第一章總則

一、目的:

依據《**集團信息技術資源安全保護規定》和有關公司規定,為進一步加強**集團計算機信息系統安全保密管理,并結合各系統、各子公司的實際情況,制定本制度。

二、范圍:

計算機信息系統包括:涉密計算機信息系統和非涉密計算機信息系統。其中,涉密計算機信息系統指以計算機或者計算機網絡為主體,按照一定的應用目標和規則構成的處理涉密信息的人機系統。

三、原則:

涉密計算機信息系統的保密工作堅持積極防范、突出重點,既確保企業信息安全又有利于企業開展正常業務的方針。

涉密計算機信息系統的安全保密工作實行分級保護與分類管理相結合、行政管理與技術防范相結合、防范外部與控制內部相結合的原則。

涉密計算機信息系統的安全保密管理,堅持“誰使用,誰負責”的原則,同時實行主要領導負責制。

第二章?系統管理人員的職責

一、崗位設置:

用戶單位的涉密計算機信息系統的管理由用戶保密單位負責,具體技術工作由集團IT部承擔,設置以下安全管理崗位:系統管理員、安全保密管理員、密鑰管理員。

二、崗位職責:

系統管理員負責信息系統和網絡系統的運行維護管理,主要職責是:信息系統主機的日常運行維護;信息系統的系統安裝、備份、維護;信息系統數據庫的備份管理;應用系統訪問權限的管理;網絡設備的管理;網絡的線路保障;網絡服務器平臺的運行管理,網絡病毒入侵防范。

安全保密管理員負責網絡信息系統的安全保密技術管理,主要職責是:網絡信息安全策略管理;網絡信息系統安全檢查;涉密計算機的安全管理;網絡信息系統的安全審計管理。

密鑰管理員負責密鑰的管理,主要職責是:身份認證系統的管理;密鑰的制作;密鑰的更換;密鑰的銷毀。

三、工作監管:

對涉密計算機信息系統安全管理人員的管理要遵循“從不單獨原則”、“責任分散原則”和“最小權限原則”。

新調入或任用涉密崗位的系統管理人員,必須先接受保密教育和網絡安全保密知識培訓后方可上崗工作。

保密單位負責定期組織系統管理人員進行保密法規知識的宣傳教育和培訓工作。

第三章?機房管理制度

一、機房安全管理:

進入機房人員不得攜帶任何易燃、易爆、腐蝕性、強電磁、輻射性、流體物質、食品等對設備正常運行構成威脅的物品。嚴禁在機房內吸煙。嚴禁在機房內堆放與工作無關的雜物。

機房內不得使用無線通訊設備,禁止拍照和攝影。

機房內應按要求配置足夠量的消防器材,并做到三定(定位存放、定期檢查、定時更換)。加強防火安全知識教育,做到會使用消防器材。加強電源管理,嚴禁亂接電線和違章用電。發現火險隱患,及時報告,并采取安全措施。

二、機房日常管理:

各類技術檔案、資料由專人妥善保管并定期檢查。

機房應保持整潔有序,地面清潔。設備要排列整齊,布線要正規,儀表要齊備,工具要到位,資料要齊全。機房的門窗不得隨意打開。

每天上班前和下班后對機房做日常巡檢,檢查機房環境、電源、設備等并做好相應記錄(見表一)。

三、機房門禁管理:

出入機房要有登記記錄。非機房工作人員不得進入機房。外來人員進機房參觀需經集團IT部批準,并有專人陪同。

機房大門必須隨時關閉上鎖。機房鑰匙由集團公司集團IT部管理。

機房門禁卡(以下簡稱門禁卡)由**集團IT部管理。門禁卡的發放范圍是:系統管理員、安全保密管理員和密鑰管理員。對臨時進入機房工作的人員,不再發放門禁卡,在向用戶單位保密部門提出申請得到批準后,由安全保密管理員陪同進入機房工作。

門禁卡應妥善保管,不得遺失和互相借用。門禁卡遺失后,應立即上報門禁卡管理單位,同時寫出書面說明。

第四章?系統管理員工作細則

第一節?系統主機維護管理辦法

一、工作職責:

系統主機由系統管理員負責維護,未經允許任何人不得對系統主機進行操作。

根據系統設計方案和應用系統運行要求進行主機系統安裝、調試,建立系統管理員賬戶,設置管理員密碼,建立用戶賬戶,設置系統策略、用戶訪問權利和資源訪問權限,并根據安全風險最小化原則及運行效率最大化原則配置系統主機。

建立系統設備檔案(見表二)、包括系統主機詳細的技術參數,如:品牌、型號、購買日期、序列號、硬件配置信息、軟件配置信息、網絡配置信息、系統配置信息,妥善保管系統主機保修卡,在系統主機軟硬件信息發生變更時對設備檔案進行及時更新。

二、日常維護及例行檢查:

每月:每月修改系統主機管理員密碼,密碼長度不得低于八位,要求有數字、字母并區分大小寫。每月對系統主機運行情況進行總結、并寫出系統主機運行維護月報,上報基礎架構管理負責人。

每周:通過系統性能分析軟件對系統主機進行運行性能分析,并做詳細記錄(見表四),根據分析情況對系統主機進行系統優化,包括磁盤碎片整理、系統日志文件清理,系統升級等。每周對系統日志、系統策略、系統數據進行備份,做詳細記錄(見表四)。每周下載安裝最新版的系統補丁,對系統主機進行升級,做詳細記錄(見表四)。

每天:檢查系統主機各硬件設備是否正常運行,并做詳細記錄(見表五)。每天檢查系統主機各應用服務系統是否運行正常,并做詳細記錄(見表五)。每天記錄系統主機運行維護日記,對系統主機運行情況進行總結。在系統主機發生故障時應及時通知用戶,用最短的時間解決故障,保證系統主機盡快正常運行,并對系統故障情況做詳細記錄(見表六)。

第二節?信息系統運行維護管理辦法

一、工作職責:

根據信息系統的設計要求及實施細則安裝、調試、配置信息系統,建立信息系統管理員賬號,設置管理員密碼,密碼要求由數字和字母組成,區分大小寫,密碼長度不得低于8位。管理員密碼至少每月修改一次。

信息系統的開發和上線必須嚴格將開發環境和生產環境分開。不允許兩個環境使用同一個服務器、或同一個操作系統、或同一個數據庫實例。

對信息系統的基本配置信息做詳細記錄,包括系統配置信息、用戶帳戶名稱,系統安裝目錄、數據文件存貯目錄,在信息系統配置信息發生改變時及時更新記錄(見表三)。

二、日常維護及例行檢查:

每月:對信息系統運行維護情況進行總結,并寫出信息系統維護月報,并上報信息系統的技術負責人和業務負責人。

每周:對信息系統系統數據、用戶ID文件、系統日志進行備份,并做詳細記錄(見表四),備份介質并存檔。

每天:檢查信息系統各項應用功能是否運行正常,并做詳細記錄(見表五)。每天記錄信息系統運行維護日志,定期對信息系統運行情況進行總結。

三、問題處理:

在信息系統發生故障時,應及時通知用戶,并用最短的時間解決故障,保證信息系統盡快正常運行,并對系統故障情況做詳細記錄(見表六)。

當信息系統用戶發生增加、減少、變更時,新建用戶帳戶,新建用戶郵箱,需經保密單位審批,并填寫系統用戶申請單或系統用戶變更申請單(見表七),審批通過后,由系統管理員進行操作,并做詳細記錄。

根據用戶需求設置信息系統各功能模塊訪問權限,并提交信息系統的業務主管審批。

第三節?網絡系統運行維護管理辦法

一、工作職責:

網絡系統運行維護由系統管理員專人負責,未經允許任何人不得對網絡系統進行操作。

根據網絡系統設計方案和實施細則安裝、調試、配置網絡系統,包括交換機配置、路由器配置,建立管理員賬號,設置管理員密碼,并關閉所有遠程管理端口。

建立系統設備檔案(見表二),包括交換機、路由器的品牌、型號、序列號、購買日期、硬件配置信息,詳細記錄綜合布線系統信息配置表,交換機系統配置,路由器系統配置,網絡拓撲機構圖,VLAN劃分表,并在系統配置發生變更時及時對設備檔案進行更新。

