為了體現(xiàn)__________________的公司理念，建立科學(xué)的企業(yè)管理機(jī)制，有效激發(fā)員工的創(chuàng)業(yè)熱情，不斷提升企業(yè)在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力，經(jīng)公司股東會(huì)研究決定，現(xiàn)對(duì)公司創(chuàng)業(yè)伙伴________進(jìn)行干股激勵(lì)與期權(quán)計(jì)劃，并以此作為今后行權(quán)的合法書面依據(jù)。

　　一、干股的激勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)與期權(quán)的授權(quán)計(jì)劃

　　1、公司贈(zèng)送________萬(wàn)元分紅股權(quán)作為激勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)，________以此獲得每年公司年稅后利潤(rùn)(不含政府補(bǔ)貼和關(guān)聯(lián)公司轉(zhuǎn)移利潤(rùn))的分紅收益，自________年_______月_______日起至公司股份制改造完成日為截止日。原則上干股激勵(lì)部分收益累積后作為今后個(gè)人入股資金，暫時(shí)不進(jìn)行現(xiàn)金分配，在期權(quán)行權(quán)時(shí)一次性以稅后現(xiàn)金分紅形式進(jìn)行購(gòu)買股份，多退少補(bǔ)。

　　2、公司授予個(gè)人干股，在未行權(quán)前股權(quán)仍屬原股東所有，授予對(duì)象只享有干股分紅的收益權(quán)本次確定期權(quán)計(jì)劃的期權(quán)數(shù)量為_______萬(wàn)股，每股為人民幣_(tái)______元整。

　　二、干股的激勵(lì)核算辦法與期權(quán)的行權(quán)方式

　　1、干股分紅按照公司的實(shí)際稅后利潤(rùn)，公司財(cái)務(wù)必須嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度，向管理層透明與公開，并指定主要管理人員參與監(jiān)督。每年稅后利潤(rùn)暫以年度審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)，最終確認(rèn)在公司股份制改造時(shí)以會(huì)計(jì)師事務(wù)所最終審計(jì)報(bào)告為準(zhǔn)。

　　2、期權(quán)行權(quán)在公司改制時(shí)進(jìn)行，并一次性行權(quán)，如放棄行權(quán)，公司按其所持干股的累積分紅按稅后的現(xiàn)金分紅形式支付其本人。

　　3、行權(quán)價(jià)格按行權(quán)時(shí)公司每股凈資產(chǎn)價(jià)格確定，出資以其所持干股累積未分配收益沖抵，多退少補(bǔ)。如干股累積分紅收益不足以支付全部行權(quán)金額且本人不予補(bǔ)足，則對(duì)應(yīng)不足出資部分視為其本人自愿放棄，原權(quán)益仍屬于原股東，其本人相關(guān)股份數(shù)量根據(jù)其實(shí)際出資情況自動(dòng)調(diào)整，其相關(guān)損失也由其本人承擔(dān);期權(quán)行權(quán)后，公司以增資形式將員工出資轉(zhuǎn)增為公司股本。

　　4、入股人必須是其本人，同時(shí)必須符合公司以下相關(guān)要求。

　　5、期權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)手續(xù)與股票流通按照上市公司的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。如有上市需要，公司進(jìn)行股份制改造時(shí)的增資或引入戰(zhàn)略投資者，則公司在保證其本人現(xiàn)有期權(quán)數(shù)量的基礎(chǔ)上，有權(quán)對(duì)公司股權(quán)進(jìn)行重組，以便保證公司的順利上市。

　　三、授予對(duì)象及條件

　　1、干股激勵(lì)及期權(quán)授予對(duì)象經(jīng)管會(huì)提名、股東會(huì)批準(zhǔn)的核心管理人員及關(guān)鍵崗位的骨干員工。

　　2、本方案只作為公司內(nèi)部人員的首次激勵(lì)計(jì)劃。

　　3、授予對(duì)象必須是本公司正式員工，必須遵守國(guó)家法律、法規(guī)與公司制度，同時(shí)愿意接受本方案有關(guān)規(guī)定。

　　四、基于干股激勵(lì)與期權(quán)計(jì)劃的性質(zhì)，受益員工必須承諾并保證

　　1、承諾絕對(duì)不直接或間接擁有管理、經(jīng)營(yíng)、控制與本公司所從事業(yè)務(wù)相類似或相競(jìng)爭(zhēng)的業(yè)務(wù)。

　　2、保證有關(guān)投入公司的資產(chǎn)(包括技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn))不存在任何類型或性質(zhì)的抵押、質(zhì)押、債務(wù)或其它形式的第三方權(quán)利。

　　3、保證不存在任何未經(jīng)披露與任何第三方合作投資情形，也未為投資之目的充當(dāng)任何第三方受托人或代理人。

　　4、為確保公司上市后的持續(xù)經(jīng)營(yíng)，本人保證在公司上市的3年內(nèi)不離職，并保證在離職后_______年內(nèi)不從事與本人在本公司工作期間完全相同的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，無(wú)論何時(shí)也不泄露工作期間掌握的商業(yè)秘密。

　　5、本人同意無(wú)論何種原因在公司上市前離職，離職前所持的干股激勵(lì)收益根據(jù)賬面實(shí)際金額，按照稅后現(xiàn)金分紅形式支付給其本人，原授予的干股激勵(lì)由于本人離職自動(dòng)終止，期權(quán)計(jì)劃同時(shí)取消。

　　6、如果在公司上市后未到公司規(guī)定服務(wù)期限內(nèi)離職，本人同意按照(上市收益按三年平攤)的原則，將所持的股權(quán)收益按照上市前雙方約定的有關(guān)規(guī)定退還剩余服務(wù)年限的收益。

