衛(wèi)浴制品廠全面成本控制管理程序

1、目的:為了規(guī)范生產(chǎn)管理、成本控制各環(huán)節(jié)和流程,降低生產(chǎn)成本,減少過(guò)程浪費(fèi),特制訂本流程。

2、適用范圍:適用于**市**衛(wèi)浴制品廠各相關(guān)部門(mén)和個(gè)人。

3、管理職責(zé):

物控部:負(fù)責(zé)物料的采購(gòu)和控制,銜接金潔霸產(chǎn)品需求,確保庫(kù)存適物、適質(zhì)、適量;

倉(cāng)儲(chǔ)部:進(jìn)、銷、存帳物卡準(zhǔn)確、統(tǒng)一,領(lǐng)、退、補(bǔ)手續(xù)規(guī)范,物料先進(jìn)先出管理原則;

品質(zhì)部:來(lái)料質(zhì)量控制,制程不良控制和出廠成品品質(zhì)保證,客訴、退貨追溯和責(zé)任落實(shí);

生產(chǎn)部:保持現(xiàn)在5S管理,設(shè)備、模具保養(yǎng),按生產(chǎn)計(jì)劃保質(zhì)保量完成生產(chǎn)任務(wù)并力求低成本運(yùn)作;

模房部:模具的維修、改進(jìn)和升級(jí),消除模具不良隱患,降低成本。

4、流程和規(guī)定:

4.1計(jì)劃、物控管理:

4.1.1物控部按照金潔霸的出貨、庫(kù)存及保潔士庫(kù)存情況每周下《周物料需求單》(附1),計(jì)劃單根據(jù)材料工藝訂額標(biāo)準(zhǔn)加1%的損耗率計(jì)算出材料用量,計(jì)劃單一式四聯(lián),注明產(chǎn)品顏色、材質(zhì)牌號(hào)、訂單編號(hào)等項(xiàng),發(fā)倉(cāng)庫(kù)、車間和品質(zhì)部各一聯(lián),自留一聯(lián);

4.1.2生產(chǎn)部根據(jù)《周物料需求單》,結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際編制排產(chǎn)計(jì)劃并落實(shí)生產(chǎn),當(dāng)現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生異常問(wèn)題可能會(huì)影響生產(chǎn)和出貨時(shí),必須提前知會(huì)物控部,并及時(shí)協(xié)調(diào)處理,通過(guò)評(píng)估作出合理安排;

4.1.3物控部負(fù)責(zé)對(duì)產(chǎn)銷信息進(jìn)行銜接,生產(chǎn)部負(fù)責(zé)生產(chǎn)計(jì)劃的執(zhí)行,當(dāng)發(fā)生短貨進(jìn)行追溯時(shí),若為物控沒(méi)有了解倉(cāng)庫(kù),沒(méi)有及時(shí)下單則由物控承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,若已下單而生產(chǎn)部沒(méi)有完成則生產(chǎn)部承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,若屬倉(cāng)庫(kù)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)造成物控沒(méi)有及時(shí)下單,則倉(cāng)庫(kù)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任;

4.1.4對(duì)外購(gòu)物料物控部要提前作好籌備工作,保證物流順暢,以免影響生產(chǎn)正常開(kāi)展,特別對(duì)回收料粒的采購(gòu),物控有責(zé)任不斷優(yōu)化供方管理,儲(chǔ)備足夠多的庫(kù)存防備停產(chǎn),并對(duì)物料影響負(fù)直接責(zé)任;

4.1.5物控部要保持科學(xué)的安全庫(kù)存,同時(shí)也要以最少積壓作為物控工作的目標(biāo),通過(guò)編制標(biāo)準(zhǔn)安全庫(kù)存表并落實(shí)執(zhí)行來(lái)避免物料過(guò)度積壓造成品質(zhì)變異或其他因素造成大批量報(bào)廢,同時(shí)督導(dǎo)倉(cāng)庫(kù)清退各種來(lái)料不良品和采購(gòu)對(duì)帳工作。

4.2倉(cāng)儲(chǔ)管理:

4.2.1倉(cāng)儲(chǔ)部根據(jù)物控部、生產(chǎn)部需要必須確保倉(cāng)庫(kù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確率在98%以上,若因進(jìn)、銷、存帳數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確,按每降低1%扣2分的標(biāo)準(zhǔn)在月度績(jī)效考核中進(jìn)行考核,若為型號(hào)混亂造成最終影響排產(chǎn)或出貨,則根據(jù)影響程度另案處理,同時(shí)列入月度績(jī)效考核范疇;

4.2.2倉(cāng)管員對(duì)庫(kù)存在車間的物料要求標(biāo)識(shí)和跟進(jìn),配料組領(lǐng)料時(shí)必須通知倉(cāng)管,由倉(cāng)管員根據(jù)物控部訂單發(fā)料,配料組混完料發(fā)送機(jī)臺(tái)時(shí),由領(lǐng)班(或車間指定員工)在《物料交接單》(附2)上當(dāng)面點(diǎn)數(shù)簽收,配料組在該訂單物料發(fā)放結(jié)束后進(jìn)行備注;

