傳票審核職權劃分辦法一、各部經辦人員:

審核單據之性質、金額與本公司規定是否相符,并編制傳票控制預算及成本費用之報支。

二、財務部:

1.承辦人員:

(1)核對傳票收付款之金額是否與收付款有關憑證(如計價單、發票)金額相符。

(2)核對憑證是否有抬頭,統一編號,店印,地址及貼足印花,與稅法是否相符。

2.復核人員:

(1)傳票應用分類,即科子目是否正確。

(2)憑證是否齊全,符合政府規定,與負擔部門是否正確。

(3)附件數量與憑證記載金額是否相符。

(4)借貸是否平衡。

3.會計:

(1)傳票應附之憑證是否適當簽具意見。

(2)各級經辦人員應行注意事項是否錯誤及依稅法規定可否開支簽具意見。

(3)核對付款之支票金額是否與核準之付款傳票相符。

三、稽核室:

(1)對財務部之意見予以指示或轉呈核示。

(2)核對各部之成本卡,支出是否超過收入,收款與完工是否成正比或簽具意見。

(3)憑證是否合理,應否付款之指示或簽具意見。

(4)決定付款之日期,簽具意見及指示。

(5)價格是否合理簽具意見或指示。

四、副總經理:就主辦會計及稽核室所簽意見之轉呈或指示。

五、總經理:各轉呈意見之核定。

六、以上各項職權之劃分,是就目前情形所擬之辦法,如以后業務改進或其他變更,當

另行修訂。

篇2:集團企業財務管理主管崗位職權

集團公司財務管理主管崗位職權

崗位使命

負責集團公司的財務分析、預算等財務管理工作,以支持集團公司重大決策和經營管理。

主要崗位職責

負責擬定、修改、完善集團公司財務分析、財務預算等財務管理制度等相關文件;

負責組織編制集團公司的財務預算,監督審核集團公司和二級單位預算執行情況,協助規劃發展部對成員企業、直屬單位進行經營績效管理;

負責組織集團公司成本核算,并提出成本管理建議;

負責組織進行集團公司財務分析,為集團公司重大財務決策提供依據;

負責建立健全對子公司的財務分析制度,指導子公司進行財務分析工作,對財務分析中暴露的問題進行專題調研和檢查,并將有關結論和意見向集團領導進行報告;

負責組織實施集團公司的價格、收費工作;

負責組織集團公司對外投資的財務可行性研究和財務收益分析。

主要管理權限

對集團公司的財務管理制度有建議權;

對集團公司的財務分析和財務預算有主要建議權;

對集團本部及各成員企業上報的財務分析有審核權;

對集團本部及各成員企業上報的財務預算有審核權;

在財務分析、預算管理工作范圍內,有權要求相關人員給予配合。

篇3:集團企業財務分析主管崗位職權

集團公司財務分析主管崗位職權

崗位使命

負責集團公司財務分析工作。

主要崗位職責

負責對集團公司財務狀況進行專門的分析測算,編寫財務狀況分析報告,上報季度、年度分析結果;

負責對集團公司的投資項目包括對外投資、對子公司(包括成員企業及參股公司)的投資及成員企業對外投資提供財務方面的分析意見,為制定集團公司投資規劃,新設、收購、合并、轉讓、撤銷子公司和投資項目以及子公司和投資項目增加或減少注冊資金提供財務決策依據;

負責定期對成員企業的經營情況和財務狀況及財務管理工作進行檢查,對存在的問題進行指導,提出建設性意見和方案;

對集團公司投資項目進行評標,對建設項目驗收提出建議。

主要管理權限

對集團公司的財務分析報告有建議權;

各成員企業上報的財務分析報告有建議權;

在財務分析工作范圍內,有權要求相關人員給予配合。