　　7、在公司上市前如有違法行為被公司開除，本人承諾放棄公司給予的所有干股激勵(lì)所產(chǎn)生的一切收益。

　　8、在公司上市后如有違法行為被公司開除，本人同意按照上述第六條雙方約定的(退還剩余服務(wù)年限的收益)規(guī)定處理。

　　9、任職期間，本人保證維護(hù)企業(yè)正當(dāng)權(quán)益，如存在職務(wù)侵占、受賄、從事與本企業(yè)(包括分支機(jī)構(gòu))經(jīng)營(yíng)范圍相同的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、泄露商業(yè)秘密的行為的，本人愿意支付________倍于實(shí)際損失的違約金，同時(shí)愿意接受公司對(duì)于本人的行政處罰甚至開除處理。

　　10、本人保證所持干股激勵(lì)與期權(quán)不存在出售、相互或向第三方轉(zhuǎn)讓、對(duì)外擔(dān)保、質(zhì)押或設(shè)置其它第三方權(quán)利等行為，否則，本人愿意由公司無(wú)條件無(wú)償收回。

　　本人保證不向第三方透露公司對(duì)本人激勵(lì)的任何情況。

　　五、股東權(quán)益

　　1、期權(quán)完成行權(quán)后，按照上市公司法有關(guān)規(guī)定，其以實(shí)際出資享受相應(yīng)表決權(quán)和收益權(quán)。其他相關(guān)權(quán)益，由《公司章程》具體規(guī)定。

　　2、公司根據(jù)其投資企業(yè)實(shí)際盈利情況確定分紅，若公司分紅用于轉(zhuǎn)增資本，視同其實(shí)際出資，其相關(guān)稅費(fèi)由股東自己承擔(dān)。

　　3、今后如因上市股權(quán)增發(fā)需要，公司有權(quán)對(duì)股權(quán)進(jìn)行整合，具體股權(quán)整合方案屆時(shí)協(xié)商確定。

　　六、違約責(zé)任

　　任何一方不得違反本協(xié)議，否則必須承擔(dān)由此造成其它方損失。若因一方違反協(xié)議導(dǎo)致本協(xié)議無(wú)法履行，其他方有權(quán)終止本協(xié)議。

　　七、不可抗力

　　因不能預(yù)見且發(fā)生后果不能防止或不可避免不可抗力，造成一方使本協(xié)議不能履行或不能完全履行時(shí)，可以免于承擔(dān)其他方損失賠償責(zé)任。但遇有不可抗力一方，應(yīng)立即書面通知其他方，并出示有效證明文件。

　　八、其他

　　1、本協(xié)議變更、修改或補(bǔ)充，必須由各方共同協(xié)商一致并簽訂補(bǔ)充協(xié)議

　　2、本協(xié)議未盡事宜由各方友好協(xié)商決定，或以書面形式加以補(bǔ)充。若因協(xié)議履行發(fā)生爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)協(xié)商解決，協(xié)商無(wú)法解決的可向公司所在地的仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁。

　　3、考慮到上市的有關(guān)要求，本協(xié)議正本一份，用于公司備案授予對(duì)象保留一份副本。

　　全體股東簽字：

　　簽約時(shí)間：________年________月________日

篇2:某公司員工股權(quán)激勵(lì)方案實(shí)施細(xì)則

公司員工股權(quán)激勵(lì)方案實(shí)施細(xì)則

總則

1、根據(jù)****有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)的****股東會(huì)決議,公司推出員工持股期權(quán)計(jì)劃,目的是與員工分享利益,共謀發(fā)展,讓企業(yè)發(fā)展與員工個(gè)人的發(fā)展緊密結(jié)合,企業(yè)的利益與員工的利益休戚相關(guān)。

2、截至2012年月日止,公司股權(quán)結(jié)構(gòu)為。現(xiàn)公司創(chuàng)始股東為了配合和支持公司的員工持股計(jì)劃,自愿出讓股權(quán)以對(duì)受激勵(lì)員工(以下簡(jiǎn)稱“激勵(lì)對(duì)象”)進(jìn)行期權(quán)激勵(lì)。激勵(lì)股權(quán)份額為。

3、本實(shí)施細(xì)則經(jīng)公司2012年月【】日股東會(huì)通過(guò),于2012年月【】頒布并實(shí)施。

正文

一、關(guān)于激勵(lì)對(duì)象的范圍

1、與公司簽訂了書面的《勞動(dòng)合同》,且在簽訂《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》之時(shí)勞動(dòng)關(guān)系仍然合法有效的員工。

2、由公司股東會(huì)決議通過(guò)批準(zhǔn)的其他人員。

3、對(duì)于范圍之內(nèi)的激勵(lì)對(duì)象,公司將以股東會(huì)決議的方式確定激勵(lì)對(duì)象的具體人選。

4、對(duì)于確定的激勵(lì)對(duì)象,公司立即安排出讓股權(quán)的創(chuàng)始股東與其簽訂《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》。

二、關(guān)于激勵(lì)股權(quán)

1、為簽訂《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》,創(chuàng)始股東自愿出讓部分股權(quán)(以下簡(jiǎn)稱“激勵(lì)股權(quán)”)以作為股權(quán)激勵(lì)之股權(quán)的來(lái)源。

(1)激勵(lì)股權(quán)在按照《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》行權(quán)之前,不得轉(zhuǎn)讓或設(shè)定質(zhì)押;

(2)激勵(lì)股權(quán)在本細(xì)則生效之時(shí)設(shè)定,在行權(quán)之前處于鎖定狀態(tài),但是:

A、對(duì)于行權(quán)部分,鎖定解除進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓;

B、在本細(xì)則適用的全部行權(quán)完畢之后,如有剩余部分,則鎖定解除全部由創(chuàng)始股東贖回。

2、激勵(lì)股權(quán)的數(shù)量由公司按照如下規(guī)則進(jìn)行計(jì)算和安排:

(1)公司股權(quán)總數(shù)為。

(2)股權(quán)激勵(lì)比例按照如下方式確定:

3、該股權(quán)在在預(yù)備期啟動(dòng)之后至激勵(lì)對(duì)象行權(quán)之前,其所有權(quán)及相對(duì)應(yīng)的表決權(quán)歸創(chuàng)始股東所有,但是相應(yīng)的分紅權(quán)歸激勵(lì)對(duì)象所享有。

4、該股權(quán)在充分行權(quán)之后,所有權(quán)即轉(zhuǎn)移至激勵(lì)對(duì)象名下。

5、該股權(quán)未得全部行權(quán)或部分行權(quán)超過(guò)行權(quán)有效期,則未行權(quán)部分的股權(quán)應(yīng)不再作為激勵(lì)股權(quán)存在。

6、本次股權(quán)激勵(lì)實(shí)施完畢后,公司可以按照實(shí)際情況另行安排新股權(quán)激勵(lì)方案。

三、關(guān)于期權(quán)預(yù)備期

1、對(duì)于公司選定的激勵(lì)對(duì)象,其股權(quán)認(rèn)購(gòu)預(yù)備期自以下條件全部具備之后的第一天啟動(dòng):

(1)激勵(lì)對(duì)象與公司所建立的勞動(dòng)關(guān)系已滿*年,而且正在執(zhí)行的勞動(dòng)合同尚有不低于[**]月的有效期;

(2)激勵(lì)對(duì)象未曾或正在做出任何違反法律法規(guī)、公司各項(xiàng)規(guī)章制度以及勞動(dòng)合同規(guī)定或約定的行為;

(3)其他公司針對(duì)激勵(lì)對(duì)象個(gè)人特殊情況所制定的標(biāo)準(zhǔn)業(yè)已達(dá)標(biāo);

(4)對(duì)于有特殊貢獻(xiàn)或者才能者,以上標(biāo)準(zhǔn)可得豁免,但須得到公司股東會(huì)的決議通過(guò)。

2、在預(yù)備期內(nèi),除公司按照股東會(huì)決議的內(nèi)容執(zhí)行的分紅方案之外,激勵(lì)對(duì)象無(wú)權(quán)參與其他任何形式或內(nèi)容的股東權(quán)益方案。

3、激勵(lì)對(duì)象的股權(quán)認(rèn)購(gòu)預(yù)備期為一年。但是,經(jīng)公司股東會(huì)決議通過(guò),激勵(lì)對(duì)象的預(yù)備期可提前結(jié)束或延展。

(1)預(yù)備期提前結(jié)束的情況:

A、在預(yù)備期內(nèi),激勵(lì)對(duì)象為公司做出重大貢獻(xiàn)(包括獲得重大職務(wù)專利成果、挽回重大損失或取得重大經(jīng)濟(jì)利益等);

B、公司調(diào)整股權(quán)期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃;

C、公司由于收購(gòu)、兼并、上市等可能控制權(quán)發(fā)生變化;

D、激勵(lì)對(duì)象與公司之間的勞動(dòng)合同發(fā)生解除或終止的情況;

E、激勵(lì)對(duì)象違反法律法規(guī)或/及嚴(yán)重違反公司規(guī)章制度;

F、在以上3.3.1.1至3.3.1.3的情況下,《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》直接進(jìn)入行權(quán)階段。在以上3.3.1.4至3.3.1.5的情況下,《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》自動(dòng)解除。

(2)預(yù)備期延展的情況:

A、由于激勵(lì)對(duì)象個(gè)人原因提出遲延行權(quán)的申請(qǐng)(不包括未及時(shí)提出第一次行權(quán)申請(qǐng)的情況),并經(jīng)公司股東會(huì)決議批準(zhǔn);

B、公司處于收購(gòu)、兼并或其他可能導(dǎo)致控制權(quán)變更的交易行為時(shí)期,并且按照投資人的要求或法律法規(guī)的規(guī)定需要鎖定股權(quán),致使行權(quán)不可能實(shí)現(xiàn);

C、由于激勵(lì)對(duì)象違反法律法規(guī)或公司的規(guī)章制度(以下簡(jiǎn)稱“違規(guī)行為”),公司股東會(huì)決議決定暫緩執(zhí)行《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》,在觀察期結(jié)束后,如激勵(lì)對(duì)象已經(jīng)改正違規(guī)行為,并無(wú)新的違規(guī)行為,則《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》恢復(fù)執(zhí)行。

D、上述情況發(fā)生的期間為預(yù)備期中止期間。

四、關(guān)于行權(quán)期

1、在激勵(lì)對(duì)象按照規(guī)定提出了第一次行權(quán)申請(qǐng),則從預(yù)備期屆滿之后的第一天開始,進(jìn)入行權(quán)期。

2、激勵(lì)對(duì)象的行權(quán)必須發(fā)生在行權(quán)期內(nèi)。超過(guò)行權(quán)期的行權(quán)申請(qǐng)無(wú)效。但是,對(duì)于行權(quán)期內(nèi)的合理的行權(quán)申請(qǐng),創(chuàng)始股東必須無(wú)條件配合辦理所有手續(xù)。

3、激勵(lì)對(duì)象的行權(quán)期最短為【】個(gè)月,最長(zhǎng)為【】個(gè)月。

4、如下情況發(fā)生之時(shí),公司股東會(huì)可以通過(guò)決議批準(zhǔn)激勵(lì)對(duì)象的部分或全部股權(quán)期權(quán)提前行權(quán):

(1)公司即將發(fā)生收購(gòu)、兼并或其他可能導(dǎo)致控制權(quán)變更的交易行為;