4.2.3倉(cāng)管員必須按先進(jìn)先出,日清日結(jié)原則進(jìn)行倉(cāng)庫(kù)管理,每天物料的進(jìn)出要及時(shí)調(diào)整數(shù)據(jù),作到帳、物、卡三數(shù)統(tǒng)一,對(duì)車間進(jìn)倉(cāng)產(chǎn)品的數(shù)據(jù)、標(biāo)識(shí)、包裝質(zhì)量必須嚴(yán)格盤(pán)查、清點(diǎn),若有數(shù)據(jù)不符或達(dá)不到要求則退車間返工,對(duì)頻繁發(fā)生亂報(bào)、錯(cuò)報(bào)進(jìn)倉(cāng)數(shù)的班組,可以上報(bào)物控部對(duì)當(dāng)班領(lǐng)班進(jìn)行通報(bào)批評(píng),嚴(yán)重情形則列入績(jī)效考核,倉(cāng)管員一經(jīng)簽單則對(duì)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé),物控部核算工資發(fā)現(xiàn)將嚴(yán)加考核;

4.2.4倉(cāng)庫(kù)若沒(méi)有按手續(xù)辦理領(lǐng)發(fā)物料造成月底盤(pán)點(diǎn)虧損則進(jìn)行嚴(yán)肅考核,配料組碎料若是產(chǎn)品、組件時(shí),必須先有經(jīng)品質(zhì)負(fù)責(zé)人簽名的報(bào)廢單才可以進(jìn)行破碎,車間在增補(bǔ)物料時(shí)必須有物控簽單并注明補(bǔ)料原因、明確責(zé)任方可補(bǔ)料;

4.2.5倉(cāng)管員因其他原因沒(méi)有在倉(cāng)庫(kù)時(shí),必須找人頂崗,或留下指示牌告知“有事前往**,”注明多久回崗和緊急聯(lián)絡(luò)方式等,便于車間聯(lián)系,未經(jīng)允許,車間員工不得私自到倉(cāng)庫(kù)拿物料,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)第一次處罰50元,第二次處罰100元,第三次予以開(kāi)除;

4.3生產(chǎn)管理:

4.3.1生產(chǎn)部根據(jù)物控部物料需求單編排車間生產(chǎn)計(jì)劃和機(jī)臺(tái)滾動(dòng)生產(chǎn)計(jì)劃,每天按實(shí)際進(jìn)倉(cāng)數(shù)填報(bào)《生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表》(附3)并以每天11:00前上交上一日生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表到物控部,若車間沒(méi)有及時(shí)填報(bào)或填報(bào)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確造成報(bào)表延誤,則按績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核,若為倉(cāng)管員工作影響因素則考核相應(yīng)倉(cāng)管員。

4.3.2生產(chǎn)部在生產(chǎn)過(guò)程中必須及時(shí)聯(lián)絡(luò)和解決質(zhì)量異常問(wèn)題,以免材料無(wú)法完成生產(chǎn)訂單數(shù),屬于模具問(wèn)題一經(jīng)發(fā)生,立即通知模房部相關(guān)維修人員現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn),若需要卸模維修則車間開(kāi)局《模具改進(jìn)維修申請(qǐng)單》(附4),取下不良樣品并用大頭筆標(biāo)注清楚,將模具、修模單和不良樣品一同送交模房部簽收維修;

4.3.3生產(chǎn)部需對(duì)員工進(jìn)行編號(hào),在生產(chǎn)過(guò)程中,需要轉(zhuǎn)移入庫(kù)的產(chǎn)品、部件都要每箱明確標(biāo)識(shí)班次、機(jī)臺(tái)和作業(yè)員編號(hào),每箱產(chǎn)品所經(jīng)過(guò)的工序都要有該工序的作業(yè)員簽字的記錄而且不能修改上工序作業(yè)員的名字和數(shù)量,便于不良追溯和責(zé)任劃分,以99%為目標(biāo),合格率每降低1%扣2分的標(biāo)準(zhǔn)在月度績(jī)效考核中進(jìn)行考核,

4.3.4車間當(dāng)班組長(zhǎng)在接到品質(zhì)部的質(zhì)量投訴后要配合品質(zhì)部及時(shí)展開(kāi)調(diào)查,通過(guò)相關(guān)報(bào)表和產(chǎn)品標(biāo)識(shí)卡追隨到相關(guān)作業(yè)員身上,落實(shí)責(zé)任和獎(jiǎng)罰,對(duì)批量性不良需會(huì)同品質(zhì)部協(xié)商預(yù)防措施和實(shí)施整改計(jì)劃;

4.3.4生產(chǎn)部每天要保證現(xiàn)場(chǎng)5S水準(zhǔn),并在上午下班前的適當(dāng)時(shí)間執(zhí)行設(shè)備、模具保養(yǎng)工作并填寫(xiě)《保養(yǎng)日點(diǎn)檢表》(附5),如實(shí)反映機(jī)臺(tái)、模具運(yùn)行情況,建立《設(shè)備、模具履歷卡》(附6),詳細(xì)載明設(shè)備、模具運(yùn)行情況、存在問(wèn)題和處理建議等,杜絕應(yīng)付了事,并列入績(jī)效考核項(xiàng)目;

