一、成本及應(yīng)付款組工作程序成本及應(yīng)付款組是用好資金、管好資金的重要機關(guān)。加強資金的管理與監(jiān)督,是成本核算員的重要職責(zé)之一,每一名核算員要了解并掌握資金的來龍去脈,控制成本費用開支標(biāo)準(zhǔn),使資金得以正常周轉(zhuǎn)及運用。其工作的主要內(nèi)容有:

(一)支票領(lǐng)用及結(jié)帳

采購員根據(jù)當(dāng)天所采購的具體內(nèi)容,由采購部主管批準(zhǔn)后,將購貨發(fā)票、及驗貨單送往財務(wù)部辦理結(jié)帳手續(xù)。結(jié)帳時,成本核算員要檢查發(fā)票的五大要素:a.發(fā)票簽發(fā)日期;b.購貨品名;c.購貨數(shù)量及單價;d.大小金額是否一致;e.持票單位公章。檢查驗貨憑證與發(fā)票金額是否一致,經(jīng)辦人、驗貨人、收貨人簽是否齊全,并注銷采購單。經(jīng)審核無誤后,將金額及購貨內(nèi)容填寫在支票領(lǐng)取登記簿上,即可轉(zhuǎn)入每日銀行支出統(tǒng)計。推薦:規(guī)章制度

(二)每日銀行支出數(shù)統(tǒng)計

支出出納員要將每天各銀行支出金額提供給收入出納編制銀行日報表。在統(tǒng)計前,首先按支票號碼順序及轉(zhuǎn)帳承付單發(fā)生時間,填寫支出登記簿,注明銀行支出日期,付款單位名稱,付款金額及購貨內(nèi)容。按結(jié)帳程序復(fù)核無誤后,即可編制各銀行支出表。統(tǒng)計表一式兩聯(lián),一聯(lián)交收入出納作為編制銀行日報表的依據(jù),另一聯(lián)作為復(fù)核及備查之用。統(tǒng)計表內(nèi)各銀行支出額,要與每天填寫支出登記簿金額一致。

(三)、支出憑證編制程序

支出憑證按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計核算原則,及會計科目使用說明,準(zhǔn)確無誤地反映在帳戶中,支出憑證編制程序為:

1、填寫付款單位名稱;

2、填寫付款日期;

3、填寫經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要;

4、填寫會計科目及帳號;

5、填寫經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生額。

在實際編制過程中,要做到發(fā)票金額與支票存根記錄一致,各種收貨記錄與發(fā)票金額一致,支出憑證合計金額與發(fā)票金額一致。負責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。

(四)物料用品領(lǐng)用費用分配程序

由成本核算員對物品庫房記帳員轉(zhuǎn)來的出庫單進行審核,檢查每一張出庫單數(shù)量單價及總金額是否正確,按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計核算原則及會計科目使用說明,正確反映到帳戶中,以部門為核算單位,按科目分類填寫費用分配明細表,并作到出庫金額與三級帳記錄一致,該表作為月末編制出庫費用結(jié)轉(zhuǎn)憑證。并負責(zé)將編制的記帳憑證,輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。

(五)、食品及飲料報損程序

1、已領(lǐng)用食品飲料報損程序

餐廳、廚房已領(lǐng)用食品及飲料報損時,需經(jīng)餐廳經(jīng)理或廚師長、飲食部經(jīng)理、飲食成本核算員三方面批準(zhǔn)后,填寫報損單,方可做帳務(wù)處理。對于工作不慎,造成經(jīng)濟損失的,需經(jīng)部門經(jīng)理提出處理意見,轉(zhuǎn)交財務(wù)部進行財務(wù)處理。

2、食品及酒水庫報損程序

過期或變質(zhì)的食品、飲料報損時,需經(jīng)倉庫主管、采購部主管、財務(wù)經(jīng)理三方面批準(zhǔn)后,填寫出庫單,方可做帳務(wù)處理。

