財務部工作制度

在**公司各項財務會計制度的指導下,在中心主任的領導下,制定并組織實施財務內控制度,搞好財經(jīng)管理工作。

1、資金預算制度

(1)根據(jù)采購任務建立采購資金預算制度,逐月編制資金預算表及上月實際與預計比較的資金運用表。并按規(guī)定呈送相關部門掌握采購資金的運用情況。

(2)協(xié)助中心主任籌措調度好資金,并于次月十日前按月將有關銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、資金控制制度

根據(jù)采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。

3、財務控制制度

(1)應隨時核對零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)各項支出要以核準的合同或訂單為依據(jù)并分責辦理。

應盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴格按支票管理的有關規(guī)定執(zhí)行。

各項付款憑證一經(jīng)支付,應即加蓋付訖(或轉訖)章。以防重復支款。

財會人員要相互制約。出納與會計、財務主管與會計主管、收款與賬務要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點,一般一年一次。盤點結果呈報中心主任核準后作賬務處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財務人員處理業(yè)務盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規(guī)定制度。

4、財務內部稽核制度

(1)中心主任或者主任指定專人執(zhí)行稽核工作。

(2)稽核范圍為賬務和財務以及其他需要稽核的項目。

(3)稽核人員對所審核的事項負責任

(4)應保守秘密

(5)寫出稽核報告呈各有關領導。

(6)賬務的稽核遵照賬務管理的有關規(guī)定進行。

(7)財務的稽核嚴格按其財務制度和規(guī)定進行。

(8)其他稽核按相關規(guī)定進行。

5、采購物料付款制度

(1)財務部門在接到采購部傳來的“合同(或訂單)”“材料驗收報告表”,應與發(fā)票核對無誤后辦理付款。

(2)如果屬分批驗收的,財務部在接到第一批物料驗收報告表后,按前次程序辦理。

(3)對于購入材料須試車檢驗者,其訂立合同部分,依合同規(guī)定辦理付款;未訂合同部分,依采購部門呈準的付款條件辦理付款。

(4)短交應補足者,財務部門依照實收數(shù)量給予付款。

(5)超交者應經(jīng)部主任核實后依實收數(shù)量進行付款,否則僅依定貨數(shù)付款。

(6)財務部付款時按照支款審批程序規(guī)定辦理,辦事人員不得拖延。

6、會計檔案管理制度

(1)本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有保存價值的資料,均應歸檔。

(2)會計憑證應按月、按編號逐月裝訂成冊,標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù),

(3)由有關人員簽名蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,分類填制目錄。

(4)會計檔案不得攜帶外出,凡查閱、復制、摘錄檔案,須經(jīng)中心主任批準。

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篇2:企業(yè)財務部門負責人工作責任制度

企業(yè)財務部門負責人工作責任制度

(一)職務

1.在廠長和總會計師領導下,負責全廠資金調配、成本核算和財務管理,推行現(xiàn)代化管理方法,進行企業(yè)經(jīng)濟核算和分析工作,并反映其成效。

2.嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律以及財務會計制度,加強財務管理,遵守國家政策、法令。保證國家、工廠利益不受侵犯。

3.根據(jù)工廠年度生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃編制全廠財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃,并加強管理,促進各項經(jīng)濟指標實現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳,完成上級下達的各項任務。

4.組織制訂儲備、生產(chǎn)、成品資金定額,嚴格費用開支,加強成本管理,搞好經(jīng)濟活動分析,搜集、整理、積累歷年各項原始資料,指導車間經(jīng)濟核算工作,促進工廠經(jīng)濟效益逐年提高。

5.負責企業(yè)資金管理,監(jiān)督其增減變動,負責盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結算、催收和處理等工作。做到情況清楚,手續(xù)完備,數(shù)據(jù)準確,處理及時。

6.嚴格執(zhí)行國家價格政策,搜集整理價格資料,負責制訂廠內勞務、產(chǎn)成品、半成品、物資等的計劃價格,并督促檢查有關部門和車間對材料、產(chǎn)品正確計價和銷售。

7.負責財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作,并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

8.負責對全廠重要經(jīng)濟合同的審查會簽。并監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行,確保工廠利益不受損害。

9.負責組織起草財務方面的管理制度及有關規(guī)定。

10.根據(jù)工廠方針目標展開要求,負責本科方針目標的展開、檢查、診斷和落實工作。

11.負責完成廠部臨時布置的各項任務。

(三)職責

1.對廠內各項基金和費用的使用有檢查、監(jiān)督權。在權根據(jù)工廠生產(chǎn)經(jīng)營情況發(fā)生的變化,對資金、費用的使用提出調整方案。

2.對違反國家政策、財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律的收、支款項有權勸阻、制止和向上級反映。

3.對廠部集中審編的有關財經(jīng)方面的規(guī)定和管理制度有權提出修改意見。

4.有權對各倉庫和工程項目的節(jié)約和浪費情況進行檢查并提出獎懲意見。

5.有權組織召開經(jīng)濟活動分析會,并向各部門索取有關資料和報表。

6.有權要求有關部門提供編制年、季、月度財務成本計劃所需的各種有關資料。

(三)職責

1.對貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法令政策、制度不嚴或處理財會業(yè)務不當,造成違章、罰款、浪費等現(xiàn)象負責。

2.對工廠的有關成本、利潤、資金等方面的經(jīng)濟效益指標因措施不力完不成計劃負責。

3.對由于資金計劃不周、管理不善、監(jiān)督不嚴,影響生產(chǎn)工作負責。

4.對不及時清理庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來帳款、在途資金等帳戶造成的損失負責。

5.對國家規(guī)定的財務檔案資料整理歸檔不及時、管理不嚴、出現(xiàn)損壞、遺失等現(xiàn)象負責。

6.對成本資金、價格控制管理不嚴,經(jīng)濟活動分析不及時,影響工廠經(jīng)濟效益指標完成負責。

7.根據(jù)工廠方針目標展開要求,未能及時對本部門方針目標展開、檢查、診斷、落實負責。

篇3:公司財務部內部管理制度總則

公司財務部內部管理制度總則

一、熱愛本職工作,堅守工作崗位。

二、認真履行崗位職責,嚴格按工作規(guī)程辦事,按時、按量、優(yōu)質、高效的完成本職工作和領導交辦的工作。

三、增強服務意識,提高服務質量和效率,堅決杜絕"門難進、臉難看、事難辦"的現(xiàn)象,做到態(tài)度和藹,主動熱情。

四、嚴格執(zhí)行工作紀律,認真執(zhí)行請假制度,不準擅離職守。

五、儀態(tài)端莊、舉止大方。接待來客或接打電話,應熱情、謙和、有禮。

六、創(chuàng)造并保持安全、衛(wèi)生、有序、優(yōu)雅的工作環(huán)境。

七、講團結、講協(xié)作、講民主、講風格、講友愛。不斷加強自身修養(yǎng),努力做一個誠實守信、光明磊落、胸襟開闊、與人為善的人。

八、正確處理各種工作關系,領導要尊重下屬,調動下屬工作積極性;下屬要領導,自覺服從領導指揮。