4.3.5生產(chǎn)部各班組未按生產(chǎn)計(jì)劃完成生產(chǎn)任務(wù)時(shí),按每降低1%扣2分的標(biāo)準(zhǔn)在月度績(jī)效考核中進(jìn)行考核,物料在規(guī)定的損耗范圍內(nèi)每超領(lǐng)(或欠產(chǎn))1%扣2分的標(biāo)準(zhǔn)在月度績(jī)效考核中進(jìn)行考核,并依照按綜合完成率來(lái)考核生產(chǎn)部主管人員。

4.4安全、文明生產(chǎn)管理:

4.4.1生產(chǎn)部要建立健全安全生產(chǎn)組織架構(gòu)圖,編制和落實(shí)安全生產(chǎn)管理制度,安全生產(chǎn)管理流程等資料,并逐步建立健全員工安全培訓(xùn)檔案,其中包括培訓(xùn)簽到記錄、三級(jí)培訓(xùn)表等;

4.4.2生產(chǎn)部要求完善各重要設(shè)備的安全操作規(guī)程,包括注塑機(jī)安全操作規(guī)程、上下模操作規(guī)程、加料換料安全操作規(guī)程,碎料機(jī)安全操作規(guī)程等,明確規(guī)定不同崗位人員的操作權(quán)限和要求,預(yù)防安全事故發(fā)生,并執(zhí)行安全考核“一票否決”制度,生產(chǎn)部相關(guān)班組長(zhǎng)必須每周召開(kāi)不下三次班前會(huì),及時(shí)傳達(dá)公司的規(guī)定和要求。

4.5計(jì)量口徑和流程:

4.5.1物控部下《周物料需求單》時(shí)要注明訂單號(hào),并轉(zhuǎn)電子版給統(tǒng)計(jì)文員,統(tǒng)計(jì)文員將該訂單基本資料編制成《成本控制跟蹤

表》,以便后續(xù)根據(jù)生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表、倉(cāng)庫(kù)物料交接表等資料作成本控制報(bào)表;

4.5.2配料組接到車間生產(chǎn)計(jì)劃通知后事先準(zhǔn)備物料,并根據(jù)訂單號(hào)分批拌料,發(fā)料時(shí)執(zhí)行簽收手續(xù),且每個(gè)訂單號(hào)的物料發(fā)放集中在一張簽收單上,便于累計(jì)總的發(fā)放量,發(fā)完即終止,補(bǔ)料則按補(bǔ)料手續(xù)執(zhí)行并在簽收單上注明;

4.5.3車間進(jìn)倉(cāng)時(shí)注明訂單號(hào),倉(cāng)管員按訂單號(hào)作帳,除要求核對(duì)當(dāng)批的進(jìn)倉(cāng)量外,還要求做累計(jì)進(jìn)倉(cāng)數(shù),直到該訂單生產(chǎn)結(jié)束為止;

4.5.4統(tǒng)計(jì)文員每天在收到《生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表》、《物料交接單》和《倉(cāng)庫(kù)累計(jì)進(jìn)倉(cāng)單》后,除了核算生產(chǎn)單價(jià)外,必須將對(duì)應(yīng)的訂單的實(shí)際物料簽收數(shù)、進(jìn)倉(cāng)數(shù)、統(tǒng)計(jì)在電腦電子版中,通過(guò)函數(shù)計(jì)算盈虧,在報(bào)表上給以注明和扣罰;

4.5.5品質(zhì)部所接到的不良投訴、退貨,涉及到報(bào)廢的,必須由品質(zhì)部追溯跟蹤,車間落實(shí)責(zé)任后由品質(zhì)部負(fù)責(zé)人轉(zhuǎn)統(tǒng)計(jì)文員處進(jìn)行獎(jiǎng)罰;

4.5.6每月全廠進(jìn)行大盤(pán)點(diǎn),通過(guò)“月底盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存數(shù)+本月生產(chǎn)數(shù)/進(jìn)倉(cāng)數(shù)-上月(月初)庫(kù)存數(shù)=本月發(fā)出數(shù)”是否平衡來(lái)檢討盈虧狀況。公式詳解:舉一物料A為列:(如果有退貨、未完成訂單但物料已經(jīng)用完等則按規(guī)定照扣),若7月30號(hào)盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存數(shù)為:500件;8月份共生產(chǎn)進(jìn)倉(cāng)數(shù):25000件;8月份總共發(fā)金潔霸數(shù)量:21000件;8月31日月底盤(pán)點(diǎn):3500件。說(shuō)明:

5.0引用標(biāo)準(zhǔn):ISO9001:2000版相關(guān)要求及流程。

6.0記錄表單:

《周物料需求單》《生產(chǎn)日?qǐng)?bào)表》《物料交接單》《保養(yǎng)日點(diǎn)檢表》

《設(shè)備、模具履歷卡》《模具改進(jìn)維修申請(qǐng)單》《成本控制跟蹤表》另有其它需要表單

編制:*

審核:*

批準(zhǔn):*

日期:20**.9.1

篇2:危化品企業(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)評(píng)審工作程序

?；菲髽I(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)評(píng)審工作按照自評(píng)、申請(qǐng)、受理、評(píng)審、審核、公告、發(fā)證的程序進(jìn)行。

一、自評(píng):

(一)危化品企業(yè)可組織專家或自主選擇評(píng)審單位為企業(yè)開(kāi)展安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化提供咨詢服務(wù),對(duì)照《危險(xiǎn)化學(xué)品從業(yè)單位安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)》(安監(jiān)總管三[2011]93號(hào),以下簡(jiǎn)稱《評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)》)對(duì)安全生產(chǎn)條件及安全管理現(xiàn)狀進(jìn)行診斷,確定適合本企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化的具體要素,編制診斷報(bào)告(見(jiàn)附件2),提出診斷問(wèn)題、隱患和建議。?；菲髽I(yè)應(yīng)對(duì)專家組診斷的問(wèn)題和隱患進(jìn)行整改,落實(shí)相關(guān)建議。

(二)危化品企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)行一段時(shí)間后,主要負(fù)責(zé)人應(yīng)組建自評(píng)工作組,對(duì)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作與《評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)》的符合情況和實(shí)施效果開(kāi)展自評(píng),形成自評(píng)報(bào)告。自評(píng)工作組應(yīng)至少有1名自評(píng)員。

(三)?；菲髽I(yè)自評(píng)結(jié)果符合《評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)》等有關(guān)文件規(guī)定的申請(qǐng)條件的,方可提出安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)評(píng)審申請(qǐng)。

二、申請(qǐng):

(一)申請(qǐng)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)達(dá)標(biāo)評(píng)審的?；菲髽I(yè),應(yīng)分別向一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)評(píng)審組織單位申請(qǐng)。

(二)?；菲髽I(yè)申請(qǐng)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)評(píng)審時(shí),應(yīng)提交下列材料:1.危險(xiǎn)化學(xué)品從業(yè)單位安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化評(píng)審申請(qǐng)書(shū)(見(jiàn)附件3)。2.危險(xiǎn)化學(xué)品從業(yè)單位安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化自評(píng)報(bào)告(見(jiàn)附件4)。

三、受理與評(píng)審:

(一)評(píng)審組織單位收到危化品企業(yè)的達(dá)標(biāo)評(píng)審申請(qǐng)后,應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)完成申請(qǐng)材料審查工作。經(jīng)審查符合申請(qǐng)條件的,予以受理并告知企業(yè);經(jīng)審查不符合申請(qǐng)條件的,不予受理,及時(shí)告知申請(qǐng)企業(yè)并說(shuō)明理由。評(píng)審組織單位受理?；菲髽I(yè)的申請(qǐng)后,應(yīng)在2個(gè)工作日內(nèi)選定評(píng)審單位并向其轉(zhuǎn)交危化品企業(yè)提交的申請(qǐng)材料,由選定的評(píng)審單位進(jìn)行評(píng)審。

(二)評(píng)審單位應(yīng)在接到評(píng)審組織單位的通知之日起40個(gè)工作日內(nèi)完成對(duì)危化品企業(yè)的評(píng)審。評(píng)審?fù)瓿珊?評(píng)審單位應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)向相應(yīng)的評(píng)審組織單位提交評(píng)審報(bào)告(見(jiàn)附件5)。

(三)評(píng)審單位應(yīng)根據(jù)?；菲髽I(yè)規(guī)模及化工工藝成立評(píng)審工作組,指定評(píng)審組組長(zhǎng)。評(píng)審工作組至少由2名評(píng)審人員組成,也可聘請(qǐng)技術(shù)專家提供技術(shù)支撐。評(píng)審工作組成員應(yīng)按照評(píng)審計(jì)劃和任務(wù)分工實(shí)施評(píng)審。評(píng)審單位應(yīng)當(dāng)如實(shí)記錄評(píng)審工作并形成記錄文件;評(píng)審內(nèi)容應(yīng)覆蓋專家組確定的要素及企業(yè)所有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、場(chǎng)所,評(píng)審記錄應(yīng)詳實(shí)、證據(jù)充分。

(四)評(píng)審工作組完成評(píng)審后,應(yīng)編寫(xiě)評(píng)審報(bào)告。參加評(píng)審的評(píng)審組成員應(yīng)在評(píng)審報(bào)告上簽字,并注明評(píng)審人員培訓(xùn)合格證書(shū)編號(hào)。評(píng)審報(bào)告經(jīng)評(píng)審單位負(fù)責(zé)人審批后存檔,并提交相應(yīng)的評(píng)審組織單位。評(píng)審工作組應(yīng)將否決項(xiàng)與扣分項(xiàng)清單和整改要求提交給企業(yè),并報(bào)企業(yè)所在地市、縣兩級(jí)安全監(jiān)管部門(mén)。

