公司管理制度總則

為加強公司的規范化管理,完善各項工作制度,促進公司發展壯大,提高經濟效益,根據國家有關法律、法規及公司章程的規定,特制訂本公司管理制度大綱。

經營理念:誠實守信、質量為本、以客為先、共創三贏

企業精神:勤奮、團結、創新、共享

企業哲學:海納百川,有容乃大

1、公司全體員工必須遵守公司章程,遵守公司的各項規章制度和決定。

2、公司倡導樹立團隊協作思想,禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽或破壞公司發展的事情。

3、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理,鼓勵員工發揮才智,提出合理化建議。

4、公司實行“崗薪制”的分配制度,為員工提供收入和福利保證,并隨著經濟效益的提高逐步提高員工各方面待

遇;公司為員工提供平等的競爭環境和晉升機會;公司推行崗位責任制,實行考勤、考核制度,評先樹優,對做出貢獻者予以表彰、獎勵。

5、公司提倡求真務實的工作作風,提高工作效率;提倡厲行節約,反對鋪張浪費;倡導員工團結互助,同舟共

濟,發揚集體合作和集體創造精神,增強團體的凝聚力和向心力。

6、員工必須維護公司紀律,對任何違反公司章程和各項規章制度的行為,都要予以追究。

一、基本制度

1、工作時間必須著工裝,并且保持工裝整潔,不理怪異發型。

2、在辦公室自覺講普通話,禁止喧嘩、打鬧、說臟話。

3、愛護公司財物及辦公室的各項設施,隨時保持辦公室干凈、整潔,營造一個良好的辦公環境。

4、不得私自利用辦公室會客、聚會,辦公區域禁止吸煙。值日人員每日打掃衛生,隨時維護。

5、辦公室工作由文員全面負責,包括辦公用品領取及使用維護等工作。其他部門予以配合。

6、禁止私自動用公司財物,如需使用應向總經理申請,經同意方能使用同時辦公室應做好記錄。

二、考勤與請假制度

(一)出勤規范

1、為加強考勤管理,維護工作秩序,提高工作效率,特制定本制度。

公司上班時間為08:30至11:30

13:00至17:30

2、周一至周六為工作日,周日為休息日。

3、公司員工必須自覺遵守勞動紀律,按時上下班,不遲到,不早退,工作時間不得擅自離開工作崗位,外出辦理業務前,須經本部門負責人同意,并填寫《員工外出登記表》。

4、根據國務院發布的《全國年節及紀念日放假辦法》(國務院令第270號)規定,我國法定節假日包括三類。第一類是全體公民放假的節日,包括:新年元旦(1月1日放假1天)、春節(放假7天)、勞動節(5月1-3日放假3天)、國慶節(10月1日、2日、3日放假3天)清明節(放假1天)、端午節(放假1天)和中秋節(放假1天)。

根據有關規定,全體公民放假的假日,如果適逢星期六、星期日,應當在工作日補假。部分公民放假的假日,如果適逢星期六、星期日,則不補假。另外,二七紀念日、五卅紀念日、七七抗戰紀念日、九三抗戰勝利紀念日、九一八紀念日、教師節、護士節、記者節、植樹節等其他節日、紀念日,均不放假。我國傳統的農歷重陽節等其他節日,也不放假。

5、每年根據國務院下發當年休假辦法調整休假日期。

(二)遲到、早退

1、上班時間開始后至30分鐘內到班者,按遲到論處,扣款10元。

2、超過30分鐘以上者,按曠工半天論處,扣除半日工資。

3、提前30分鐘以內下班者,按早退論處,扣款10元。

4、超過30分鐘者,按曠工半天論處,扣除半日工資。

(三)請、銷假制度

1、公司人員因私事、病請假1天以內的(含1天),由部門負責人批準。

2、公司人員3天以內的(含3天),由副總經理批準。

3、副總經理和部門負責人請假,一律由總經理批準。

4、請假員工事畢向批準人銷假。

5、未經批準而擅離工作崗位的按曠工處理。

6、每月累計請假、曠工超過3天者,扣發當月基本工資、效益工資和獎金;每月累計請假、曠工6天以上扣發當月基本工資、效益工資和獎金,第二個月起留用察看,嚴重者予以辭退處分。