(2)在行權(quán)期內(nèi),激勵(lì)對(duì)象為公司做出重大貢獻(xiàn)(包括獲得重大職務(wù)專利成果、挽回重大損失或取得重大經(jīng)濟(jì)利益等);

5、如下情況發(fā)生之時(shí),公司股東會(huì)可以通過(guò)決議決定激勵(lì)對(duì)象的部分或全部股權(quán)期權(quán)延遲行權(quán):

(1)由于激勵(lì)對(duì)象個(gè)人原因提出遲延行權(quán)的申請(qǐng);

(2)公司處于收購(gòu)、兼并或其他可能導(dǎo)致控制權(quán)變更的交易行為時(shí)期,并且按照投資人的要求或法律法規(guī)的規(guī)定需要鎖定股權(quán),致使行權(quán)不可能實(shí)現(xiàn);

(3)由于激勵(lì)對(duì)象發(fā)生違規(guī)行為,公司股東會(huì)決議決定暫緩執(zhí)行《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》,在觀察期結(jié)束后,如激勵(lì)對(duì)象已經(jīng)改正違規(guī)行為,并無(wú)新的違規(guī)行為,則《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》恢復(fù)執(zhí)行;

(4)上述情況發(fā)生的期間為行權(quán)期中止期間。

6、由于激勵(lì)對(duì)象發(fā)生違規(guī)行為導(dǎo)致違法犯罪、嚴(yán)重違反公司規(guī)章制度或嚴(yán)重違反《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》的約定,則公司股東會(huì)可以通過(guò)決議決定撤銷激勵(lì)對(duì)象的部分或全部股權(quán)期權(quán)。

五、關(guān)于行權(quán)

1、在《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》進(jìn)入行權(quán)期后,激勵(lì)對(duì)象按照如下原則進(jìn)行分批行權(quán):

(1)一旦進(jìn)入行權(quán)期,激勵(lì)對(duì)象即可對(duì)其股權(quán)期權(quán)的**%申請(qǐng)行權(quán),公司創(chuàng)始股東應(yīng)無(wú)條件配合;

(2)激勵(lì)對(duì)象在進(jìn)行第一期行權(quán)后,在如下條件符合的情況下,可以申請(qǐng)對(duì)股權(quán)期權(quán)的**%進(jìn)行行權(quán),公司創(chuàng)始股東應(yīng)無(wú)條件配合:

A、自第一期行權(quán)后在公司繼續(xù)工作2年以上;

B、同期間未發(fā)生任何4.5或4.6所列明的情況;

C、每個(gè)年度業(yè)績(jī)考核均合格;

D、其他公司規(guī)定的條件。

(3)激勵(lì)對(duì)象在進(jìn)行第二期行權(quán)后,在如下條件符合的情況下,可以申請(qǐng)對(duì)股權(quán)期權(quán)其余的**%進(jìn)行行權(quán),公司創(chuàng)始股東應(yīng)無(wú)條件配合:

A、在第二期行權(quán)后,在公司繼續(xù)工作2年以上;

B、同期間未發(fā)生任何4.5或4.6所列明的情況;

C、每個(gè)年度業(yè)績(jī)考核均合格;

D、其他公司規(guī)定的條件。

2、每一期的行權(quán)都應(yīng)在各自的條件成就后【3】個(gè)月內(nèi)行權(quán)完畢,但是雙方約定延期辦理手續(xù)、或相關(guān)政策發(fā)生變化等不可抗力事件發(fā)生的情況除外。

3、在行權(quán)完畢之前,激勵(lì)對(duì)象應(yīng)保證每年度考核均能合格,否則當(dāng)期期權(quán)行權(quán)順延1年。1年后如仍未合格,則公司股東會(huì)有權(quán)取消其當(dāng)期行權(quán)資格。

4、每一期未行權(quán)部分不得行權(quán)可以選擇部分行權(quán),但是沒(méi)有行權(quán)的部分將不得被累計(jì)至下一期。

5、在每一期行權(quán)之時(shí),激勵(lì)對(duì)象必須嚴(yán)格按照《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》的約定提供和完成各項(xiàng)法律文件。公司和創(chuàng)始股東除《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》約定的各項(xiàng)義務(wù)外,還應(yīng)確保取得其他股東的配合以完成激勵(lì)對(duì)象的行權(quán)。

6、在每次行權(quán)之前及期間,上述四.4、四.5及四.6的規(guī)定均可以適用。

7、在每一期行權(quán)后,創(chuàng)始股東的相應(yīng)比例的股權(quán)轉(zhuǎn)讓至激勵(lì)對(duì)象名下,同時(shí),公司應(yīng)向激勵(lì)對(duì)象辦法證明其取得股權(quán)數(shù)的《股權(quán)證》。該轉(zhuǎn)讓取得政府部門的登記認(rèn)可和公司章程的記載。創(chuàng)始股東承諾每一期的行權(quán)結(jié)束后,在3個(gè)月內(nèi)完成工商變更手續(xù)。

六、關(guān)于行權(quán)價(jià)格

1、所有的股權(quán)期權(quán)均應(yīng)規(guī)定行權(quán)價(jià)格,該價(jià)格的制定標(biāo)準(zhǔn)和原則非經(jīng)公司股東會(huì)決議,不得修改。

2、針對(duì)每位激勵(lì)對(duì)象的股權(quán)期權(quán)價(jià)格應(yīng)在簽訂《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》之時(shí)確定,非經(jīng)合同雙方簽訂相關(guān)的書面補(bǔ)充協(xié)議條款,否則不得變更。

3、按照公司股東會(huì)2009年9月【】日股東會(huì)決議,行權(quán)價(jià)格參照如下原則確定:

(1)對(duì)于符合【】條件的激勵(lì)對(duì)象,行權(quán)價(jià)格為;

(2)對(duì)于符合【】條件的激勵(lì)對(duì)象,行權(quán)價(jià)格為;

(3)對(duì)于符合【】條件的激勵(lì)對(duì)象,行權(quán)價(jià)格為。

七、關(guān)于行權(quán)對(duì)價(jià)的支付

1、對(duì)于每一期的行權(quán),激勵(lì)對(duì)象必須按照《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》及其他法律文件的約定按時(shí)、足額支付行權(quán)對(duì)價(jià),否則創(chuàng)始股東按照激勵(lì)對(duì)象實(shí)際支付的款項(xiàng)與應(yīng)付款的比例完成股權(quán)轉(zhuǎn)讓的比例。

2、如激勵(lì)對(duì)象難于支付全部或部分對(duì)價(jià),其應(yīng)在行權(quán)每一期行權(quán)申請(qǐng)之時(shí)提出申請(qǐng)。經(jīng)公司股東會(huì)決議,激勵(lì)對(duì)象可能獲緩、減或免交對(duì)價(jià)的批準(zhǔn)。但是,如果激勵(lì)對(duì)象的申請(qǐng)未獲批準(zhǔn)或違反了該股東會(huì)決議的要求,則應(yīng)參照上述七.1條的規(guī)定處理。

八、關(guān)于贖回

1、激勵(lì)對(duì)象在行權(quán)后,如有如下情況發(fā)生,則創(chuàng)始股東有權(quán)按照規(guī)定的對(duì)價(jià)贖回部分或全部已行權(quán)股權(quán):

(1)激勵(lì)對(duì)象與公司之間的勞動(dòng)關(guān)系發(fā)生解除或終止的情況;

(2)激勵(lì)對(duì)象發(fā)生違規(guī)行為導(dǎo)致違法犯罪、嚴(yán)重違反公司規(guī)章制度或嚴(yán)重違反《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》的約定;

(3)激勵(lì)對(duì)象的崗位或職責(zé)發(fā)生變化,激勵(lì)對(duì)象為公司所做貢獻(xiàn)發(fā)生嚴(yán)重降低。

2、對(duì)于行權(quán)后兩年內(nèi)贖回的股權(quán),創(chuàng)始股東按照行權(quán)價(jià)格作為對(duì)價(jià)進(jìn)行贖回。對(duì)于行權(quán)后兩年之外贖回的股權(quán),創(chuàng)始股東按照公司凈資產(chǎn)為依據(jù)計(jì)算股權(quán)的價(jià)值作為對(duì)價(jià)進(jìn)行贖回。

3、贖回為創(chuàng)始股東的權(quán)利但非義務(wù)。

4、創(chuàng)始股東可以轉(zhuǎn)讓贖回權(quán),指定第三方受讓激勵(lì)對(duì)象退出的部分或全部股權(quán)。

5、對(duì)于由于各種原因未行權(quán)的激勵(lì)股權(quán),創(chuàng)始股東可以零對(duì)價(jià)贖回。該項(xiàng)贖回不得影響本細(xì)則有效期后仍有效的行權(quán)權(quán)利。

6、除8.5條的規(guī)定之外,在贖回之時(shí),激勵(lì)對(duì)象必須配合受讓人完成股權(quán)退出的全部手續(xù),并完成所有相關(guān)的法律文件,否則應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任并向受讓方按照股權(quán)市場(chǎng)價(jià)值支付賠償金。

九、關(guān)于本實(shí)施細(xì)則的其他規(guī)定

1、本實(shí)施細(xì)則的效力高于其他相關(guān)的法律文件,各方并可以按照本細(xì)則的規(guī)定解釋包括《股權(quán)期權(quán)激勵(lì)合同》在內(nèi)的其他法律文件。

2、本實(shí)施細(xì)則自生效之日起有效期為*年,但未執(zhí)行完畢的股權(quán)期權(quán)仍可以繼續(xù)行權(quán)。

3、實(shí)施細(xì)則可按照公司股東會(huì)決議進(jìn)行修改和補(bǔ)充。

4、本實(shí)施細(xì)則為公司商業(yè)秘密,激勵(lì)對(duì)象不得將其泄密,否則應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任,并不再享有任何行權(quán)權(quán)利。

5、對(duì)于本實(shí)施細(xì)則,公司擁有最終解釋權(quán)。

篇3:股權(quán)激勵(lì)機(jī)制的兩種范本

股權(quán)激勵(lì)機(jī)制的兩種范本

股權(quán)激勵(lì)制度對(duì)中國(guó)企業(yè)來(lái)說(shuō)仍是一個(gè)新事物。與員工持股相比,股權(quán)激勵(lì)主要是對(duì)公司高管的長(zhǎng)期性激勵(lì)制度。以下兩個(gè)案例中介紹的股權(quán)激勵(lì)模式,希望能給正打算進(jìn)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的企業(yè)以參考和啟示。

現(xiàn)在企業(yè)最怕留不住人,最擔(dān)心人員流動(dòng)頻繁,于是想盡辦法留住員工,保持用人的穩(wěn)定性。因此以人力資本為激勵(lì)對(duì)象的股權(quán)激勵(lì)機(jī)制越來(lái)越受到追捧,不僅是上市公司,越來(lái)越多的非上市公司也開始實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。

股權(quán)激勵(lì)是經(jīng)過(guò)發(fā)達(dá)國(guó)家資本市場(chǎng)多年實(shí)踐證明行之有效的長(zhǎng)期激勵(lì)方式,在企業(yè)管理人員與公司之間建立一種基于股權(quán)為基礎(chǔ)的激勵(lì)約束機(jī)制,企業(yè)管理人員以其持有的股權(quán)與公司形成以產(chǎn)權(quán)為紐帶的利益共同體,分享公司的經(jīng)營(yíng)成果并承擔(dān)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