二、日常維護及例行檢查:

每月:對網絡系統運行維護情況進行總結,并作出網絡系統運行維護月報。

每周:對網絡系統設備(交換機、路由器)進行清潔。每周修改網絡系統管理員密碼。每周檢測網絡系統性能,包括數據傳輸的穩定性、可靠性、傳輸速率。

每天:檢查網絡系統設備(交換機、路由器)是否正常運行。

三、問題處理:

網絡變更后進行網絡系統配置資料備份。

當網絡系統發生故障時,應及時通知用戶,并在最短的時間內解決問題,保證網絡系統盡快正常運行,并對系統故障情況作詳細記錄(見表六)。

第四節終端電腦運行維護管理辦法

一、工作職責:

終端電腦的維護由系統管理員負責,未經允許任何人不得對終端電腦進行維護操作。

根據用戶應用需求和安全要求安裝、調試電腦主機,安裝操作系統、應用軟件、殺毒軟件等等。

建立系統設備檔案(見表二)、包括電腦的品牌、型號、購買日期、序列號、硬件配置信息、軟件配置信息、網絡配置信息、系統配置信息,在電腦主機軟硬件信息發生變更時對設備檔案進行及時更新。

二、問題處理:

在電腦主機發生故障時應及時進行處理,備份用戶文件,用最短的時間解決故障,保證電腦主機盡快能夠正常運行,并對電腦主機故障情況做詳細記錄(見表六),涉及存儲介質損壞,直接送交集團IT部處理。

第五節網絡病毒入侵防范管理辦法

一、工作職責:

網絡病毒入侵防護系統由系統管理員專人負責,任何人未經允許不得進行此項操作。

根據網絡系統安全設計要求安裝、配置瑞星、金山、avast等網絡病毒防護系統,包括服務器端系統配置和客戶機端系統配置,開啟客戶端防病毒系統的實時監控。

所有**集團(包括各子公司、分公司、分區)的服務器和個人電腦,禁止安裝360安全衛士的全系列產品。

二、日常維護及例行檢查:

每周:登陸防病毒公司網站,下載最新的升級文件,對系統進行升級,并作詳細記錄(見表九)。每周對網絡系統進行全面的病毒查殺,對病毒查殺結果做系統分析,并做詳細記錄(見表十)。

每日:監測防病毒系統的系統日志,檢測是否有病毒入侵、安全隱患等,對所發現的問題進行及時處理,并做詳細記錄(見表八)。每日瀏覽國家計算機病毒應急處理中心網站,了解最新病毒信息發布情況,及時向用戶發布病毒預警和預防措施。

第五章?安全保密管理員工作細則

第一節網絡信息安全策略管理辦法

一、工作職責:

網絡安全策略管理由安全保密管理員專職負責,未經允許任何人不得進行此項操作。

根據網絡信息系統的安全設計要求及主機審計系統數據的分析結果,制定、配置、修改、刪除主機審計系統的各項管理策略,并做記錄(見表十一)。

根據網絡信息系統的安全設計要求制定、配置、修改、刪除網絡安全評估分析系統的各項管理策略,并做記錄(見表十一)。

根據網絡信息系統的安全設計要求制定、配置、修改、刪除入侵檢測系統的各項管理策略,并做記錄(見表十一)。

根據網絡信息系統的安全設計要求制定、配置、修改、刪除、內網主機安全監控與審計系統的各項管理策略,并做記錄(見表十一)。

網絡信息安全技術防護系統(主機審計系統、漏洞掃描系統、防病毒系統、內網主機安全監控與審計系統)由網絡安全保密管理員統一負責安裝和卸載。

二、日常維護及例行檢查:

每周:對網絡信息系統安全管理策略進行數據備份,并作詳細記錄(見表十二)。

第二節網絡信息系統安全檢查管理辦法

一、工作職責:

網絡信息系統安全檢查由安全保密管理員專職負責執行,未經允許任何人不得進行此項操作。

二、日常維護及例行檢查:

每月:通過漏洞掃描系統對網絡系統終端進行安全評估分析,并對掃描結果進行分析,及時對終端系統漏洞及安全隱患進行處理,作詳細記錄(見表十五),并將安全評估分析報告上報集團IT部。

每周:登陸入侵檢測系統產品網站,下載最新升級文件包,對系統進行更新,并做詳細記錄(見表十四)。

每周登錄全評估產品網站,下載最新升級文件包,對系統進行更新,并作詳細記錄(見表十六)。

每周備份入侵檢測系統和漏洞掃描系統的審計信息,并作詳細記錄(見表十七)。

每天:根據入侵檢測系統的系統策略檢測、審計系統日志,檢查是否有網絡攻擊、異常操作、不正常數據流量等,對異常情況做及時處理,遇有重大安全問題上報集團IT部,并做詳細記錄(見表十三)。

第三節涉密計算機安全管理辦法

一、工作職責:

涉密計算機安全管理由安全保密管理員專人負責,未經允許任何人不得進行此項操作。

根據網絡系統安全設計要求制定、修改、刪除涉密計算機安全審計策略,包括打印控制策略、外設輸入輸出控制策略、應用程序控制策略,并做記錄。

二、日常維護及例行檢查:

每日對涉密計算機進行安全審計,及時處理安全問題,并做詳細記錄(見表十八),遇有重大問題上報保密部門。

三、問題處理:

涉密計算機的新增、變更、淘汰需經保密部門審批,審批通過后由安全保密管理員統一進行操作,并做詳細記錄(見表十八)。

新增涉密計算機聯入涉密網絡,需經集團IT部審批,由安全保密管理員統一進行操作,并做詳細記錄(見表十八)。

第四節安全審計管理辦法

一、工作職責:

網絡信息安全審計系統由安全保密管理員負責,未經允許任何人不得進行此項操作。

根據網絡系統主機安全設計要求安裝、配置、管理主機安全審計系統,制定審計規則,包括系統運行狀態、用戶登錄信息,網絡文件共享操作等。

二、日常維護及例行檢查:

每月:對主機安全審計系統記錄信息進行分析總結,并向保密部門提交分析報告。

每周:備份設備安全審計系統審計信息,并做詳細記錄(見表二十)。

每日:查看安全審計系統信息,對審計結果進行分析整理,及時處理所發生的設備安全問題,并做詳細記錄(見表十九)。

第五章?密鑰管理員工作細則

一、工作職責:

身份認證系統由密鑰管理員專人負責,未經允許任何人不得進行此項操作。

負責向用戶單位派發安全鑰匙,用戶需填寫審批表,并提交保密部門審批(見表二十一)。

負責為每臺計算機安裝主機登錄系統。

負責主機登錄系統、身份認證系統的系統維護。

根據用戶需求,見保密部門審批單要求,制作、修改、注銷證書(見表七)。

二、日常維護及例行檢查:

每日:檢查身份認證系統是否正常運行。

第六章?數據資產管理規定

一、范圍:

**集團的內部各信息系統均為涉密計算機信息系統,所有信息系統內的數據資源均為**集團的財產,任何人不得以任何方式私自復制、修改、保留。

二、職責:

信息系統的運行維護由系統管理員和信息系統的業務單位指定的管理員共同負責,未經系統管理員和信息系統的業務主管領導同意,任何人不得在系統后臺對信息系統進行任何操作。

系統管理員只對信息系統的技術平臺擁有相應的管理權限,任何對信息系統數據的使用均需要信息系統的業務主管領導同意;未經許可系統管理員不得以任何方式向第三方透漏信息系統內的任何信息。

三、所有權:

信息系統(集團財務系統、媒介系統等)的數據直接管理權歸相應的業務單位所有(例如,媒介系統的業務所有人為媒介管理部。信息系統的技術維護工作由**集團IT部或相應的授權技術服務團隊負責。