(六)、飲食成本分攤程序

核對本月食品及酒水庫入庫金額是否準(zhǔn)確,作到總帳與三級帳相符。

1、根據(jù)出庫單匯總表,編制食品及酒水轉(zhuǎn)貨憑證。

2、按上月成本率,結(jié)轉(zhuǎn)交際應(yīng)酬費。

3、根據(jù)轉(zhuǎn)貨記錄匯總表,結(jié)轉(zhuǎn)各餐廳及廚房轉(zhuǎn)貨成本。

4、結(jié)轉(zhuǎn)vip客人水果籃所用原材料成本。

5、結(jié)轉(zhuǎn)銷售食品所用原材料成本。

6、負責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。

(七)、飲食成本報告編制內(nèi)容

1、飲食營業(yè)總結(jié)報告

2、飲食銷售比較表

3、食品成本報告

4、食品周轉(zhuǎn)次數(shù)報告

5、飲料成本報告

6、飲料周轉(zhuǎn)次數(shù)報告

7、煙草成本報告

8、mini-bar統(tǒng)計表

二、固定資產(chǎn)購置及提前報廢處理程序

1、固定資產(chǎn)購置,必須是年度購置預(yù)算批準(zhǔn)后的采購項目。

固定資產(chǎn)購置無論是進口還是從本地購買,到貨后,經(jīng)收貨部辦理驗收手續(xù),由驗收人、使用部門經(jīng)辦人簽,資產(chǎn)核算員根據(jù)收貨記錄及固定資產(chǎn)價值填寫固定資產(chǎn)登記表,將固定資產(chǎn)名稱、型號、金額、固定資產(chǎn)類別及使用地點等填寫清楚。憑此資料建立固定資產(chǎn)明細帳,按月計提折舊。

2、固定資產(chǎn)提前報廢處理程序

由使用部門填寫固定資產(chǎn)報損單,轉(zhuǎn)交工程部做技術(shù)鑒定,經(jīng)實地檢驗認可,屬于既不能修理,又不能再使用的,提出報損意見,送報財務(wù)部,由資產(chǎn)核算員填寫固定資產(chǎn)原值,已提折舊額及固定資產(chǎn)凈值,將報損單送交財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn),整套手續(xù)完成后,方可進行帳務(wù)處理。復(fù)印該固定資產(chǎn)明細帳,報損單作為固定資產(chǎn)提前報損的憑證,編制記帳。負責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。

財務(wù)出納及收銀領(lǐng)班工作規(guī)章制度范文財務(wù)規(guī)章制度范文(2)|返回目錄

一、工資表的編制程序

職工工資的發(fā)放,是根據(jù)上個月考勤情況計算出來的。人力資源部按時向財務(wù)部提供升、降、缺勤工資變動表,工資核算員則根據(jù)工資的變動內(nèi)容,編制工資表。工資核算員以部門為核算單位編制工資表,然后填寫工資匯總表,作為編制工資記帳的憑證。并負責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。推薦:規(guī)章制度

二、提取福利費等工作程序

1、提取福利費工作程序

根據(jù)企業(yè)提取職工福利費的有關(guān)規(guī)定,按照工資總額計提14%福利費,1.5%教育經(jīng)費。

2、提取工會經(jīng)費程序

根據(jù)工會法的有關(guān)規(guī)定,按照職工個人收入總額計提2%工會經(jīng)費,提取基數(shù)內(nèi)容包括:正式職工工資、臨時工工資、加班費、夜班費。四項之和的2%為工會經(jīng)費總額。

3、提取住房補貼程序

根據(jù)企業(yè)提取職工福利費的有關(guān)規(guī)定,按照正式職工人數(shù)上繳住房基金。

三、銀行調(diào)節(jié)表的編制

支出出納待有關(guān)銀行收支憑證輸錄完畢后,打印各銀行存款科目發(fā)生額,根據(jù)銀行對帳單,逐筆進行核對。將未達帳項一一摘錄,并編制銀行調(diào)節(jié)表。

編表公式為:銀行對帳單期末余額a

加:賓館已收,銀行未收銀b

銀行已支,賓館未支款c

減:銀行已收,賓館未收銀d

賓館已支,銀行未支款e

銀行存款帳戶余額:a+b+c-d-e九、出納員的工作及程序

(一)、現(xiàn)金收入清點、整理程序

收入出納與收銀領(lǐng)班一起,將前一天放入保險柜中的現(xiàn)金袋一一打開,核對現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致。現(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。

(二)、出納員現(xiàn)款記錄表編制程序

出納員現(xiàn)款記錄表分為兩部分:第一部分是實收現(xiàn)款部分,反映賓館每個營業(yè)部門、每個班次、每個收銀員實收現(xiàn)金;第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分,反映飯店每個營業(yè)部門、每個班次、每個收銀員應(yīng)收過機實數(shù)。收入出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿上每個班次、每個收銀員實交現(xiàn)金數(shù)額一一填寫,并將財務(wù)部正式收據(jù)同時匯入此表中,該記錄表合計數(shù)為當(dāng)天應(yīng)存入銀行現(xiàn)金收入總數(shù)。