完整的股票期權(quán)激勵(lì)方案應(yīng)該著重在三個(gè)方面:期權(quán)方案要解決什么問(wèn)題、如何解決、結(jié)果如何。就擬實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的企業(yè),特提供其最關(guān)心的股權(quán)分配和股權(quán)激勵(lì)方案體系兩個(gè)范本,以便參考。

范本一:股權(quán)如何分配

B股份公司是浙江一家高科技公司,主要從事行業(yè)應(yīng)用軟件開發(fā)與信息系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)。公司規(guī)模在400人左右,本科以上學(xué)歷占95%,人員特點(diǎn)是高學(xué)歷高素質(zhì),主要從事知識(shí)型工作。

A投資公司系B股份有限公司的最大股東,擁有B公司的40%的股份。為激勵(lì)B公司的員工上下齊心、共同搞好B公司的事業(yè),A投資公司承諾:將擁有B公司的10%股份轉(zhuǎn)讓給員工持股。為表達(dá)方便起見,將10%股份折合成5000個(gè)單位,簡(jiǎn)稱“份”。

當(dāng)年完成計(jì)劃的制訂,新財(cái)年開始實(shí)施。此次分配主要面向公司高級(jí)管理人員、技術(shù)和市場(chǎng)骨干以及其他重要員工。以不違背有關(guān)法律和規(guī)定為前提,5000份將分成兩期分配:首期,2500份轉(zhuǎn)讓給現(xiàn)有符合一定條件的員工,總計(jì)180人(占已轉(zhuǎn)正員工66.4%)。

分配范圍確定一定原則,保證一定淘汰率,體現(xiàn)激勵(lì)和競(jìng)爭(zhēng)的意識(shí)。

根據(jù)這樣的指導(dǎo)思想,第一次員工激勵(lì)機(jī)制分配原則為:

――原股東承諾放棄可能從此計(jì)劃得到分配的權(quán)益。

――體現(xiàn)歷史貢獻(xiàn)、崗位責(zé)任、工作激情、發(fā)展?jié)摿?參考績(jī)效考核體系等因素。

――否決機(jī)制。對(duì)于某些無(wú)工作激情甚至消極工作者予以否決,由事業(yè)部認(rèn)定。因?yàn)檫@些人的存在不僅本身工作效率低下,而且會(huì)影響整個(gè)團(tuán)隊(duì)的精神士氣。

――金字塔型。(如圖)將員工按照一定條件分為6級(jí)。級(jí)數(shù)越高,人數(shù)越少,個(gè)人得到分配額度越多,每級(jí)之間人均權(quán)益相差較大。充分體現(xiàn)精英作用。3級(jí)以上這些人只占員工人數(shù)26%,但權(quán)益總額占66%(3級(jí)以上共48人1640份)。方案中第3級(jí)與第2級(jí)之間權(quán)益數(shù)相差2.5倍,是一道分界線。3級(jí)以上分配時(shí)主要考慮員工的崗位責(zé)任和潛力,資歷不是主要因素。而基礎(chǔ)部分不排除資歷等因素,為公司的歷史貢獻(xiàn)作一總結(jié)。

――對(duì)中高層管理人員根據(jù)6級(jí)以上人員名單,以人為主確定具體分配方案。

5000份的其余部分,在上市前用于兩個(gè)方面:一是這次沒(méi)有得到分配的、但到時(shí)符合條件的員工或升職的員工;二是以此吸引高層次的人才,如公司事業(yè)部總經(jīng)理以上的高級(jí)人才。或以此配合收購(gòu)小但技術(shù)方面強(qiáng)勢(shì)的公司。

分配25份及以上權(quán)益的員工,由人力資源部報(bào)董事會(huì)審議,股東會(huì)批準(zhǔn)。分配10份及以下權(quán)益的員工,由人力資源部報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。

范本二:如何建立股權(quán)激勵(lì)體系

浙江*技術(shù)有限公司(下稱該公司),是浙江一家民營(yíng)上市公司,主要從事通訊行業(yè),公司規(guī)模在200人左右。20**年,該公司做出了上市之后的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,至今不斷補(bǔ)充和修正。

在變更為股份有限公司之前,根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》公司股本以出資計(jì)算,沒(méi)有股票。為計(jì)算方便,以公司注冊(cè)資本作為總股本,每股一元計(jì)量股票期權(quán)數(shù)量;公司變更為股份公司后,按照《中華人民共和國(guó)公司法》有關(guān)規(guī)定確定股票期權(quán)的計(jì)量單位和數(shù)量。因此,在公司變更為股份公司前,應(yīng)是股份期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,變更為股份公司后是股票期權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。

設(shè)計(jì)方法

不同時(shí)期的股票(股份)授予方案不同;根據(jù)公司不同發(fā)展時(shí)期的不同狀況,采用不同的股票(股份)期權(quán)定價(jià)方法;公司不同的發(fā)展時(shí)期確定不同的授予數(shù)量上限;在公司公開發(fā)行股票成為公眾公司前、后采用不同的來(lái)源;不同的授予時(shí)機(jī)和授予方式可能是不同的期權(quán)種類。

該公司股票(股份)期權(quán)計(jì)劃遵循以下激勵(lì)原則:股票(股份)期權(quán)計(jì)劃是公司薪酬體系的重要組成部分,授予股票(股份)期權(quán)的目的主要是獎(jiǎng)勵(lì)和激勵(lì),而不是一種全員所有的福利制度。股票激勵(lì)計(jì)劃受益人為公司高層管理人員、核心技術(shù)人員、營(yíng)銷骨干、重要崗位中層管理人員、獨(dú)立董事、公司董事會(huì)認(rèn)為對(duì)公司的發(fā)展具有重要作用的其他人員。