7、員工按規定享受婚假、產育假、長期病假時,必須憑有關證明資料報總經理批準;未經批準者按曠工處理。員工病假期間只發給基本工資。

三、值班制度

本公司于節假日及工作時間外應辦一切事務,除由主管人員在各自職守內負責外,應另派員工值班處理下列事項:

1、臨時發生事件及各項必要措施。

2、預防災害、盜竊及其它危機事項。

3、隨時注意清潔衛生、安全措施與公務保密。

4、公司交辦的各項事宜。

5、員工值班安排表由總經理助理統一安排,并提前3天公布并通知值班人員按時值班。值班人員到崗值班應填寫《值班表》,換休日期應提前通知助理,值班換休應選擇周六,除特殊情況,不允許周一到周五換休。

6、值班員工應按照規定時間在指定場所連續執行任務,不得中途停歇或隨意外出,并須在本公司或工廠內所指定的地方食宿。值班人員需負責公司水、電安全,下班時關閉電腦、電器、飲水機、魚缸燈箱。并自覺檢查門窗關閉情況,拉好窗簾。未完成以上情況者,一經發現,每項扣款5元。

7、值班員工遇有事情發生可先行處理,事后方可報告。如遇其職權不能處理的,應立即通報并請示主管領導辦理。

8、值班員工收到電文應分別依下列方式處理:

(1)屬于職權范圍內的可即時處理。

(2)非職權所及,視其性質應立即聯系有關部門負責人處理。

(3)密件或限時信件應立即原封保管,于上班時呈送有關領導。

9、值班員工應將值班時所處理的事項填寫報告表,于交班后送主管領導轉呈檢查,報告表另定。

10、值班員工如遇緊急事件處理得當,使公司減少損失者,公司視其情節給予嘉獎。

11、值班員工在值班時間內,擅離職守應給予記大過處分,因情節嚴重造成損失者,從重論處。

12、值班員工因病和其它原因不能值班的,應先行請假或請其它員工代理并呈準,出差時亦同,代理者應負一切責任。

13、公司員工值班可領取值班津貼。

四、會議制度

為改進作風,減少會議、縮短會議時間,提高會議質量,特制訂本制度。

(一)會議類別

1、月例會:

會議時間:每月一次(月底)

與會人員:公司辦公室全員

會議主持:總經理助理

會議內容:

(1)各部門報告本部門一月工作情況,下月工作計劃、安排,近期工作存在問題。

(2)檢查上月工作落實情況,領導知道重點工作開展,并實行問責制。

(3)聽取各部門提交的會議議題,解決公司需要協調問題,執行會議的各項決議及具體實施措施。

2、年終會議

會議時間:每年一次(每年12月中旬)

與會人員:公司全員

會議主持:總經理

會議內容:

(1)對一年來的工作進行回顧和分析。

(2)總結一年來公司所取得的工作成績和缺點。

(3)總結一年來的成功經驗與失敗教訓,對其進行討論分析,概括,匯總并詳細記錄。

(4)對下一年的規劃及布置銷售目標。

(二)會議流程

1、各部門準備會議資料:工作總結、工作計劃、工作中所遇問題;

2、會議提前5分鐘簽到時間,由總辦文員負責;

3、會議開始時由總辦文員對與會人員做介紹,未到人員通報姓名及未到原因。

(三)會議管理要領

1、要嚴格遵守會議的開始時間。

2、要在開頭就議題的要旨做一番簡潔的說明。

3、要把會議事項的進行順序與時間的分配預先告知與會者。

4、在會議進行中要注意如下事項:

(1)發言內容是否偏離了議題?

(2)發言內容是否出于個人的利害?

(3)是否全體人員都專心聆聽發言呢?