(五)評(píng)審計(jì)分方法:1.每個(gè)A級(jí)要素滿分為100分,各個(gè)A級(jí)要素的評(píng)審得分乘以相應(yīng)的權(quán)重系數(shù)(見(jiàn)附件6),然后相加得到評(píng)審得分。評(píng)審滿分為100分,計(jì)算方法如下:

式中:-總分值;

-權(quán)重系數(shù);

i-各A級(jí)要素得分值;

n-A級(jí)要素的數(shù)量(1≤n≤12)。

2.當(dāng)企業(yè)不涉及相關(guān)B級(jí)要素時(shí)為缺項(xiàng),按零分計(jì)。A級(jí)要素得分值折算方法如下:

式中:-A級(jí)要素實(shí)得分值;

-扣除缺項(xiàng)后的要素滿分值。

3.每個(gè)B級(jí)要素分值扣完為止。

4.《評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)》第12個(gè)要素(本地區(qū)要求)滿分為100分,每項(xiàng)不符合要求扣10分。

5.按照《評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)》評(píng)審,一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)企業(yè)評(píng)審得分均在80分(含)以上,且每個(gè)A級(jí)要素評(píng)審得分均在60分(含)以上。

(六)評(píng)審單位應(yīng)將評(píng)審資料存檔,包括技術(shù)服務(wù)合同、評(píng)審?fù)ㄖ?、診斷報(bào)告、評(píng)審計(jì)劃、評(píng)審記錄、否決項(xiàng)與扣分項(xiàng)清單、評(píng)審報(bào)告、企業(yè)申請(qǐng)資料等。

(七)初次評(píng)審未達(dá)到?；菲髽I(yè)申請(qǐng)等級(jí)(申請(qǐng)三級(jí)除外)的,評(píng)審單位應(yīng)提出申請(qǐng)企業(yè)實(shí)際達(dá)到等級(jí)的建議,將建議和評(píng)審報(bào)告一并提交給評(píng)審組織單位。初次評(píng)審未達(dá)到三級(jí)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的,經(jīng)整改合格后,重新提出評(píng)審申請(qǐng)。

四、審核與發(fā)證:

(一)評(píng)審組織單位應(yīng)在接到評(píng)審單位提交的評(píng)審報(bào)告之日起10個(gè)工作日內(nèi)完成審核,形成審核報(bào)告,報(bào)相應(yīng)的安全監(jiān)管部門(mén)。對(duì)初次評(píng)審未達(dá)到申請(qǐng)等級(jí)的企業(yè),評(píng)審單位可提出達(dá)標(biāo)等級(jí)建議,經(jīng)評(píng)審組織單位審核同意后,可將審核結(jié)果和評(píng)審報(bào)告轉(zhuǎn)交提出申請(qǐng)的?；菲髽I(yè)。

(二)公告單位應(yīng)定期公告安全標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)名單。在公告安全標(biāo)準(zhǔn)化一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)達(dá)標(biāo)企業(yè)名單前,公告單位應(yīng)分別征求企業(yè)所在地省級(jí)、市級(jí)、縣級(jí)安全監(jiān)管部門(mén)意見(jiàn)。

(三)評(píng)審組織單位頒發(fā)相應(yīng)級(jí)別的安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化證書(shū)和牌匾。安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化證書(shū)、牌匾的有效期為3年,自評(píng)審組織單位審核通過(guò)之日起算。

五、監(jiān)督管理:

(一)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)企業(yè)在取得安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化證書(shū)后3年內(nèi)滿足以下條件的,可直接換發(fā)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化證書(shū):

1.未發(fā)生人員死亡事故,或者10人以上重傷事故(一級(jí)達(dá)標(biāo)企業(yè)含承包商事故),或者造成1000萬(wàn)元以上直接經(jīng)濟(jì)損失的爆炸、火災(zāi)、泄漏、中毒等事故。

2.安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化持續(xù)有效運(yùn)行,并有有效記錄。

3.安全監(jiān)管部門(mén)、評(píng)審組織單位或者評(píng)審單位監(jiān)督檢查未發(fā)現(xiàn)企業(yè)安全管理存在突出問(wèn)題或者重大隱患。

4.未改建、擴(kuò)建或者遷移生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、儲(chǔ)存場(chǎng)所,未擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可范圍。

5.每年至少進(jìn)行1次自評(píng)。

(二)評(píng)審組織單位每年應(yīng)按照不低于20%的比例對(duì)達(dá)標(biāo)?；菲髽I(yè)進(jìn)行抽查,3年內(nèi)對(duì)每個(gè)達(dá)標(biāo)?；菲髽I(yè)至少抽查一次。

抽查內(nèi)容應(yīng)覆蓋企業(yè)適用的安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化所有要素,且覆蓋企業(yè)半數(shù)以上的管理部門(mén)和生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)。