公司股票(股份)期權(quán)來(lái)源方案

公司首次公開發(fā)行股票成為公眾公司前,該公司原有股東根據(jù)出資比例留出相應(yīng)比例出資(股份),作為股票期權(quán)來(lái)源。公司增資新股東加入時(shí),新股東必須同意根據(jù)相同比例將其相應(yīng)出資(股份)留出作為公司股票(股份)期權(quán)。公司根據(jù)股票期權(quán)行權(quán)數(shù)量和行權(quán)價(jià)格向受益人定向增資。

公司公開發(fā)行股票成為公眾公司后,股票期權(quán)來(lái)源方案根據(jù)相應(yīng)法律法規(guī)另行制訂。

股票(股份)期權(quán)的數(shù)量

在公司未變更成為股份公司前,期權(quán)計(jì)劃所涉及到股份總數(shù)最高限額為公司總注冊(cè)資本的25%,公司變更為股份有限公司之后,公司總股本的10%作為公司股票(股份)期權(quán)計(jì)劃數(shù)量的上限;并且保持以后的期權(quán)計(jì)劃總量不得突破,除非公司股東大會(huì)批準(zhǔn)。

授予期和有效期

該公司股票(股份)期權(quán)有效期為8年,從贈(zèng)予日開始的6年內(nèi),股票(股份)期權(quán)有效;超過(guò)8年后,股票(股份)期權(quán)過(guò)期,任何人不得行權(quán)。公司公開發(fā)行股票(上市)前授予期為2年,上市后授予期為3年;

行權(quán)時(shí)間表采用均速行權(quán)法,即授予期后,在3年內(nèi)每年行權(quán)1/3的獲贈(zèng)可行權(quán)股票期權(quán)。公司高層管理人員的行權(quán)時(shí)間表由董事會(huì)單獨(dú)確定。

行權(quán)價(jià)的確定方法

20**年授予的股票期權(quán)行權(quán)價(jià)格按照注冊(cè)資本面值,即1元/股。2003年至公司公開發(fā)行股票前,以公司每股凈資產(chǎn)值與公司最近一次增資每股價(jià)格高者作為該時(shí)期授予的期權(quán)行權(quán)價(jià)。公司公開發(fā)行股票后授予股票期權(quán)的行權(quán)價(jià)按《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》中的有關(guān)規(guī)定確定操作。

不同授予時(shí)機(jī)授予股票(股份)期權(quán)的數(shù)量的確定

不同的授予時(shí)機(jī)授予數(shù)量不同。用于聘用員工的期權(quán)總量不低于年度股票(股份)期權(quán)計(jì)劃中授予期權(quán)總量的25%;用于受益人升職時(shí)授予的期權(quán)總量為年度股票(股份)期權(quán)計(jì)劃中授予期權(quán)總量的15%;每年一次的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)定時(shí)授予的股票(股份)期權(quán)數(shù)量總額不高于當(dāng)年授予期權(quán)總量的20%。對(duì)取得重大科技成果或作出重大貢獻(xiàn)的受益人授予的期權(quán)總量為年度股票(股份)期權(quán)計(jì)劃中授予期權(quán)總量的40%。

而根據(jù)現(xiàn)有的法律法規(guī),該公司對(duì)不同授予時(shí)機(jī)的執(zhí)行方法、送紅股、轉(zhuǎn)增股、配股的行權(quán)價(jià)調(diào)整、股票(股份)期權(quán)的行權(quán)方法、行權(quán)時(shí)機(jī)、回購(gòu)、公司并購(gòu)或控制權(quán)變化、贈(zèng)予外部董事的股票(股份)期權(quán)、稅收規(guī)定、公司對(duì)股票(股份)期權(quán)計(jì)劃的管理等都做出了相應(yīng)規(guī)定。

薪酬制度大有作為

股票期權(quán)模式是國(guó)際上一種最為經(jīng)典、使用最為廣泛的股權(quán)激勵(lì)模式。股份期權(quán)模式實(shí)際上就是一種股票期權(quán)改造模式。除此以外,國(guó)際上通行的股權(quán)激勵(lì)方式還有員工持股計(jì)劃、管理層持股、虛擬股票、股票增值權(quán)、業(yè)績(jī)股票、延期支付計(jì)劃、限制性股票等。

股票期權(quán)制度,尤其適合高成長(zhǎng)性、不確定性因素大的新興公司。

兩個(gè)案例企業(yè)正是高科技企業(yè),股票期權(quán)制度非常適用。這兩個(gè)案例也向我們展示了兩種最常見的股權(quán)激勵(lì)模式:股票期權(quán)模式和股份期權(quán)模式。案例1突出了企業(yè)股權(quán)激勵(lì)分配的詳細(xì)過(guò)程;案例2突出了企業(yè)股權(quán)激勵(lì)方案的完整體系。

股權(quán)激勵(lì)設(shè)計(jì)方案通常有報(bào)酬安排、認(rèn)股期權(quán)、基于經(jīng)營(yíng)結(jié)果的股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)等形式,以期最大限度地調(diào)動(dòng)管理者和特殊員工的積極性。股票期權(quán)計(jì)劃不是一種福利制度,因此不適宜全員持有,受益對(duì)象從執(zhí)行官到高級(jí)經(jīng)理人員再逐步擴(kuò)大到普通員工。

