一、各部門對發票實行專人管理,領取發票由專人負責,責任到人,財務部設發票管理臺帳,由領用人簽字。

二、不準轉借、轉讓發票:發票只準本單位的開票人按規定用途使用。

三、發票啟用前,應先清點,如有缺聯、少份、缺號、錯號等問題,應整本退回。

四、填開發票時,應按順序號,全份復寫,并蓋單位發票印章。各欄目內容應填寫真實、完整,包括客戶名稱、項目、數量、單位、金額。未填寫的大寫金額單位應劃上“○”符號封項;作廢的發票應整份保存,并注明“作廢”字樣。

五、嚴禁超范圍或攜往外市使用發票;嚴禁偽造、涂改、撕毀、挖補、轉借、代開、買賣、拆本和單聯填寫。

六、開具發票后,如發生銷貨退回情況需開紅字發票的,必須收回原發票,并注明“作廢”字樣或取得對方有效證明。

七、使用發票的部門和個人應妥善保管發票,不得丟失;如發票丟失,應于丟失當日用書面報告財務部,再由財務部上報處理。

八、增值稅發票的有關特殊規定,按有關相應的規定執行。

九、如因發票管理不善而發生稅務部門罰款,公司將直接追究有關部門和人員的經濟責任。

十、公司內部使用的各種單據參照本制度管理。

篇2:裝飾公司發票申領收款工作程序

建筑裝飾公司發票申領、收款程序

一、申領人員填寫發票借據,借據中清楚填寫申領人姓名、申領時間、付款單位、付款內容、付款金額。

二、會計根據借據開付發票,并保存借據。

三、申領人憑發票去付款單位辦理支票撥款業務。

四、申領人將支票交付出納員,出納員給申領人開付收款憑證。

五、申領人將收款憑證交與會計,會計憑收款憑證返還申領人發票借據。

六、會計憑收款憑證向出納員收取銀行進帳單進行記帳后,匯報總經理,完成發票申領、收款程序。

篇3:電費發票解讀技能考核任務書

??數值

根據現行政策及功率因數計算公式正確解釋功率因數值

10

未說明無功電量的構成扣5分,未說明計算公式扣5分

7

功率因數電費

根據現行電價政策正確解釋客戶力調標準及功率因數電費的計算

10

未說明力調考核標準的扣5分,未說明力調電費計算過程的扣5分

8

基本電費

根據現行政策正確解釋基本電費的計算方式、容量或需量值的計算

10

每錯1處或少解釋1處扣5分,扣完為止

9

代收基金

根據現行政策正確解釋代收基金的計算

10

每錯1處或少解釋1處扣3分,扣完為止

10

整張發票的解讀

對整張發票的解釋應該完整、清晰、準確

5

解釋不完整、不清楚或不準確扣5分

11

合計

100