(三)、每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序

每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納員現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制而成的。它既是出納員記錄表的補充說明,又是概括總結(jié)。收入出納將財務(wù)部收入的正式收據(jù)順序排列起來,根據(jù)該記錄格式要求,對于付款單位、付款金額、支票號碼等內(nèi)容一一填寫,再分別將前廳、餐飲部、康樂部等每個營業(yè)部門現(xiàn)金總匯入此表中,合計數(shù)應(yīng)與出納員現(xiàn)款記錄表金額一致。該表將作為財務(wù)部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。

四、差額核對:

1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證(報表)漏交出納或?qū)徲嫛?/p>

2、出納員將當(dāng)天開箱收到的繳款憑證(繳款報表)匯總后,送審計員進行差額核對。審計員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計聯(lián),同出納員傳遞過來的出納聯(lián)逐一進行相符核對,并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯(lián),而沒有審計聯(lián),要在“差額登記表”中登記為正數(shù);如果審計聯(lián)有而出納聯(lián)沒有的,要在“差額登記表”中登記為負數(shù)。登記日期以繳款憑證(繳款報表)的日期為準(zhǔn)。

3、在登記表中將繳款憑證(繳款報表)分為前臺收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫登記表過程中,繳款員姓名、數(shù)金額一定要正確及清晰,正負數(shù)要分明,每一筆正負數(shù)都應(yīng)該是相符合的。

4、如果核對表中繳款憑證(繳款報表)第二天還沒登記差額的,要立即查明原因。如果是登記錯誤,要立刻更正并在更改處加蓋私章后,在備注欄說明原因;如憑證沒送到,要立即查明原因并按較大違紀報經(jīng)理處理。

差額核對完畢后,將憑證的出納聯(lián)送還出納;差額核對表月末登記完后,交會計存檔。

五、銀行日報表編制程序

銀行日報表是根據(jù)賓館在銀行開設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的,根據(jù)實際存款情況,將帳戶報表分為兩部分。

1、收入部分:根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內(nèi)容填寫,括號內(nèi)的反映人民幣金額,并根據(jù)該金額,轉(zhuǎn)入人民幣銀行日報表。

2、支出部分。根據(jù)財務(wù)部應(yīng)付款組提供的當(dāng)天各銀行支出數(shù),逐筆填寫。

六、現(xiàn)金支出報銷程序

賓館現(xiàn)金支出是由各業(yè)務(wù)部門填寫報銷憑單,根據(jù)性質(zhì)不同,部門經(jīng)理同意,由財務(wù)部經(jīng)理審核,經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書面授權(quán)人審批后,方可在支出出納處領(lǐng)取現(xiàn)金。支出出納接到報銷憑單后,首先檢查簽手續(xù)是否齊全,驗收手續(xù)是否完備,經(jīng)核實無誤后,方可承付現(xiàn)金。支出出納將當(dāng)天現(xiàn)金支出憑單匯總后,送財務(wù)部經(jīng)理審批,支出核算員審核無誤,開現(xiàn)金支票,補足備用金。

七、登記現(xiàn)金日記帳程序

登記日記帳要根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容,逐筆登記。登記業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要要簡練,數(shù)不得涂改。如發(fā)生登記錯誤時,應(yīng)采用正確更正方法進行補救,登記帳目時,要以有借必有貸,借貸必須相等為原則,作到日清月結(jié)。現(xiàn)金帳余額為周轉(zhuǎn)金的固定金額。

八、抽查備用金工作程序

收入出納應(yīng)與審計主管一起,不定期地對賓館內(nèi)部周轉(zhuǎn)金進行抽查,監(jiān)督、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是否有挪用現(xiàn)象或以白條抵帳行為。在抽查前,要做好保密工作,以體現(xiàn)真實性。工作程序是:首先清點各崗位保險箱及存款處的所有現(xiàn)金,按照票面額大小順序,在備用金檢查表上一一填寫,并計算出定額,要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報告之和相符。如出現(xiàn)不一致,便屬于長短款。出現(xiàn)長款時,應(yīng)立即開出財務(wù)正式收據(jù),將多余部分上繳;出現(xiàn)短款時,由收銀員本人及部門主管負責(zé)寫出書面報告,闡明短款原因,報送財務(wù)部,并提出處理意見。

九、處理收銀員長短款工作程序

經(jīng)財務(wù)部日審查明,收銀員實交現(xiàn)金額與電腦記錄一旦出現(xiàn)差異,則為長短款。出現(xiàn)長款時,要通過帳務(wù)處理,轉(zhuǎn)入賓館營業(yè)外收入;出現(xiàn)短款時,由日審填寫短款報告,報送審計主管,審計主管督促本人寫出短款報告,并提出處理意見交財務(wù)部經(jīng)理。原則上短款一律由個人賠償,開出財務(wù)部正式收據(jù),沖銷其短款金額。