(4)是否發言者過于集中于某些人呢?

(5)是否有從頭到尾都沒有發言過的人呢?

(6)是否某個人的發言過于冗長呢?

(7)發言的內容是否朝著結論推進呢?

5、應當引導在預定時間內做出結論。

6、在必須延長會議時間時,應取得大家的同意,并決定延長的時間。

7、應當把整理出來的結論交給全體人員表決確認。

8、應當把決議付諸實行的程序理出,加以確認。

(四)會議禁忌事項

1、發言時不可長篇大論,滔滔不絕(原則上以3分鐘為限)

2、不可從頭到尾沉默到底。

3、不可取用不正確的資料。

4、要盡談些期待性的預測。

5、可做人身攻擊。

6、不可打斷他人的發言。

7、不可不懂裝懂,胡言亂語。

8、不要談到抽象論或觀念論。

9、不可對發言者吹毛求疵。

10、不要中途離席。

五、差旅費管理制度

為了加強公司的財務管理工作,統一各部門的報銷程序及規定,提高財務管理水平,現結合公司的具體情況,特制定本制度。

(一)、借款報銷的審批權限

1.公司員工因工出差借款或報銷,由各部門經理審簽后,報公司財務部門審核,并送公司總經理批準,方能借款或報銷。凡有審簽權限的部門經理須在財務部門簽留字樣備案。

2.員工出差應填寫出差申請單按規定報批后,到財務部門預借差旅費。

3.員工出差返回后,填寫“差旅費”報銷單,按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。

(二)、員工差旅費報銷標準。

1.員工出差分“長途”和“短途”兩種,即當天能往返的為“短途”,出差時間在一天以上的為“長途”。

2.出差地點區分為1類區,2類區,港澳臺地區三種,即:

二類區:特區、上海、北京、廣州等地;

一類區:除二類區以外的地區。

3.出差住宿費報銷標準:(元)

4.出差補助標準

a.員工市內出差視同出勤,不再享受出差補貼,只有午餐補助。

b.短途出差飯補10元/天。

c.長途出差飯補20元/天

5.員工出差交通報銷標準

a.員工出差乘坐交通工具:

公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙;

部門經理級:可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙,乘坐飛機需報總經理批準、乘坐軟臥僅限正職;

其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經理批準。

b.員工長途出差交通費:

經理級(含)以上人員的陸路交通費可實報實銷;

經理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車,如有特殊情況需乘坐出租車時,需經總經理批準后,方可報銷。c.員工在本市內出差,只報銷公交車票除二人及以上同行外無特殊情況,不得報銷出租車票。

(三)、員工差旅費報銷規定:

1.住宿費,交通費按規定標準執行,超標自付(如有特殊情況需總經理批準方可報銷),節約歸已。

2.膳食費按規定標準領取,不得報銷與此相關的費用。

3.通訊費以電話詳單憑證報銷,長期出差在外人員電話費不得超過200元/月。

4.交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單,經總經理批準方可報銷。

5.短途出差不享受住宿補助。

6.員工出差返回后于月內報銷,未按規定時間報銷的,財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費,待報銷時再行支付。

7.超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據,財務部門不予報銷。

8.財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢,如有虛假行為公司將按情節輕重處罰。

六、保密制度

為保守企業機密,維護公司利益,制定本制度。公司全體員工都有保守公司機密的義務。在對外交往與合作中,須特別注意不泄露公司機密,更不準出賣公司機密。

(一)公司機密

公司機密是關系公司發展和利益,在一定時間內只限一定范圍人員知曉的事項。公司機密包括下列幾點:

1、公司經營發展決策事項;

2、工程項目名稱、地點、政策、合作條件等;

3、大客戶、重要合同等關系渠道;

4、公司非向公眾公開的財務情況、銀行賬戶賬號等;

5、公司高層如總經理等個人信息及其確定應當保守的公司機密事項等;

(二)、員工未經公司法人代表授權或批準,不能從事下列活動:

1、以公司名義考察、談判、簽約

2、以公司名義提供擔保或證明

3、以公司名義對新聞媒體發表意見、信息

4、代表公司出席公眾活動

(三)、公司禁止下列情形兼職

1、利用公司的工作時間或資源從事兼職工作

2、兼職于公司的業務關聯單位或商業競爭對手

3、所兼職工作對本單位構成商業競爭

4、因兼職影響本職工作或有損公司形象

(四)、公司禁止下列情形的個人投資

1、參與業務關聯單位或商業競爭對手經營管理的

2、投資于公司的客戶或商業競爭對手的

3、以職務之便向投資對象提供利益的

(五)、員工在對外業務聯系中,若發生回扣或傭金的,須一律上繳公司財務部,否則視為貪腐。

公司員工如若觸犯以上原則,公司將采取經濟形式處罰,情節嚴重者公司將追究其法律責任。

七、招聘、入職與離職管理規定

為加強本公司員工隊伍建設,提高員工的基本素質,特制定本規定。公司實行雙向選擇、聘任上崗制度。員工被聘上崗后,按月核發崗薪工資。

(一)聘用

1、全公司員工錄用以寧缺勿濫,行業精英為原則,在核定編制內,錄用能勝任崗位工作,素質較高的人員,公司正式員工一律簽署聘用勞動合同。

2、本著公開招聘、嚴格考核、擇選錄用的原則,采用社會招聘、人才交流機構介紹、本公司員工推薦、個人自薦等形式進行招聘。

3、員工應聘公司職位時,應當年滿18周歲(必須年滿16周歲),身體健康,現實表現良好。

4、員工應聘公司職位時,必須是與其他用人單位合法解除或終止了勞動關系。必須如實正確填寫《應聘登記表》,不得填寫虛假內容。

5、應聘人員經面試或測驗及審查合格后,由人事部門填寫錄用手續并簽《試用員工協議》,進入試用期。

6、試用人員試用期均為1-3個月,試用期間不享受任何福利待遇。試用期工資為正式入職基本工資的80%試用期滿后由人事部門填寫《員工轉正檔案表》,經理提出鑒定意見,報總經理審批同意后,享受轉正后工資待遇,員工簽訂聘用勞動合同后,成為公司正式員工,享受公司一切福利待遇。試用期包括在勞動合同期限中,并算作本公司的工作年限。

7、試用人員如因品行不良或工作業績欠佳或嚴重違反有關規章制度,公司有權隨時停止試用,予以解雇。試用期期間如若泄露公司機密,公司同樣有權向該員工追討賠償。試用未滿1周者,不發工資。

8、試用人員于報到時應向人事部繳驗下列證件:個人身份證明、個人簡歷、本人免冠登記照片二張、其他如要之文件(如專業資格合格證或學歷證件等)

(二)轉正

1.、試用人員經試用合格后,可轉為正式員工,并根據其工作能力和崗位重新確定職等,享受正式員工的各種待遇;員工轉正后,試用期計入工齡,試用不合格者,可延長其試用期或決定不予聘用,對于不予聘用者,不發任何補償費,試用人員不得提出任何異議。

3、公司招用員工實行勞動合同制度,自員工入職之日起30日內簽訂勞動合同,勞動合同由雙方各執一份。

4、勞動合同統一使用勞動局印制的勞動合同文本,勞動合同必須經員工本人、公司法定代表人簽字,并加蓋公司公章方能生效。

5、勞動合同自雙方簽字蓋章時成立并生效,勞動合同對合同生效時間或條件另有約定的,從其約定。

6、在本公司連續工作滿10年以上的員工,可以與公司簽訂無固定期限的勞動合同,但須經公司法人同意才可簽訂。

7、勞動合同期滿公司需要續簽勞動合同的,提前30天通知員工,并在30日內重新簽訂勞動合同;不再續簽的,在合同期滿前書面通知員工,向員工出具《終止勞動合同通知書》,并在合同期滿后3個月辦理終止勞動合同手續。

