。

4.人際關(guān)系

描述完成此項工作需與公司內(nèi)外其他人的聯(lián)系的工作要求。注意從簡單的信息交換到復(fù)雜的討論和談判的關(guān)系的排列。描述具體聯(lián)系的機構(gòu)和對象,相互關(guān)系的重要性和頻率,以及對公司的潛在影響。

1、在公司內(nèi)部與總經(jīng)辦、天然公司、商務(wù)部、倉庫、檔案室、醫(yī)務(wù)室有關(guān)人員有業(yè)務(wù)關(guān)系。

2、在外部與銷售公司進行工作聯(lián)系,與有關(guān)部門處理好公共關(guān)系。

5.實施管理

(1)人員管理:

描述直接和間接管理著的員工的層次和數(shù)量,在提供指導(dǎo)和控制功能中的角色。

無。

(2)職能監(jiān)督

描述對機構(gòu)的組織、決策、指導(dǎo)功能。包括水平、類型、管理多樣性,個人決定人、財、物權(quán)限。

1、負(fù)責(zé)銷售費用、研究開發(fā)費的提取。

2、負(fù)責(zé)天然公司銷售提成的復(fù)核。

6.操作技能

(1)技能水平

描述完成此項工作對于手臂,手,手指的靈活性、精確性、速度和協(xié)調(diào)性的要求。包括活動和需要培訓(xùn)的性質(zhì)。操作技能對于此項工作重要程度如何

熟練使用計算機、計算器、算盤等計算及分析工具。此項工作對于手臂、手、手指的靈活性、精確

性、速度和協(xié)調(diào)的要求較高,它會影響到工作的質(zhì)量和工作效率,尤其是影響到數(shù)據(jù)的正確性。

(2)應(yīng)用程度

描述每日應(yīng)用操作技能的時間有多少

平均每天操作計算機、計算器7小時左右

7.集中視力

描述所要求集中視力的程度。考慮可能因閱讀,測量儀器,標(biāo)尺度,查疵點等長時間用眼和集中視力而引起的眼睛緊張和疲勞。每日需集中視力的時間有多少

每日需要處理大量的數(shù)據(jù)和文字,極易引起眼睛疲勞和緊張,整個工作時間都必須集中視力,近8小時。

8.體力消耗

描述完成此項工作所需的能力和努力的總和由于完成工作所產(chǎn)生的緊張和不適。指出被移動物體的重量,工作的重復(fù)性,進行的速度,走,站,舉,拉,推,運送,上升等的程度。

體力消耗較少。

9.工作環(huán)境

(1)工作條件

描述完成工作時環(huán)境引起的身體的不適。使一個身體(能力和靈敏性)正常的人感覺不舒服和討厭的環(huán)境程度如何

除因集中視力貫穿于整個工作時間,引起眼睛緊張和疲勞外,無其它明顯不適。

(2)夜行。通常每月有幾個晚上因工作需要出差不在家。

無

篇3:酒店應(yīng)收會計崗位工作職責(zé)

職責(zé)一:酒店應(yīng)收會計崗位職責(zé)

1.每天在掛帳前,平衡客戶分類帳。入帳,編輯和更新應(yīng)收帳款系統(tǒng)。掛帳的直接帳單帳目必須按時開帳單,最好在同一天內(nèi)。

2.平衡帳目/將每天付款入帳并核對調(diào)整短期支付。

3.用電話或信函調(diào)查和回答客人的質(zhì)疑。有爭議的客戶帳目必須即時解決,最好在同一天。員工掛帳帳目員工應(yīng)保留一份餐廳收據(jù)的復(fù)印件,這樣可以最大的減少質(zhì)疑。

4.確保依信用政策按時開發(fā)票和帳單。

5.信用卡帳單處理業(yè)務(wù)必須與其它應(yīng)收帳款業(yè)務(wù)分開來控制,確保支付被正確地記入貸方并與收據(jù)一致。如果使用電子數(shù)據(jù)捕獲系統(tǒng),確保摘要報告與記入銀行帳目的數(shù)據(jù)一致。調(diào)研和解決重要帳單的收款業(yè)務(wù)。