公司財務(wù)工作管理規(guī)章制度財務(wù)規(guī)章制度范文(3)|返回目錄

第一章總則

第一條為加強公司的財務(wù)工作,發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用,特制定本規(guī)定。

篇2:中心學(xué)校財務(wù)管理規(guī)章制度

中心校財務(wù)管理規(guī)章制度

一、為規(guī)范財務(wù)行為,嚴密財務(wù)手續(xù),加強會計基礎(chǔ)工作,確保財會工作有序進行,根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定,結(jié)合學(xué)校實際情況,制定本規(guī)則。

二、學(xué)校財務(wù)活動和有關(guān)會計基礎(chǔ)工作,應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、法規(guī)及本規(guī)則的規(guī)定。

三、單位或個人向財務(wù)辦理借領(lǐng)、報銷各種款項時,應(yīng)當(dāng)做到憑證合法、內(nèi)容完整、填寫規(guī)范、手續(xù)齊備,并有預(yù)算指標(biāo)。

四、辦理借款

1、借款人應(yīng)按規(guī)定如實填寫借款單,借款人員簽名須是本人簽名,不可代筆。借款單經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審批,并經(jīng)會計室審核后付款。

2、所有借款一律實行“誰借誰還”的原則。屬于差旅游費或零星購物的現(xiàn)金借款,應(yīng)于出差回校或辦妥驗收手續(xù)后辦理報銷結(jié)賬手續(xù)。

五、購買物品的發(fā)票及報銷

1、購買物品前要落實經(jīng)費來源,申購貴重儀器設(shè)備的,要經(jīng)過校長室的可行性論證。

2、購買時應(yīng)認真了解商品質(zhì)量是否可靠,價格是否合理,能否取得套印有稅務(wù)監(jiān)制章的合法發(fā)票。從企業(yè)取得的購貸發(fā)票的內(nèi)容必須具備:發(fā)票的名稱;填制發(fā)票的日期;填制發(fā)票單位名稱或填制人姓名;經(jīng)辦人員的簽名或蓋章;接受發(fā)票單位名稱;經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容;數(shù)量、單價和金額。

3、從外單位取得的發(fā)票,必須蓋有填制單位的公章(或發(fā)票專用章、財務(wù)專用章等)。凡填有大寫和小寫金額的發(fā)票,大寫與小寫金額必須相符。

4、持有效發(fā)票向財務(wù)報銷時,其發(fā)票背面必須有經(jīng)辦人和證明人簽名或簽章。屬于固定資產(chǎn)的,必須填寫財產(chǎn)登記手續(xù)。

5、全校財產(chǎn)物資的申購、驗收、調(diào)配、報廢等均應(yīng)由總務(wù)處統(tǒng)一辦理。

六、差旅費報銷按規(guī)定如實填寫“差旅費報銷單”。具體寫明出差事由、地點、日期、出發(fā)和到達時間、票價、預(yù)借差旅費數(shù)額等,車票粘貼前應(yīng)除去非面額硬紙部分,住宿費及其他合法單據(jù)粘貼在報銷單背面。經(jīng)報銷人簽名,學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)審批后向會計室辦理報銷手續(xù)。

七、預(yù)算每學(xué)期開學(xué)后,財會人員應(yīng)及時向校長報告各項經(jīng)費收入情況,并配合校長做好經(jīng)費預(yù)算計劃,做到專款專用,杜絕開空頭支票。

八、結(jié)帳和審計

1、學(xué)校帳目要做到日清月結(jié),每學(xué)期結(jié)束,學(xué)校要成立結(jié)帳小組,清理全期帳目,做到民主理財。

2、自覺接受上級審計部門的審計,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。

九、其他事項

1、經(jīng)上級有關(guān)部門批準(zhǔn)的經(jīng)濟業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)文件作為原始憑證附件。如果批準(zhǔn)文件需要單獨歸檔的,應(yīng)當(dāng)在憑證上注明文件的批準(zhǔn)機關(guān)名稱、日期和文號。

2、會計憑證不得外借,其他單位如因特殊原因需要使用會計憑證時,經(jīng)財務(wù)處負責(zé)人批準(zhǔn),可以復(fù)制。向外單位提供的會計憑證復(fù)制件,應(yīng)當(dāng)在專設(shè)的登記蒲上登記,并由提供人員和收取人員共同簽章。

