公司(企業)財務人員日常工作規則

一、總體要求

1、嚴格遵守國家財經制度和財經紀律,自覺抵制違法亂紀行為。

2、具有良好的職業道德素質,以及強烈的敬業精神和嫻熟的專業技術。

3、具有強烈的集體榮譽感,自覺維護企業利益,塑造良好的企業形象,弘揚企業文化。

4、嚴格遵守企業的各項規章制度和本部門的業務操作規則要求。

二、具體要求

(一)制單原則:摘要簡明,字跡工整、借貸平?、附件簽章齊全。

1、原始單據的合法性,收付業務時,要認真審核原始單據,做到票據合法、印鑒齊全、業務性質相符。

2、原始單據的合規性,原始單據要有經手人及單位負責人簽字,手續齊全。

3、原始單據的正確性,單據各欄字跡清晰、正確、計算無誤、大小寫金額相符。

4、對不合法規的單據應予拒付。

5、現金銀行收付業務需加蓋現金銀行收(付)訖章,轉帳業務需蓋轉帳收(付)訖章。

6、記帳憑證內容填寫齊全,摘要、金額和原始憑證要相符。

(二)復核:

1、要認真復核每一張會計憑證的真實性、正確性和合法性。

2、按填制憑證日期序時編號,不得重號、跳號。

3、對審畢的記帳憑證需加蓋復核人印章。

4、檢查監督會計人員制單、記帳、轉帳的規范性。

(三)記帳:

1、審核編號后的記帳憑證方可記帳。

2、記帳時需按序時、序號登記,不得跳號、插號。

3、材料帳需按附件逐筆記帳,不得匯總登記。

4、對記帳中發現的問題需及時與有關人員和部門取得聯系,及時解決。

5、現金銀行日記帳需做到日清月潔,現金要每日盤點核實,銀行帳需每月做調節表。

6、費用帳、往來帳、材料帳等需按規定做好月結、季結、年結。

7、凡記帳后的記帳憑證,記帳人均應在所記科目前打“√”,并在憑證“記帳”處蓋章。

8、往來、費用、材料等帳,應及時與有關單位、部門對帳,發現問題及時查找,不得拖壓。9、每月底各明細帳均主動與總帳對帳,需做到帳帳相符。

(四)總帳及其他:

1、審查當月記帳憑證,確保憑證的真實完整,按期匯總記帳憑證并及時登記總帳。

2、及時裝訂記帳憑證,做到不少單、不跳號。

3、每月底組織與各明細帳對帳,確保收支平?,帳帳相符,發現問題及時組織有關人員核查。

4、按期出具報表,確保帳表相符、數字準確、表面清晰、報送及時。

5、定期將會計憑證、帳表交會計檔案管理人員,并造冊登記,辦理交接手續。

(五)財務人員:

1、及時、準確、高效的完成日常財務結算、核算業務。

2、向企業領導及上級主管部門提供、準確、詳盡地會計報表數據。

3、認真編制并嚴格執行財務計劃,預、定期進行財務分析,遵守各項財務收支制度。

4、科學、合理、高效的使用好企業自有資金,保證日常正常結算、工資發放及其稅金上交的順利進行。

5、定期檢查、分析財務計劃預算的執行情況,挖掘增收節支的潛力,考核資金使用效果,發現問題及時向領導提出建議。

6、定期參加企業資物資盤點工作,做好資產保值增值及其閑置資產再利用工作。

7、按規定及時準確向公司上報本企業財務經營狀況、完成好公司及本公司領導交給的其他臨時任務。

篇2:財務人員安全責任制

財務人員在公司總經理的領導下,負責公司財務管理工作,是貫徹財會法規、保障公司安全條件所必需資金投入的相關責任人,其安全職責:

1、認真學習國家安全生產法律、法規和財務管理政策法規,嚴格遵守《會計法》和本公司財務管理規章制度。

2、嚴格按照公司《安全費用提取管理制度》和相關制度規定,逐月按銷售額提取安全費用資金,列入安全專項資金管理。

3、嚴格執行公司安全規章制度和財務制度相關規定,管好、用好安全費用資金,嚴格審批手續,對不符合安全費用資金使用范圍的費用,有權拒絕列入安全費用科目開支。

4、負責安全費用資金日常管理,報告安全費用的提取和使用情況,及時填報有關會計報表。

5、對安全費用資金提取、使用的合法性、合理性和手續完備性負責。

6、負責按檔案管理相關規定,保管公司財務文件、帳薄和有關憑證等財務文件資料。

財務人員簽字:

年月日

篇3:燃料管理財務人員安全責任制

1范圍

1.1本標準規定了**發電有限公司燃料管理部核算、收款員在安全工作中應負的責任與要求,檢查與考核。

1.2本標準適用于**發電有限公司燃料管理部核算、收款員的安全工作。

2引用標準

《中華人民共和國安全生產法》中華人民共和國主席令(第七十號)20**.06.29

《中國**集團公司系統安全生產責任制管理辦法》**集團制(2005)41號

《中國**集團公司安全生產工作規定》**集團制(2010)17號

《電力企業各級領導人員安全生產職責規定》電安生[1996]640號

《**股份有限公司發電企業主要生產管理崗位安全生產職責》[2006]95號

3安全工作應負的責任與要求

3.1燃料管理部核算、收款員在燃料公司正、副主任的領導下,負責燃料管理部核算、收款員工作范圍內的安全生產。

3.2嚴格遵守安全規程、燃料的各種管理標準和管理制度,做到不違章作業。有權制止他人違章作業。及時糾正燃料管理部在核算、收款工作中的失職和違章行為。

3.3參加燃料管理部正、副主任召開的生產會,服從領導,聽從指揮,保質保量安全地完成任務,保證做到“三不傷害”。發生異常、未遂、事故時,應及時向燃料管理部正、副主任匯報,并保護好現場,不隱瞞事故真相。

3.4認真參加公司安全活動和安全培訓,認真學習緊急救護法,能進行現場搶救;認真學習事故通報,吸取教訓,防止事故。崗位技能達到“三熟”、“三能”。

3.5履行職責,對各項燃料經濟指標的統計、考核工作的安全性、正確性負責。

3.6負責各項經濟小指標分析,發現對安全生產有影響的問題,應及時查明原因,匯報有關領導,采取防范措施,確保設備安全運行。

3.7妥善保管好各種統計數據,以便有關部門查找數據進行技術、安全分析,未經領導許可,不得任意銷毀。

3.8負責本公司與經營相關數據的安全保密工作,嚴禁失密、泄密。

4檢查與考核

4.1本標準由**發電有限公司安全監察部和燃料管理部主任進行檢查與考核。

4.2本標準與《**發電有限公司經濟責任制》、《**發電有限公司工作標準》、《**發電有限公司安全工作獎懲標準》一并考核。

5附加說明

本標準由燃料管理部、安全監察部起草

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