所有有權直接接觸信息系統的生產環境的技術團隊成員,均需簽署保密協議。技術團隊成員有責任和義務為相關系統的信息或代碼保密。

第七章?計算機信息系統應急預案

一、工作職責:

系統管理人員參與制定各種意外事件處置預案,并具體執行,包括火災、停電、設備故障等,每年進行預案演練。

二、系統應急場景:

(一)遇到火災應根據火情采取以下措施:

1.如火情較輕時,應立即切斷機房總電源,并迅速用消防器材,力爭把火撲滅、控制在初期階段,同時上報集團保衛部門。

2.如火情嚴重應迅速撥打報警電話“119”,同時通知集團保衛部門,聽從消防工作人員的現場指揮,協助處理有關事項。

(二)如遇機房突發性停電,應迅速通知用戶,同時檢查后備電源使用情況;如有需要,可以關閉設備電源;來電后,及時通知用戶,并檢測設備是否正常運行。

(三)系統出現災難性故障時,系統管理員應立刻通知部門主管,制定詳細的系統恢復方案。

三、問題處理:

遇緊急情況,值班員應立即通知集團IT部和系統管理員,保持24小時通訊暢通,隨時處理緊急事件。

線路故障應立即撥打線路故障電話“112”,同時上報部門主管,協助電信部門查找故障原因,盡快使線路恢復正常。

突發公共衛生事件應急預案

篇2:職校固定資產管理規定

職業學校固定資產管理規定

一、工作原則

學校固定資產管理,貫徹執行國家對國有資產管理的有關政策和法規,建立健全各項規章制度,明晰產權關系,實施產權管理,維護資產的合理配置和節約、有效使用。

二、組織領導

(一)固定資產管理機構實行統一領導、分部管理。

(二)學校由分管校長主管固定資產管理工作。

(三)總務處是學校固定資產管理的職能處室,負責固定資產的日常管理工作。

(四)學校財務室負責監督、指導全校各處室固定資產管理工作;并設固定資產總帳和明細帳。

三、資產范圍

(一)一般設備單價在1000元以上、專用設備單價在1500元以上,使用年限一年以上基本保持原有物質形態的資產。

(二)單位價值雖未達到規定標準,但是耐用時間在一年以上的大批同類物資,除家具用具和圖書外,原則上不記入財務固定資產帳,但要加強實物管理。

四、計劃與經費

(一)各科室、各專業部應于每學期結束前將下學期實際需要配置的固定資產,說明購置理由,上報學校按有關程序審批,其中2萬元以上的貴重設備必須附可行性報告。審批后,列入學校年度經費預算。

(二)經費審定后,資產采購由總務處負責實施。

(三)資產購置計劃實施過程中,原則上不進行新的調整和臨時增添,確因教學或工作的特殊原因,需要調整計劃或臨時增添設備的,須經分管校長批準,并報上級主管部門審批后,方可實施。

五、新建、購置與驗收

(一)新建房屋、建筑物及屬于基本建設投資范圍內的設備增添,應按照基本建設計劃的審批程序辦理,一經批準的項目建成及設備增添后,總務處應向使用處室辦理移交。總務處和使用處室根據項目決算書、設備增添的原始單據驗收后一并交財務室入賬。

(二)購置固定資產必須嚴格按照審定的計劃分期執行。使用處室和采購人員必須保持聯系,互通信息,搞好市場調查,必須掌握貨比三家,價比三家的原則,重大采購項目必須經過價格論證分析,應當采取競價招標的方式進行。統一由主管機關政府采購的應遵照上級規定執行,保證資產的質量。

(三)財產保管處室應對新增固定資產進行嚴格的驗收,驗收的基本要求是:

1.應在規定的驗收日期內完成驗收手續,以免貽誤時機,造成損失。

2.品名、規格、型號、價格相符。

3.質量、性能合格。

4.零配件、說明書、質量保證書及其它技術材料齊全。

5.技術性較高的固定資產,必須請有關專業人員參加校驗。

6.對不符合上述要求的固定資產,有權拒收。

六、保管、報損、報廢與賠償

(一)固定資產的主管、使用,各處室應認真做好固定資產的保管工作。

1.總務處對已經驗收合格的固定資產,應按固定資產分類及時在固定資產總賬、明細賬登記,并按順序編號。對技術性較高、質量較高的固定資產要建立專門檔案。

2.固定資產的領發、退庫和調整,總務處應經主管領導批準,及時辦理有關手續。

3.總務處應在每年年底會同財務人員及各處室對固定資產進行清查對賬,校對賬面總數,以保證賬賬相符,賬物相符。

4.使用部門和總務處應及時掌握固定資產的現狀,對固定資產進行經常性的保養、維護、維修,以提高固定資產的使用效益。

5.專業部負責人,對所管本專業部固定資產負有全部責任,任何人員未經同意,不得擅自使用、移動、調換資產。

6.固定資產對外出借,必須經學校領導批準。對于出借的固定資產,借方應向總務處出具借條,明確歸還日期及出借期內資產保管責任,損壞、遺失應照價賠償,總務處應及時催還。

(二)確因技術落后、使用期滿、損壞、已淘汰等設備,致使維修費用過高,無修復價值和使用效益低的固定資產,可申請報廢、報損。對還能在教育教學中正常使用的,有修理價值的儀器設備,不得輕易報廢,要做到物盡其用。由于人為原因造成的毀損,按報損處理。報廢、報損的固定資產由使用處室填寫報損申請單,說明原因,經嚴格的技術鑒定后,由處室領導簽字后交總務處核查,經校長辦公會討論批準后,按上級文件執行報廢程序。

(三)由于使用人或管理人主觀原因造成的固定資產被竊、遺失、損壞等,應嚴肅認真地查清責任,視情節輕重,責令賠償經濟損失直至一定的行政處分。

(四)各處室固定資產管理人員如遇工作調動,必須建立移交清單,一般應按實物移交,如遇特殊情況,須經主管領導批準,亦可按賬面移交。交接清楚后,方可離職。

七、附則

本規定未盡事宜,按國家國有資產管理的有關法規、政策、規定執行。

本規定自2012年9月1日起實行,由ZZ市**職業技術學校行政部負責解釋。

篇3:企事業單位工會資產監督管理規定

企事業單位工會資產監督管理暫行規定

為進一步加強成都市總工會本級企事業單位資產管理與監督,防止本級企事業單位資產的流失,確保其保值增值,促進本級企事業單位改革發展,根據全總、省總對資產監督管理的有關規定,結合市總工會本級企事業單位的實際,制定本暫行規定。

第一條成都市總工會本級企事業單位的工會資產是企事業單位依法占有、使用的流動資產、固定資產、無形資產和對外投資等,屬中華全國總工會終極所有。按照工會資產“統一所有、分級監管、單位使用、保值增值”的監管原則,成都市總工會(以下簡稱市總)是企事業單位的出資人。成都市總工會授權市總資產監督管理委員會(以下簡稱市總管委會)代表市總對企事業單位履行出資人職責,維護所有者權益。

第二條市總資產監督管理部是市總工會資產監督管理委員會的執行機構,負責資產監督管理委員會日常工作,代表市總對本級企事業單位工會資產的保值增值進行監管,不干預企事業單位的正常經營活動。

第三條市總管委會對企事業單位的主要監管職責是:

1、按照工會資產監管的原則,負責本級企事業單位資產的宏觀管理。

2、研究制定工會企事業單位資產的企事業單位中長期發展規劃的各項指導性意見,疏通、協調發展工會企事業的政策。推進企事業單位加強管理,節約開支,轉變發展方式,提高效益和工作效率。

3、指導、監督、檢查企事業單位工會資產的產權界定、產權登記、資產評估監督、清產核資、資產統計、資產處置等基礎管理工作和產權管理工作;加強企事業單位工會資產產權交易的監督管理,推進企事業單位工會資產的合理流動和優化配置,防止工會資產流失。