十、本規(guī)則自頒布日起實施。凡與本規(guī)則不一致的,以本規(guī)則為準(zhǔn)。

篇3:某某星級酒店財務(wù)規(guī)章制度

一、財務(wù)部安全管理規(guī)定

1.認真貫徹執(zhí)行國家財務(wù)方面的法規(guī)、制度和有關(guān)規(guī)定,結(jié)合財務(wù)工作進行定期安全檢查,發(fā)現(xiàn)問題和漏洞及時匯報并妥善處理。

2.營業(yè)結(jié)帳完畢,財務(wù)部及現(xiàn)金收款臺財會人員須將現(xiàn)金支票上交財務(wù)部專門負責(zé)人,鎖入專用保險柜,店內(nèi)務(wù)零散點不得存留現(xiàn)金過夜。

3.總出納室為財務(wù)部重要部位,除專人在內(nèi)工作外,其他無關(guān)人員不得入內(nèi)。

4.財務(wù)人員去銀行取現(xiàn)金、支票等,必須有專車接送,并由保安人員全程護衛(wèi),取送款中途不準(zhǔn)任何無關(guān)人員搭車,未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)在途中辦理任何與此項工作無關(guān)事宜。

5.計財部嚴禁存放私人現(xiàn)金及貴重物品。各種鑰匙印章指定專人保管,不得將鑰匙帶出酒店或隨意放在不安全的地方。

6.各部位營業(yè)收入的外匯,要按財務(wù)管理規(guī)定上繳入庫,嚴禁私自套匯、轉(zhuǎn)讓。

7.出納員保險柜只提供一把鑰匙發(fā)給收款員本人使用。總出納查庫時,必須與收款員主管一起進行。保險柜只許用來存放備用金,不許私自放雜物等與工作無關(guān)的物品。保險柜鑰匙不許丟失,備用鑰匙由總出納保管,查庫時備用。

8.財務(wù)部所屬出納人員不得私配保險柜鑰匙,不得將保險柜密碼外傳,過節(jié)或放假時,要與保安部配合,對保險柜加封。

二、交際費用管理的有關(guān)規(guī)定

為了保證企業(yè)的經(jīng)濟效益,加強成本費用管理,降低交際費用開支,酒店對交際費用支出做以下規(guī)定:

1.全月交際費用總額支出不能超過營業(yè)總額的1%,,此項由計財部保證。

2.交際費用指標(biāo)每月由計財部提出、并由總經(jīng)理審定后下達到各部門。

3.交際費用分配比例:總經(jīng)理室按下達指標(biāo)40%執(zhí)行,營業(yè)部按40%執(zhí)行,其他部門按20%執(zhí)行。

4.交際單的審批權(quán)限,由總經(jīng)理或總經(jīng)理助理級負責(zé)簽批。董事會交際單由董事會成員或計財部經(jīng)理簽批。

5.交際費在使用時必須由本部門填制交際請求單,注明請求交際部門的名稱、客人或團體名稱、招待日期及招待理由;由本部門經(jīng)理和經(jīng)辦人簽字,呈總經(jīng)理或授權(quán)的總經(jīng)理助理批示后方可使用。

6.各部門交際費需要在商場部和美容室使用時,必須由總經(jīng)理簽批后方可使用。

7.交際用餐標(biāo)準(zhǔn)可由總經(jīng)理根據(jù)酒店及所在地的實際情況確定,特殊情況由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

8.各部門要嚴格按照規(guī)定交際程序辦事,如違反上述程序在餐廳用餐或在商場購物,餐廳、商場人員及財務(wù)收銀員有權(quán)制正用餐及轉(zhuǎn)帳,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)在交際費使用上弄虛作假,要嚴肅處理。

9.執(zhí)行交際費節(jié)約獎勵辦法:各部門按財務(wù)部下達的交際指標(biāo)所剩節(jié)約額,按5%提取獎勵金。

三、關(guān)于廢品處理的規(guī)定

為了加強酒店對物資的統(tǒng)一管理,維護酒店的利益,現(xiàn)對各部門廢品的處理及報廢物品處理做出如下規(guī)定:

1.酒店所有的報損設(shè)備、家具、軟片、各種廢品的處理,全部統(tǒng)一由財務(wù)部負責(zé)。

2.各部門破損的設(shè)備、家具、軟片等,本著修舊的原則,由各部門統(tǒng)一放在工程部指定的房內(nèi),由工程部負責(zé)維修。如經(jīng)過鑒定不能維修的,由財務(wù)部統(tǒng)一處理(有關(guān)部門配合)。