(三)辭職、辭退、解聘

?辭職

1、公司員工因故提出辭職,應提前30天書面通知公司并向上級申請,沒有按要求提前申請辭職者或強行離職

著,扣除當月基本工資及所有獎金。

2、收到員工辭職申請報告后,人事行政部門負責了解員工辭職的真實原因,并將信息反饋給總經理,以保證及時進行有針對性的工作改進。

3、員工填寫《離職手續申請表》,辦理工作移交和財產(員工工裝,工牌等)清還手續。行政部門應核查該員工的工裝或工牌是否有損壞或丟失,如若有損壞或丟失應照價賠償或從當月工資中扣除。

4、人事部門統計辭職員工考勤,計算應領取的薪金,辦理社會保險變動。

5、員工到財務部辦理相關手續,財務部門應核查該員工是否有預借工資情況,如果有應通知人事部門并及時在該員工本月的應發工資中扣除。

6、人事部門將《離職手續申請表》等相關資料存檔備查,并進行員工信息資料置換。

7、經部門經理簽署意見送人事部門報經總經理審批同意后,人事部門給予辦理相關手續,未按規定程序辦理者,人事部門將不予受理。

8、員工個人遞交《離職手續申請表》后,未經總經理審批之前須堅守工作崗位,經批準后不再安排具體工作,

該員工應按公司要求交接工作和辦理財物移交手續,其間只發基本工資,免除其他一切福利待遇,從員工正

式離開公司之日起停發薪金。

9、知悉公司商業秘密的員工,在離職后應自覺保守公司秘密。公司若發現該離職員工在離職后因泄漏公司機

密而造成公司嚴重損失,公司將有權向相關部門申請追究其法律責任。

?解聘

有下列情形之一,公司提前30天書面通知員工,可以解除勞動合同:

(1)員工患病或非因工負傷,醫療期滿后,不能出事原工作,也不能從事公司另行安排的適當工作的;

(2)員工不能勝任工作,經過培訓或調整工作崗位,仍不能勝任工作的;

(3)勞動合同訂立時所依據的客觀情況發生重大變化,致使原勞動合同無法履行,經協商不能達成協議的;

(4)法律、法規規定的其他情形。

?辭退

1、公司辭退員工,由人事部門在征得部門經理和總經理意見后,向被辭退員工提交解聘通知,并要求限期辦理手續,因特殊情況經人事部經理批準,可適當延長辦理時間。因員工違反公司規章制度或違法等情況,公司不予補償。員工有下列情形之一的,公司可提出解除勞動合同:

(1)嚴重違反勞動紀律或公司規章制度的;

(2)嚴重失職,營私舞弊,對公司利益照成重大損害的;

(3)被檢查機關依法追究刑事責任的;

(4)公司依法制定的規章制度中規定辭退的。

2、公司辭退之員工在辦理所有移交離職手續期間,公司只發給基本工資,免除其它一切待遇,從員工正式離開公司之日起停發薪金。

3、離職者傭金結算自離職之日起1月內支付60%,預留40%在第二個月內結算。

4、完備離職手續:

雙方終止或解除勞動合同,員工在離職前必須辦理離職手續,否則公司按曠工處理。離職手續包括:

(1)到人事行政部領取《離職申請表》;

(2)辦理工作交接事宜;

(3)交還所有公司資料、文件、辦公用品及其它公物;

(4)清算與公司有關的來往帳目;

(5)待所有離職手續完備后,領取離職當月實際工作天數薪金。

5、員工違約或單方提出解除勞動合同時,員工應按合同規定,歸還其在勞動合同期內產生的有關費用。

6、如與公司簽定有其它合同(協議)、此合同(協議)與合同書,共同生效,具有同等效應。

7、員工因被辭退而向公司無理取鬧,糾纏領導,影響本公司正常生產、工作秩序的,本公司將提請公安部門按照《治安管理處罰條例》的有關規定處理。

8、人事部門在辭退員工后,應及時將相關資料存檔備查,并進行員工資料信息置換。

八、薪資待遇管理規定

為保障員工的合法利益,貫徹多勞多得,獎勤罰惰原則,特制定本規定。凡在本公司就業的正式聘用員工可享受下述四類報酬待遇:工資類,津貼類,獎勵類和福利類。

(一)工資類?