4、審議重大決策。審批、審核企事業單位發展規劃、經營方針、重大投資和資產處置等事項;審核批準企事業單位改革、改制、重組、收入分配制度改革等方案。

5、制定企事業單位績效考評體系和考核辦法,實施資產經營責任制;對企事業單位負責人和領導班子經營業績進行考核,并根據考核結果實施獎懲。

第四條本級企事業單位應當接受市總管委會的監督管理,接受市總財務部對撥付資金的使用情況監督檢查,接受市總經費審查委員會審計監督。企事業單位對其占有和使用的工會資產承擔保值增值責任,不得損害所有者的合法權益。做好本單位資產管理和財務管理的各項基礎工作,建立健全各項資產管理和財務管理的規章制度,按季(次月10日前)向市總資產監督管理部報送財務報表;年終應向市總資產監督管理部報送資產經營情況,包括財務年報、財務分析、固定資產盤點清冊、資產對外租賃合同,財務分析中應當重點說明資產經營狀況及資產保值增值情況,若本年度發生重大經營事項、經營決策執行情況,應當在年度財務分析中加以披露,報送時間次年1月25日前。

第五條建立和實行企事業單位重大經營決策事項的審批制度。市總管委會對企事業單位的重大經營決策事項進行審批或審核后,報市總主席辦公會或上級工會批準。需審核批準的事項及權限如下:

1、企事業單位改革改制、資產重組、合并分立、增減資本、關閉清算等事項,須由市總管委會審核,報市總主席辦公會或上級工會審批。

2、企事業單位申請市總、省總、全總出資購置資產或進行投資的項目,購置超預算內項目的資產或進行投資,單位提出申請,由市總管委會審核,報市總主席辦公會或上級工會審批;對當年無預算且金額累計超過5萬元以上的需購置資產或進行投資,單位提出申請,由市總管委會審核,報市總主席辦公會或上級工會審批。

3、企事業單位資產經營(包括長期投資、招商引資、合資合作、承包經營、托管經營、委托經營、財產租賃)一年以上,涉及金額在10萬元以下的事項,由企事業單位自行決定,報市總管委會備案;10-30萬元(含30萬元)的事項,單位提出申請,由市總管委會審批;30萬元以上(含30萬元)的事項,須單位提出申請,由市總管委會審核,按審批權限報市總主席辦公會、上級工會審批。

上述需要報市總管委會備案或審批的資產經營項目,應提供如下資料:申請、招投標書(至少三家以上)、可行性論證報告、資產價值證明,若出租房屋、建筑物,需提供房屋、建筑物的坐落地點、出租面積、租用方的使用用途等資料,其他需要提交的文件、證明及資料。

4、企事業單位固定資產報廢、報損及非正常損失,由本單位資產管理部門會同技術部門進行技術鑒定后,查明原因,明確責任,根據鑒定意見和對責任人的處理意見,固定資產原值金額在3萬元以下的事項,由企事業單位自行決定,報市總管委會備案;3(含3萬元)-15萬元,單位提出申請,報市總管委會審批;15萬元(含15萬元)以上的,單位提出申請,由市總管委會審核,報市總主席辦公會審批。

5、企事業單位房屋產權、土地使用權轉讓置換的事項,須報市總管委會審核,按審批權限報市總主席辦公會、上級工會審批。

企事業單位上述條款中凡涉及報批重大經營決策事項時,上報的審批材料包括:《企事業單位重大經營決策呈報單》、請示、項目分析或可行性報告、有關意向性協議及其他相關資料等。審批材料報至市總資產監管部;凡涉及房屋產權和土地使用權的事項,其價值均為評估價值。

第六條市總資產監管部收到第五條第一款、第二款、第三款、第五款事項的請示后,10個工作日內完成核實、初審工作,寫出核實、初審報告,按審批權限報經市總管委會、主席辦公會、上級工會審批,審批通過后,5個工作日內下達批復;收到第四條第五款事項的請示后,15個工作日內完成實地核查工作,寫出資產處置的核查報告,按審批權限報經市總管委會、主席辦公會、上級工會審批,審批通過后,5個工作日內下達批復。