3.對各種包裝物(易拉罐、紙箱、報紙、畫報)等廢品,各部門選派一名員工專門負責(zé),要處理的廢品必須有部門蓋章的出門證(由財務(wù)部統(tǒng)一印制)財務(wù)部選派一名員工專門負責(zé)處理廢品的工作,并加蓋財務(wù)章方可出門,否則,保安部不允許任何物品或廢品出門。

4.處理廢品的時間為每周三、五下午2點~4點。

5.處理廢品,財務(wù)部和各部選派的員工一起處理,所得款項,其中50%留有關(guān)部門使用,50%留財務(wù)部。

6.保安部必須嚴格把關(guān),決不允許沒有任何正當(dāng)手續(xù)的人自行出門處理廢品,任何個人不得私自處理廢品,否則,按違紀處理。

7.上述由財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)統(tǒng)籌、協(xié)商、監(jiān)督執(zhí)行。

四、收據(jù)管理制度

(一)收據(jù)的領(lǐng)用

將每本收據(jù)的號碼分別記錄在登記簿上,登記內(nèi)容包括:收據(jù)號碼、購入日期、發(fā)放日期、領(lǐng)取人姓名及簽章發(fā)放人、舊收據(jù)退回日期。

1.新收據(jù)購入后,保管員需將每本收據(jù)的號碼一一記錄。

2.只有下列人員才有資格領(lǐng)取收據(jù):

總出納、前廳收銀員、交款員、商務(wù)中心、保健中心、商場部收銀。其它人員一律不允許領(lǐng)取收據(jù)。

3.基本領(lǐng)取數(shù)是兩本,或根據(jù)各自的工作情況增加領(lǐng)取數(shù)量。

4.收據(jù)保管員在未收回以前發(fā)給相應(yīng)員工的舊收據(jù)時,不得發(fā)出新收據(jù)。

5.相應(yīng)地,保管員應(yīng)記錄還回舊收據(jù)的日期,并應(yīng)跟蹤監(jiān)督那些已發(fā)出相當(dāng)一段時間但仍未退回換新的收據(jù)。

(二)收據(jù)的開出

在開收據(jù)時應(yīng)遵守以下規(guī)則:

1.前廳收銀員只能對仍在前廳客戶分類帳上的帳目收款開出收據(jù)。

2.在辦公時間,已被轉(zhuǎn)入后臺的帳目收款及其他雜項收款應(yīng)由總出納開出收據(jù)。在非辦公時間,前臺收銀可對這類事項開出收據(jù)。

3.收款細則應(yīng)確切陳述在收據(jù)上,如果是外客帳收款,帳目陳述及相關(guān)號碼應(yīng)同相應(yīng)的數(shù)額寫在一起。

4.如果是預(yù)收定金或預(yù)收款,總出納或前臺收銀員應(yīng)立即通知所有的相關(guān)部門(銷售部、前廳部或宴會部)。

5.收據(jù)附聯(lián)的傳送:

第一聯(lián):財務(wù)

第二聯(lián):客戶

第三聯(lián):存根

在總出納寫好前一天的總出納報告后(不遲于下午2點),應(yīng)將報告和全部第——聯(lián)收據(jù)送交收入夜審,收入夜審在對收據(jù)的總數(shù)及帳目分類檢查之后,將其送交應(yīng)收帳款主管,應(yīng)收帳款主管記錄并在外客帳附屬機構(gòu)上打印收款數(shù),將收據(jù)交給收據(jù)管理員存檔并打印在總分類帳上。

收入夜審應(yīng)對每日使用的收據(jù)的號碼進行檢查并核查被取消及未報告的收據(jù)。

五、物資庫房安全管理規(guī)定

1.專人專庫,各庫房鑰匙專人收存。

2.堅持值班登記制度,嚴格交接班手續(xù),保管員公休、倒休、出差時的物資發(fā)放由領(lǐng)班和替班共同負責(zé);保管員休假前和上崗后應(yīng)交接清楚,責(zé)任落實。