6.準(zhǔn)備并將債務(wù)人帳目間的轉(zhuǎn)帳記入月報。

7.每天就價格等與預(yù)定處、銷售部和前廳部的員工聯(lián)絡(luò),以減少潛在的發(fā)票錯誤。另外,討論有爭議的帳目和原因。

8.即時地準(zhǔn)備和分送雇員掛帳發(fā)票。

9.核對宴會和住宿的預(yù)付金。

10.每天處理旅行社傭金,準(zhǔn)備旅行社支票清單,并將其交予開戶銀行處理。

11.為信用會議調(diào)查并回答有關(guān)旅行社傭金的質(zhì)疑。

12.為清帳提高每月折扣。

13.在某些情況下,為租金帳目提高每月收費,確保按時支付。

14.月末,客人離店后(超過60天)將過期未付的帳款銷帳。為旅行社傭金和員工折扣提供保證無顯示帳目。

15.每月調(diào)整掛帳帳目總額到總分類帳。

16.例行掛帳文件的存放和適當(dāng)?shù)膽?yīng)收帳款電腦報告。

17.記錄無顯示帳單并每月檢查一次。

18.如果要依據(jù)客人歷史、公司、職業(yè)等等開帳單,需要與財務(wù)總監(jiān)/助理財務(wù)總監(jiān)商議保證無顯示帳單的處理方式。

職責(zé)二:酒店應(yīng)收會計崗位職責(zé)

一、根據(jù)《會計法》27條和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化》規(guī)定,結(jié)合本公司制定本制度。

二、會計稽核制定工作指定專人完成,直接由老板和總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

三、按月對原憑證和記帳憑證審核一次,對會計帳簿、會計報表復(fù)核一次。

四、按月盤點現(xiàn)金一次,并由出納的現(xiàn)金、銀行存款日記與會計現(xiàn)金、銀行存款總帳進行核對,如有不符應(yīng)查明原因及時處理。

五、對庫存原材料,每年年底盤存一次,據(jù)以調(diào)整帳務(wù)(成本與庫存)。

六、稽核人員對記帳憑證、會計帳簿、會計報表、納稅申報表和會計核算的其它資料以及出納的現(xiàn)金、銀行存款日記帳等有關(guān)財務(wù)資料,除按月進行稽核外,還可根據(jù)需要對上列資料進抽查、會計、出納人員應(yīng)予支持和配合。

七、稽核人員因工作需,可向本廠員工開展稽核調(diào)查或詢問,有關(guān)人員應(yīng)予以支持和配合,不得借故推諉、阻撓。

八、原始憑證和記帳憑證審核內(nèi)容和方法:

1.查原始憑證的合法性、合理性。大宗物品必須取得稅務(wù)發(fā)票,對方如是一般納稅人,應(yīng)取得專用發(fā)票,是小規(guī)模納稅人應(yīng)取得普通發(fā)票或稅務(wù)部門代開的專用發(fā)票(6%)。發(fā)票上的物品經(jīng)本公司需要的東西,有無批準(zhǔn)的購量預(yù)算。

2.查原始憑證的真實性。發(fā)票上的物品是否銷售商所經(jīng)營的產(chǎn)品,購進價與預(yù)算、現(xiàn)實是否相當(dāng),貨物是否驗收入庫等。

3.核原始憑證的完整性,有無購貨單位名稱、購貨時間、品名、規(guī)格、大小寫、復(fù)寫、公私章;是否發(fā)票聯(lián),有無涂改(金額涂改要退回重開)涂改處有蓋公章,審批人是否簽名等。

4.核記帳憑證的正確性。時間、編號是否正確,使用的科目、方向、金額是否正確,大小寫是否相符,摘要記載是否清楚等。

九、復(fù)核會計帳簿和會計報表是否正確無誤:

1.帳與明細(xì)帳是否相符,摘要欄是否記載得簡要明了。

2.對資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)字與總帳數(shù)字是否一致,核對損益表中的數(shù)字是否與總帳和有關(guān)明細(xì)帳相符,有無更改報表數(shù)字,有無對不同對象使用不同的數(shù)字報出。

3.對報表之間的數(shù)字是否銜接,前后期之間是否銜接。

職責(zé)三:酒店應(yīng)收會計崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)監(jiān)管酒店信貸債權(quán)的貨幣資金回收,加速資金周轉(zhuǎn),避免壞帳損失,及時反映債權(quán)的存在,落實清算工作,定期向上級準(zhǔn)確無誤地反映每月應(yīng)收帳款的余額和結(jié)算情況,并提出解決措施。

2、負(fù)責(zé)酒店簽訂的協(xié)議、合同的存檔工作,并監(jiān)督協(xié)議、合同的執(zhí)行情況。

3、審核應(yīng)收帳帳單及相關(guān)資料,是否符合簽單掛帳手續(xù)。

4、審核信用卡結(jié)算有關(guān)資料,及時與總出納進行核對。

5、加強信貸管理,及時催收欠款,發(fā)遞催款通知書,使應(yīng)收帳款控制在定額范圍內(nèi),提高資金回收率和資金使用效益。

6、隨時與前廳、前臺收銀督導(dǎo)加強信息往來,了解住店客人結(jié)算情況,協(xié)助前臺做好結(jié)算工作。