第七條工會資產評估與投資的管理和監督

1、企事業單位在發生改制、長期投資、合并、分立、清算、產權轉讓、資產拍賣、租賃、資產涉訴等行為時,必須按照有關法律、法規的要求,聘請具有評估資質的機構進行資產評估。無形資產應納入評估范圍。

2、企事業單位重大的經營投資項目要做好方案比較,經過有符合資質要求的咨詢機構或專業人士進行方案評估,力求編制規范、預測及經濟效益分析準確、風險分析透徹的可行性分析報告,市總管委會對投資可行性分析進行監督。項目投資后要加強財務監督、投資績效監督,項目竣工決算后,必須進行決算審計。

第八條建立重大經營決策責任約束和風險控制機制。市總主席辦公會、市總管委會和企事業單位在決策的各個環節都各自承擔明確的責任,按權限分別由有關負責人對決策事項進行簽批,形成相應的責任約束。對企事業單位經營管理過程中出現重大危及資產安全的情況,市總管委會有權進行風險提示。企事業單位要建立內控機制,實行法律顧問制度,提高防范和化解風險的能力。

第九條嚴禁企事業單位超越權限,未經按審批權限規定的責任主體批準擅自投資、融資、處置資產、

開展合資合作項目。

第十條嚴禁企事業單位向除工會系統外的其他單位出借資金或為其他單位提供擔保、抵押和質押。

第十一條嚴禁企事業單位違反國家金融法規,運作資金。

第十二條企事業單位應建立資產監督管理的機構或明確責任部門和責任人,做到專人負責,責任到人。

第十三條建立企事業單位負責人經濟責任審計制度。建立常態化審計制度,對企事業單位負責人離任應堅持先審后離的原則,離任審計內容為任期內本單位資產、負債和損益情況、資產經營效果和效率情況、執行國家、全總、省總、市總有關規定和財經紀律等情況。

第十四條建立企事業單位資產經營目標責任制。市總管委會根據企事業單位社會效益和經濟效益的不同要求,按照企事業單位的不同行業和性質,建立不同的考核指標體系,實行分類考核。具體采取簽訂經營業績責任書的方式,根據考核結果對企事業單位實行獎懲。

第十五條建立企事業單位重大事項報告制度。下列重大事項應及時向市總管委會報告:

一、國家政策、市場環境等外界因素發生突變,對企事業單位經營管理產生重大影響的;

二、發生生產安全事故,造成企事業單位人員傷亡和重大財產損失的;

三、涉及企事業單位資產的仲裁、訴訟或者企事業單位資產被執法機關和單位查封、凍結、扣押等強制措施的;

四、其他事件。

第十六條企事業單位應依照國家、全總及省總、市總有關規定建立健全財務、資產、勞動、人事、工資等各項經營和管理規章制度,不斷提高經營管理水平,努力實現管理現代化。通過加強經營管理,節約成本,提高效益和效率。

第十七條對違反第四條,不按時報送季度財務報表、年終資產經營情況報表,扣減目標考核分2分。

第十八條對違反第九條、第十條、第十一條的,市總予以警告;情節嚴重的,對直接負責的主管人員和其他責任人員給予行政處分。對企事業單位不顧市總管委會的風險提示、不遵守法律法規、決策失誤給工會資產造成損失的,要依法追究有關責任人的經濟責任、行政責任直至法律責任。

第十九條市總管委會有關負責人及相關人員瀆職、失職、決策失誤,違反本規定干預企事業單位的正常生產經營活動,侵犯其合法權益,造成工會資產損失或其他嚴重后果的,對責任人員依法給予行政處分,并追究經濟責任直至法律責任。

第二十條本暫行規定施行前市總有關部門制定的企事業單位的有關規章制度與本暫行規定不一致的,依照本暫行規定執行。

第二十一條本暫行規定由市總資產監管部負責解釋,自公布之日起施行。