3.庫房勤清掃、勤通風(fēng)、勤整理。物品擺放要復(fù)合消防要求,物品保管不霉不爛,無丟失,無損壞。

4.安全消防按崗負責(zé)。保管員必須熟知消防常識及消防器材的放置位置,掌握已配備的消防器材使用方法。

5.對來歷不清、性質(zhì)不明及私人物品不得入庫存放。

6.易燃易爆、劇毒物品專庫專放,專人保管,嚴格領(lǐng)用手續(xù)。

7.庫房嚴禁吸煙,不準(zhǔn)會客,不準(zhǔn)留宿。

8.庫房不準(zhǔn)動用明火,不準(zhǔn)使用電熱設(shè)備,不準(zhǔn)亂拉照明線路。

9.來庫領(lǐng)用物品要在庫外等候,未經(jīng)允許不得進入庫房。

10.出現(xiàn)問題要及時與采購部、財務(wù)部或保安部聯(lián)系。

六、物資庫房防火安全管理規(guī)定

1.嚴格遵守《倉庫防火安全管理規(guī)則》,庫內(nèi)嚴禁吸煙,不得動用明火,要保持通道暢通。

2.根據(jù)貨物的不同性質(zhì)分類,分庫存放。易燃易爆物品單獨設(shè)庫存放,不得和其他庫房混用。

3.庫內(nèi)物品碼垛要整齊,不得過高、過寬,物資須距電線、燈泡50厘米以上,燈泡不得超過60瓦。

4.易燃易爆物品庫,應(yīng)安裝防爆燈,嚴禁庫內(nèi)亂拉照明線。

5.保管員應(yīng)經(jīng)常檢查燈具和電線,發(fā)現(xiàn)破損、老化要及時請工程部更換。

6.離開庫房時必須進行防火安全檢查,確無問題,切斷電源后鎖好門方可離開。

7.各崗位要熟悉各種消防器材性能、使用方法及器材擺放位置。發(fā)現(xiàn)火情立即撲救,及時報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及保安部,并保護好現(xiàn)場,協(xié)助查清起火原因。

8.愛護消防器材,保持滅火器清潔,禁止隨意挪動、遮擋消防器材。

9.凡違反本規(guī)定者,按酒店消防管理規(guī)章有關(guān)規(guī)定進行處理。

第十章采購部

第一節(jié)部門概述及組織結(jié)構(gòu)

一、概述

采購部是負責(zé)酒店采購工作的職能部門。采購部在酒店統(tǒng)—管理下,根據(jù)實際工作要求,適時、適量、適價、經(jīng)濟合理地采購各部門所需要的物品,確保酒店經(jīng)營活動的正常進行。

采購部的采購工作,必須嚴格執(zhí)行酒店的采購制度,嚴格按照采購程序辦理,確保所采購物品的數(shù)量、質(zhì)量、價格和交貨期符合要求,并嚴格控制采購成本。采購部員工必須樹立“—心為酒店“的采購供應(yīng)意識。

二、組織結(jié)構(gòu)(略)

第二節(jié)崗位職責(zé)及素質(zhì)要求

一、經(jīng)理

直接上級:財務(wù)總監(jiān)

直接下屬:采購主管

崗位職責(zé)

1.直接對總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)負責(zé)。主持采購部的全面工作。審批所有的采購單和訂購單,確保各項采購任務(wù)順利完成。

2.參與大宗商品及國外進口貨物訂貨的業(yè)務(wù)洽談并檢查合同執(zhí)行情況。

3.指導(dǎo)下屬開展業(yè)務(wù),不斷提高業(yè)務(wù)技能。

4.熟悉和掌握酒店所需各類物資的名稱、型號、規(guī)格、價格、用途和產(chǎn)地。檢查購進物資是否符合質(zhì)量要求,對酒店的物資采購負有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

5.要按計劃完成酒店各類物資的采購任務(wù),并在預(yù)算內(nèi)做到開源節(jié)流。

6.負責(zé)本部門員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)計劃的制定和實施,抓好員工的思想工咋。

7.有計劃地組織部門員工參加學(xué)習(xí)。

8.主持采購部的日常工作,協(xié)調(diào)采購部與酒店各部門之間的關(guān)系。

9.完成總經(jīng)理臨時交辦的各項工作任務(wù)。

10.接受總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)及成本控制部經(jīng)理的監(jiān)督。

素質(zhì)要求

基本素質(zhì):有高度的責(zé)任感和事業(yè)心,不假公濟私,不以權(quán)謀私泄露業(yè)務(wù)機密;有較強的領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)能力;能獨立指導(dǎo)部門運作;遵紀守法。

自然條件:年齡30歲以上;品貌端正,氣質(zhì)高雅,待人和藹。身高:男1.74~1.78米,女1.65~1.68米。

文化程度:大專以上。

外語水平:具有旅游酒店英語中級水平。

工作經(jīng)驗:具備3年以上酒店采購工作經(jīng)驗,2年主管以上管理工作經(jīng)驗。

特殊要求:熟悉采購程序和采購內(nèi)容;了解海關(guān)對進口業(yè)務(wù)頒布的法規(guī)及國家有關(guān)稅收政策;掌握市場行情和酒店的供貨渠道。