1、基本工資按職位定;

2、工齡工資以服務公司的時間計算,每年增長100-200元;

3、浮動工資,根據崗位劃分由公司按績效百分比給予員工浮動工資即提成;

4、年終獎金,每年12月對在本公司干滿一年以上的員工發放。

(二)津貼類:

1、值班補貼:春節及其他法定節日值班人員,公司給予獎金每人每月100元。

2、電話補貼:員工視出差情況給予,每人每月做多不超過200元電話補貼。

(三)獎勵類:

1、年終獎:根據年終經濟效益確定;

(四)福利類:

1、節日補助:春節每人200元,元旦每人100元,其他節日發放禮品;

2、喪葬補助:直系親屬(父母、岳父母、兄弟、姐妹、子女)喪葬,每次補助100元。

3、解聘員工經濟補償金的支付標準按員工在本公司的連續工作年限計算:每滿一年,發給員工相當于一個月工資的補償金;滿半年以上按一年計發;不滿半年發給相當于員工半月工資的補償金。

4、補償金最高不超過12個月工資。

(五)員工的每月工資、獎金、各種補貼,在發薪日一并領取,每月1日為發薪日,發放上月工資。

(六)有關扣薪扣獎事宜的處理:

1、缺勤扣除

(1)遲到、早退、私自曠工;

(2)病假;

(3)事假。

2、按考勤管理規定扣除工資、資金及其它待遇。

3、因工作負傷疾病缺勤時,應于一周內提出醫院證明,工資及其它(待遇)照常付給。

(七)特別休假?

下列情況下,沒超出公司其它規定范圍的,報酬待遇照常付給。

1、婚假:公司人員結婚平結婚證于公司總經理請假,公司給予10天帶薪婚假;

2、年度有薪休假,于公司工作滿三年者,享受公司給予每人每年5天帶薪年假;于公司工作滿5年以上者,享受公司給予每人每年10天帶薪年假;

3、喪假:公司人員直系親屬去世憑證明,公司給予最少1天,最多3天帶薪喪假;

4、法定節假日;

5、休假日加班后補休:公司員工加班過后可申請補休,公司按加班時長給予休假;