(三)取得安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化證書(shū)后,危化品企業(yè)應(yīng)每年至少進(jìn)行一次自評(píng),形成自評(píng)報(bào)告。?；菲髽I(yè)應(yīng)將自評(píng)報(bào)告報(bào)評(píng)審組織單位審查,對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的?；菲髽I(yè),評(píng)審組織單位應(yīng)到現(xiàn)場(chǎng)核查。

(四)?；菲髽I(yè)抽查或核查不達(dá)標(biāo),在證書(shū)有效期內(nèi)發(fā)生死亡事故或其他較大以上生產(chǎn)安全事故,或被撤銷安全許可證的,由原公告部門(mén)撤銷其安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)等級(jí)并進(jìn)行公告。?；菲髽I(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化證書(shū)被撤銷后,應(yīng)在1年內(nèi)完成整改,整改后可提出三級(jí)達(dá)標(biāo)評(píng)審申請(qǐng)。

(五)?；菲髽I(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)等級(jí)被撤銷的,由原發(fā)證單位收回證書(shū)、牌匾。

(六)評(píng)審人員有下列行為之一的,其培訓(xùn)合格證書(shū)由原發(fā)證單位注銷并公告:

1.隱瞞真實(shí)情況,故意出具虛假證明、報(bào)告。

2.未按規(guī)定辦理?yè)Q證。

3.允許他人以本人名義開(kāi)展評(píng)審工作或參與標(biāo)準(zhǔn)化工作診斷等咨詢服務(wù)。

4.因工作失誤,造成事故或重大經(jīng)濟(jì)損失。

5.利用工作之便,索賄、受賄或牟取不正當(dāng)利益。

6.法律、法規(guī)規(guī)定的其他行為。

(七)評(píng)審單位有下列行為之一的,其評(píng)審資格由授權(quán)單位撤銷并公告:

1.故意出具虛假證明、報(bào)告。

2.因?qū)υu(píng)審人員疏于管理,造成事故或重大經(jīng)濟(jì)損失。

3.未建立有效的質(zhì)量保證體系,無(wú)法保證評(píng)審工作質(zhì)量。

4.安全監(jiān)管部門(mén)檢查發(fā)現(xiàn)存在重大問(wèn)題。

5.安全監(jiān)管部門(mén)發(fā)現(xiàn)其評(píng)審的達(dá)標(biāo)企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)不到《評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)》及有關(guān)文件規(guī)定的要求。

六、附則:

(一)本辦法印發(fā)前已經(jīng)通過(guò)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)考評(píng)并取得相應(yīng)等級(jí)證書(shū)的危化品企業(yè),應(yīng)按照本辦法第十八條規(guī)定進(jìn)行診斷,并按照《評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)》完善和提高安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化水平,待原有達(dá)標(biāo)等級(jí)證書(shū)有效期屆滿3個(gè)月前重新提出達(dá)標(biāo)評(píng)審申請(qǐng)。原已取得一級(jí)或二級(jí)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)等級(jí)證書(shū)的?；菲髽I(yè),可直接申請(qǐng)新二級(jí)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化企業(yè)達(dá)標(biāo)評(píng)審。

(二)本辦法印發(fā)前已取得安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化考評(píng)員證書(shū)或考評(píng)員培訓(xùn)合格證書(shū)的人員,應(yīng)當(dāng)于證書(shū)有效期屆滿3個(gè)月前填寫(xiě)再培訓(xùn)換證申請(qǐng)表,經(jīng)再培訓(xùn)考試合格,換發(fā)評(píng)審人員培訓(xùn)合格證書(shū)。

(三)各省級(jí)安全監(jiān)管部門(mén)可以根據(jù)本辦法制定本地區(qū)評(píng)審實(shí)施細(xì)則。

(四)本辦法自發(fā)布之日起施行,《國(guó)家安全監(jiān)管總局關(guān)于印發(fā)〈危險(xiǎn)化學(xué)品從業(yè)單位安全標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范(試行)〉和〈危險(xiǎn)化學(xué)品從業(yè)單位安全標(biāo)準(zhǔn)化考核機(jī)構(gòu)管理辦法(試行)〉的通知》(安監(jiān)總危化字[2005]198號(hào))同時(shí)廢止。

有關(guān)說(shuō)明

一、評(píng)審組織單位承擔(dān)以下工作:

1.受理?；菲髽I(yè)提交的達(dá)標(biāo)評(píng)審申請(qǐng),審查危化品企業(yè)提交的申請(qǐng)材料。

2.選定評(píng)審單位,將?；菲髽I(yè)提交的申請(qǐng)材料轉(zhuǎn)交評(píng)審單位。

3.對(duì)評(píng)審單位的評(píng)審結(jié)論進(jìn)行審核,并向相應(yīng)安全監(jiān)管部門(mén)提交審核結(jié)果。

4.對(duì)安全監(jiān)管部門(mén)公告的危化品企業(yè)發(fā)放達(dá)標(biāo)證書(shū)和牌匾。

5.對(duì)評(píng)審單位評(píng)審工作質(zhì)量進(jìn)行檢查考核。

二、評(píng)審單位應(yīng)具備以下條件:

1.具有法人資格。

2.有與其開(kāi)展工作相適應(yīng)的固定辦公場(chǎng)所和設(shè)施、設(shè)備,具有必要的技術(shù)支撐條件。

3.注冊(cè)資金不低于100萬(wàn)元。

4.本單位承擔(dān)評(píng)審工作的人員中取得評(píng)審人員培訓(xùn)合格證書(shū)的不少于10名,且有不少于5名具有危險(xiǎn)化學(xué)品相關(guān)安全知識(shí)或化工生產(chǎn)實(shí)際經(jīng)驗(yàn)的人員。

5.有健全的管理制度和安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化評(píng)審工作質(zhì)量保證體系。

三、評(píng)審單位承擔(dān)以下工作:

1.對(duì)本地區(qū)申請(qǐng)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化達(dá)標(biāo)的企業(yè)實(shí)施評(píng)審。

2.向評(píng)審組織單位提交評(píng)審報(bào)告。

3.每年至少一次對(duì)質(zhì)量保證體系進(jìn)行內(nèi)部審核,每年1月15日前和7月15日前分別對(duì)上年度和本年度上半年本單位評(píng)審工作進(jìn)行總結(jié),并向相應(yīng)安全監(jiān)管部門(mén)報(bào)送內(nèi)部審核報(bào)告和工作總結(jié)。

四、承擔(dān)評(píng)審工作的評(píng)審人員應(yīng)具備以下條件:

1.具有化學(xué)、化工或安全專業(yè)大專(含)以上學(xué)歷或中級(jí)(含)以上技術(shù)職稱。

2.從事危險(xiǎn)化學(xué)品或化工行業(yè)安全相關(guān)的技術(shù)或管理等工作經(jīng)歷3年以上。

3.經(jīng)中國(guó)化學(xué)品安全協(xié)會(huì)考核取得評(píng)審人員培訓(xùn)合格證書(shū)。

五、安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化專家應(yīng)具備以下條件:

1.經(jīng)?；菲髽I(yè)安全標(biāo)準(zhǔn)化專門(mén)培訓(xùn)。

2.具有至少10年從事化工工藝、設(shè)備、儀表、電氣等專業(yè)或安全管理的工作經(jīng)歷,或5年以上從事化工設(shè)計(jì)工作經(jīng)歷。

六、自評(píng)員應(yīng)具備以下條件:

1.具有化學(xué)、化工或安全專業(yè)中專以上學(xué)歷。

2.具有至少3年從事與危險(xiǎn)化學(xué)品或化工行業(yè)安全相關(guān)的技術(shù)或管理等工作經(jīng)歷。

3.經(jīng)省級(jí)安全監(jiān)管部門(mén)確定的單位組織的自評(píng)員培訓(xùn),取得自評(píng)員培訓(xùn)合格證書(shū)。

篇3:會(huì)計(jì)交接工作程序注意事項(xiàng)

會(huì)計(jì)交接工作的程序、注意事項(xiàng)

會(huì)計(jì)交接工作的程序

1、交接前的準(zhǔn)備工作。

會(huì)計(jì)人員在辦理會(huì)計(jì)工作交接前,必須做好以下準(zhǔn)備工作:

①已經(jīng)受理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)尚未填制會(huì)計(jì)憑證的應(yīng)當(dāng)填制完畢。

②尚未登記的賬目應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤?結(jié)出余額,并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人印章。

③整理好應(yīng)該移交的各項(xiàng)資料,對(duì)未了事項(xiàng)和遺留問(wèn)題要寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明材料。

④編制移交清冊(cè),列明應(yīng)該移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、公章、現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票薄、發(fā)票、文件、其他會(huì)計(jì)資料和物品等內(nèi)容;實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的單位,從事該項(xiàng)工作的移交人員應(yīng)在移交清冊(cè)上列明會(huì)計(jì)軟件及密碼、會(huì)計(jì)軟件數(shù)據(jù)盤(pán)、磁帶等內(nèi)容。

⑤會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員)移交時(shí),應(yīng)將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作、重大財(cái)務(wù)收支問(wèn)題和會(huì)計(jì)人員的情況等向接替人員介紹清楚。

2、移交點(diǎn)收。

移交人員離職前,必須將本人經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作,在規(guī)定的期限內(nèi),全部向接管人員移交清楚。接管人員應(yīng)認(rèn)真按照移交清冊(cè)逐項(xiàng)點(diǎn)收。

具體要求是:

①現(xiàn)金要根據(jù)會(huì)計(jì)賬簿記錄余額進(jìn)行當(dāng)面點(diǎn)交,不得短缺,接替人員發(fā)現(xiàn)不一致或"白條抵庫(kù)"現(xiàn)象時(shí),移交人員在規(guī)定期限內(nèi)負(fù)責(zé)查清處理。

②有價(jià)證券的數(shù)量要與會(huì)計(jì)賬簿記錄一致,有價(jià)證券面額與發(fā)行價(jià)不一致時(shí),按照會(huì)計(jì)賬簿余額交接。