二、采購主管

直接上級:采購經(jīng)理

直接下屬:采購員

崗位職責(zé)

1.編制每旬市場價格表,掌握新的產(chǎn)品供應(yīng)來源和季節(jié)性產(chǎn)品資料,及時提供給上司參考。

2.負責(zé)與倉管部的聯(lián)系,及時處理產(chǎn)品質(zhì)量問題和督促供應(yīng)商及時送貨。

3.按上司指派,進行外出采購。

4.協(xié)助上司比較供應(yīng)商的報價和整理供應(yīng)商資料。

5.協(xié)助上司審核供應(yīng)商的發(fā)票、送貨單、報價或訂購單等。

6.搜集采購樣本或安排供應(yīng)商示范。

7.向上司報告有關(guān)貨物運輸途中的失誤和損壞情況,并負責(zé)向有關(guān)方面申報賠償或報關(guān)損耗。

8.負責(zé)進口物品的報關(guān)工作,并安排提貨事宜。

9.配合倉庫對物品進行驗收,確保物品符合申購要求。

10.負責(zé)屬下員工培訓(xùn),檢查員工紀律,完成上級分配的其他工作。

素質(zhì)要求

基本素質(zhì):遵紀守法;有較強的協(xié)調(diào)能力;具備較高的工作責(zé)任感,不以權(quán)謀私,保守業(yè)務(wù)機密。

自然條件:年齡在25歲以上;品貌端正,身體健康。身高:男1.74~1.78米,女1.65~1.68米。

文化程度:大專以上學(xué)歷。

外語水平:具備中級英語水平。

工作經(jīng)驗:具備5年以上酒店工作經(jīng)驗及兩年以上采購工作經(jīng)驗。

特殊要求:熟悉采購程序和采購內(nèi)容。

三、采購員

直接上級:采購主管

直接下屬:無

崗位職責(zé)

1.根據(jù)采購申請單或倉庫補貨單采購各部門所需的物品和食品。

2.力爭使酒店所購的產(chǎn)品價平物美。

3.對不符合要求的產(chǎn)品,負責(zé)辦理退貨補貨或調(diào)換。

4.與有關(guān)供應(yīng)商保持良好關(guān)系。

5.負責(zé)到機場或火車站裝運進口或外埠的來貨。

6.協(xié)助倉庫搞好物品入庫的驗收工作。

7.及時向上司報告有關(guān)產(chǎn)品和價格的最新行情。

8.做好每天現(xiàn)金或支票采購的報銷工作和結(jié)算工作。

9.積極參加培訓(xùn),遵守酒店紀律,保持與酒店有關(guān)部門的良好關(guān)系,完成上級分配的其他工作任務(wù)。

素質(zhì)要求

基本素質(zhì):遵紀守法;有自我約束力,不以權(quán)謀私,不假公濟私,不吃回扣。

自然條件:男,女均可,年齡在25歲以上;品貌端正,身體健康。身高:男1.74~1.79米,女1.65~1.69米。

文化程度:高中以上學(xué)歷。

外語水平:具有初級英語水平。

工作經(jīng)驗:3年以上酒店采購工作經(jīng)驗。

特殊要求:對工作認真負責(zé),勇于克服困難。

四、采購部文員

直接上級:采購部經(jīng)理

直接下屬:無

崗位職責(zé)

1.根據(jù)部門經(jīng)理要求,草擬各類報告并打螢發(fā)放。

2.做好酒店內(nèi)部各類文件和有關(guān)采購申請、合同等資料的整理、歸檔工作。

3.做好有關(guān)會議記錄。

4.負責(zé)申領(lǐng)部門內(nèi)文具和員工餐券的發(fā)放工作。

5.協(xié)助上司做好與各部門的聯(lián)系工作。

6.負責(zé)部門員工的考勤工作。

7.整理每天的采購單和收據(jù)等,并編制每周進貨匯總表。

8.協(xié)助經(jīng)理落實有關(guān)進口貨物的書面申報工作。

9.積極參加培訓(xùn),遵守酒店紀律,完成上級分配的其他工作。

素質(zhì)要求

基本素質(zhì):遵紀守法;具有高度的責(zé)任感和事業(yè)心;具有一定的公關(guān)能力。

自然條件:女性;年齡在20歲以上;品貌端正,身體健康。身高:女1.65~1.69米。

文化程度:大專以上學(xué)歷。

外語水平:具有中級英語水平。

工作經(jīng)驗:1年以上酒店工作經(jīng)驗。

特殊要求:熟悉采購程序和各個采購環(huán)節(jié);有很好的文字表達能力;會使用電腦。