一般來(lái)說(shuō),有三種具體方法,一是由原股東把其股權(quán)出讓予激勵(lì)對(duì)象(如果是多元股東,則是股東間協(xié)商,按照各自比例出讓),還可以約定,將每年預(yù)定凈利潤(rùn)到一定比例,轉(zhuǎn)增股本,出讓給員工;二是由公司增發(fā)新股(份)給予激勵(lì)對(duì)象(具體數(shù)量,根據(jù)期權(quán)所涉及到股份或股票數(shù)量來(lái)確定),三自二級(jí)市場(chǎng)上回購(gòu)股票來(lái)支付認(rèn)股期權(quán)、可轉(zhuǎn)換證券等的需求(僅適應(yīng)于上市公司)。

從這兩個(gè)案例看,其方案中的股票來(lái)源分別是屬于第一類和第二類。

從案例1,可以看出,這個(gè)方案是公司上市前給予員工的大餐,論功行賞。從方案看,形式上比較簡(jiǎn)單,主要是針對(duì)分配機(jī)制上做了詳細(xì)設(shè)計(jì),員工易于接受,認(rèn)同度強(qiáng),比較容易操作。但從規(guī)范員工認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃看,需要完善的地方很多,不夠規(guī)范,特別是在組織、機(jī)制上沒(méi)有明確,在后續(xù)的激勵(lì)方案上也無(wú)過(guò)多的說(shuō)明。此方案只能被認(rèn)為是整套完善方案的其中一部分。

從案例2看,此方案可以視為現(xiàn)階段國(guó)內(nèi)上市公司股票期權(quán)方案的標(biāo)準(zhǔn)藍(lán)本,無(wú)論是從組織上、制度上都予以了詳細(xì)的說(shuō)明。但如果作為一個(gè)非上市公司,其實(shí)施的可能性就會(huì)大打折扣。非上市公司的股份價(jià)值就是其賬面凈資產(chǎn),如股票期權(quán)方案的受益人,公司的管理層及關(guān)鍵員工,其享受的利益僅僅是每年公司凈資產(chǎn)增加而帶來(lái)的個(gè)人財(cái)產(chǎn)賬面到增值,以及微不足道的分紅,而這些以凈資產(chǎn)購(gòu)買的權(quán)益并不能變現(xiàn)和流通,其購(gòu)買的積極性將受到很大質(zhì)疑。因此,作為非上市公司的股票期權(quán)方案,應(yīng)該充分考慮到此方面的問(wèn)題。

如果結(jié)合以上案例的兩種做法,可以綜合成這樣一種方式,即原股東可以在先期為管理層保留一部分到股權(quán)比例(即無(wú)償出讓部分股權(quán)給現(xiàn)有和未來(lái)的管理層及關(guān)鍵員工),然后再配合一個(gè)股份期權(quán)方案,并允許先期授讓股份的員工可以以每年的分紅用于行權(quán)時(shí)所需要的資金。

實(shí)施股權(quán)激勵(lì)需要注意的幾個(gè)問(wèn)題

股票期權(quán)制度誕生于20世紀(jì)70年代的美國(guó),在90年代得到長(zhǎng)足的發(fā)展,以經(jīng)理股票期權(quán)E*ecutiveStockOptions,簡(jiǎn)稱ESO)為主體的薪酬制度已經(jīng)取代以基本工資加年度獎(jiǎng)金為主體的傳統(tǒng)薪酬體系。

雖然股票期權(quán)制度對(duì)美國(guó)經(jīng)濟(jì)的騰飛,尤其是90年代高科技企業(yè)的發(fā)展起到關(guān)鍵的作用,但股票期權(quán)制度并不是包治百病的萬(wàn)能藥,敢于創(chuàng)新和應(yīng)用股票期權(quán)制度的同時(shí),應(yīng)注意以下幾個(gè)問(wèn)題:

――股票期權(quán)是一種“未來(lái)期權(quán)”,而不是“現(xiàn)貨”,與職工持股計(jì)劃、原始股具有本質(zhì)的區(qū)別。

――當(dāng)公司經(jīng)理層的股份占有過(guò)小的份額時(shí),股票期權(quán)對(duì)經(jīng)理層不足以帶來(lái)足夠的刺激效應(yīng);當(dāng)經(jīng)理層股份達(dá)到公司總股本的25%時(shí),股份的增加與所帶來(lái)的刺激效應(yīng)呈負(fù)相關(guān)關(guān)系,并且隨著“公有化”水平的提高,其工作努力水平會(huì)不斷降低,同時(shí)易產(chǎn)生內(nèi)部人控制問(wèn)題,為此,公司股票期權(quán)數(shù)量的上限不宜太低,但同時(shí)也不能過(guò)高。

――股票期權(quán)的激勵(lì)機(jī)制是其遠(yuǎn)期的利益誘惑,促使企業(yè)經(jīng)理人努力工作并注重公司長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展,因此應(yīng)制訂相應(yīng)的有效期和行權(quán)價(jià)格,否則就成為一種沒(méi)有任何長(zhǎng)久激勵(lì)作用的短期獎(jiǎng)勵(lì)或福利。

――按照國(guó)際慣例的同時(shí),充分考慮我國(guó)目前對(duì)激勵(lì)的認(rèn)識(shí)水平、法律法規(guī)的局限性、證券市場(chǎng)的不成熟、以及公司的實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r。

――要與其他激勵(lì)手段合理配合使用,除股權(quán)激勵(lì)外還有薪酬激勵(lì)、事業(yè)激勵(lì)、發(fā)展激勵(lì)、精神激勵(lì)等多種激勵(lì)手段和辦法。如對(duì)主要經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)組合上可以以股權(quán)激勵(lì)為主,對(duì)于其他高管人員股權(quán)激勵(lì)與非股權(quán)激勵(lì)可以各占一半,而對(duì)于中層干部和技術(shù)、銷售等部門的業(yè)務(wù)骨干,股權(quán)激勵(lì)在其激勵(lì)組合中的比重則不應(yīng)超過(guò)1/3。