③會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和其他會(huì)計(jì)資料必須完整無(wú)缺,不得遺漏。如有短缺,必須查清原因,并在移交清冊(cè)中加以說(shuō)明,由移交人負(fù)責(zé)。

④銀行存款賬戶余額要與銀行對(duì)賬單核對(duì)相符,如有未達(dá)賬項(xiàng),應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié)相符;各種財(cái)產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的明細(xì)賬戶余額,要與總賬有關(guān)賬戶的余額核對(duì)相符;對(duì)重要實(shí)物要實(shí)地盤(pán)點(diǎn),對(duì)余額較大的往來(lái)賬戶要與往來(lái)單位、個(gè)人核對(duì)。

⑤公章、收據(jù)、空白支票、發(fā)票、科目印章以及其他物品等必須交接清楚。

⑥實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的單位,交接雙方應(yīng)在電子計(jì)算機(jī)上對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)際操作,確認(rèn)有關(guān)數(shù)字正確無(wú)誤后,方可交接。

3、專人負(fù)責(zé)監(jiān)交。

為了明確責(zé)任,會(huì)計(jì)人員辦理工作交接時(shí),必須有專人負(fù)責(zé)監(jiān)交。通過(guò)監(jiān)交,保證雙方都按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定認(rèn)真辦理交接手續(xù),防止流于形式,保證會(huì)計(jì)工作不因人員變動(dòng)而受影響;保證交接雙方處在平等的法律地位上享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù),不允許任何一方以大壓小,以強(qiáng)凌弱,或采取非法手段進(jìn)行威脅。

移交清冊(cè)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)監(jiān)交人員審查和簽名、蓋章,作為交接雙方明確責(zé)任的證件。

對(duì)監(jiān)交的具體要求是:

①一般會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù),由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員)監(jiān)交。

②會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員)辦理交接手續(xù),由單位負(fù)責(zé)人監(jiān)交,必要時(shí)主管單位可以派人會(huì)同監(jiān)交。

所謂必要時(shí)由主管部門(mén)派人會(huì)同監(jiān)交,是指有些交接需要主管單位監(jiān)交或者主管單位認(rèn)為需要參與監(jiān)交。

通常有三種情況:

一是所屬單位負(fù)責(zé)人不能監(jiān)交,需要由主管單位派人代表主管單位監(jiān)交。如因單位撤并而辦理交接手續(xù)等。

二是所屬單位負(fù)責(zé)人不能盡快監(jiān)交,需要由主管單位派人督促監(jiān)交。如主管單位責(zé)成所屬單位撤換不合格的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員),所屬單位負(fù)責(zé)人卻以種種借口拖延不辦交接手續(xù)時(shí),主管單位就應(yīng)派人督促會(huì)同監(jiān)交等。

三是不宜由所屬單位負(fù)責(zé)人單獨(dú)監(jiān)交,而需要主管單位會(huì)同監(jiān)交。如所屬單位負(fù)責(zé)人與辦理交接手續(xù)的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員)有矛盾,交接時(shí)需要主管單位派人會(huì)同監(jiān)交,以防可能發(fā)生單位負(fù)責(zé)人借機(jī)刁難等。此外,主管單位認(rèn)為交接中存在某種問(wèn)題需要派人監(jiān)交時(shí),也可派人會(huì)同監(jiān)交。

4、交接后的有關(guān)事宜:

①會(huì)計(jì)工作交接完畢后,交接雙方和監(jiān)交人在移交清冊(cè)上簽名或蓋章,并應(yīng)在移交清冊(cè)上注明:單位名稱,交接日期,交接雙方和監(jiān)交人的職務(wù)、姓名,移交清冊(cè)頁(yè)數(shù)以及需要說(shuō)明的問(wèn)題和意見(jiàn)等。

②接管人員應(yīng)繼續(xù)使用移交前的賬簿,不得擅自另立賬簿,以保證會(huì)計(jì)記錄前后銜接,內(nèi)容完整。

③移交清冊(cè)一般應(yīng)填制一式三份,交接雙方各執(zhí)一份,存檔一份。

會(huì)計(jì)交接注意事項(xiàng):

第一:交接表要寫(xiě)清楚?？唇唤颖砩系膬?nèi)容與事實(shí)是否相符。

第二:發(fā)票要看仔細(xì)。發(fā)票本數(shù)與事實(shí)相符。企業(yè)帳要與銀行帳相符?，F(xiàn)實(shí)和實(shí)務(wù)往來(lái)是否相符。保管帳與實(shí)務(wù)是否相符。要清點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)。固定資產(chǎn)也要盤(pán)點(diǎn)。

第三:有時(shí)間的話,單位往來(lái)帳要相核對(duì)。個(gè)人帳要核對(duì)。

總之會(huì)計(jì)交接一定要注意。否則后果自負(fù)。所以不要怕麻煩。涉及會(huì)計(jì)方方面面一定要核實(shí)。前任會(huì)計(jì)交接后沒(méi)有責(zé)任的。