(八)報酬待遇的調整

公司員工報酬待遇的調整審定屬公司總經理,任何人和部門都無權決定。其基本程序是每年年初或特定時期,由人事部作出調整備案,交總經理核準后實施。

(九)保險管理辦法

1、公司依法為員工辦理養老、醫療等社會保險,并依法支付應由公司承擔的社會保險待遇。

2、公司員工轉正即可辦理社會保險。

3、辦理社會保險采取自愿原則。

九、印鑒使用管理

(一)印信的種類

1、印鑒:公司向主管機關登記的公司印章或指定業務專用的公司印章。

2、職章:刻有公司董事長或總經理職銜的印章。

3、部門章:刻有公司部門名稱的印章。其不對外單位的部門章可加注“對內專用”。

4、職銜簽字章:刻有經理及總經理職銜及簽名的印信。

(二)印信的使用規定

1、對公司經營權有重大關連、涉及政策性問題或以公司名義對政府行政、稅務、金融等機構以公司名義的行文,蓋總經理職章。

2、以公司名義對國營機關團體、公司核發的證明文件,及各類規章典范的核決等由總經理署名,蓋總經理職銜章。

3、以部門名義于授權范圍內對客戶及內部規章典范的核決行文由經理署名者,蓋經理職銜簽字章。

4、各部門于經辦業務的權責范圍內及對于公民營事業、民間機構、個人的行文以及收發文件時,蓋部門章。

(三)印信的監印

1、總經理職章及特定業務專用章得由總經理核定本公司的監印人員。

2、總經理職銜簽字章得核定由管理部主管為監印人員。

3、經理職銜簽字章及部門章得由經理指定監印人員。

(四)印信蓋用

1、文件需用印時,應先填寫“用印使用申請表”,經主管核準后,連同經審核的文件文稿等交監印人用印。

2、監印人除于文件、文稿上用印外,并應于“用印使用申請表”上加蓋使用的印信存檔。

(五)各種印信由監印人負責保管,如有遺失或誤用情事,由監印人全權負責。

(六)監印人對未經判行文件,不得擅自用印,違者受處。

(七)印信遺失時除立即向上級報備外,并應依法公告作廢。

(八)本辦法經呈總經理核準后施行,修改時亦同。十、財務管理制度

總則

為加強財務管理,根據國家有關法律、法規及建設局財務制度,結合公司具體情況,制定本制度。

(一)財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上,嚴格執行財經紀律,以提高經濟效益、壯大企業經濟實力為宗旨,財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業”的方針,勤儉節約、精打細算、在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支,降低消耗,增加積累。

財務機構與會計人員

(二)公司設財務部,財務部主任協助總經理管理好財務會計工作。

(三)出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務帳目的登記工作。

(四)財會人員都要認真執行崗位責任制,各司其職,互相配合,如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續完備、內容真實、數字準確、帳目清楚、日清月結、近期報帳。

(五)財務人員在辦理會計事務中,必須堅持原則,照章辦事。對于違反財經紀律和財務制度的事項,必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行,并及時向總經理報告。

(六)財會人員力求穩定,不隨便調動。財務人員調動工作或因故離職,必須與接替人員辦理交接手續,沒有辦清交接手續的,不得離職,亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由建設局財務科監交。

會計核算原則及科目

(七)公司嚴格執行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權條例》、《會計人員工作規則》等法律法規關于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內部審計和財產清查、成本清查等事項的規定。

(八)記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用權責發生制,以人民幣為記帳本位幣。

(九)一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載,數目字用阿拉伯數字記載。記載、書寫必須使用鋼筆,不得用鉛筆及圓珠筆書寫。

(十)公司以單價2000元以上、使用年限一年以上的資產為固定資產,分為五大類:

1、房屋及其他建筑物;

2、機器設備;

3、電子設備(如微機、復印機、傳真機等);

4、運輸工具;

5、其他設備。

(十一)各類固定資產折舊年限為:

1、房屋及建筑物35年;

2、機器設備10年;

3、電子設備、運輸工具5年;

4、其他設備5年。

固定資產以不計留殘值提取折舊。固定資產提完折舊后仍可繼續使用的,不再計提折舊;提前報廢的固定資產要補提足折舊。

(十二)購入的固定資產,以進價加運輸、裝卸、包裝、保險等費用作為原則。需安裝的固定資產,還應包括安裝費用。作為投資的固定資產應以投資協議約定的價格為原價。

(十三)固定資產必須由財務部合同辦公室每年盤點一次,對盤盈、盤虧、報廢及固定資產的計價,必須嚴格審查,按規定經批準后,于年度決算時處理完畢。

1、盤盈的固定資產,以重置完全價值作為原價,按新舊的程度估算累計折舊入帳,原價累計折舊后的差額轉入公積金。

2、盤虧的固定資產,應沖減原價和累計折舊,原價減累計折舊后的差額作營業外支出處理。

3、報廢的固定資產的變價收入(減除清理費用后的凈額)與固定資產凈值的差額,其收益轉入公積金,其損失作營業外支出處理。

4、公司對固定資產的購入、出售、清理、報廢都要辦理會計手續,并設置固定資產明細帳進行核算。資金、現金、費用管理

(十四)財務部要加強對資產、資金、現金及費用開支的管理,防止損失,杜絕浪費,良好運用,提高效益。(十五)銀行帳戶必須遵守銀行的規定開設和使用。銀行帳戶只供本單位經營業務收支結算使用,嚴禁借帳戶供外單位或個人使用,嚴禁為外單位或個人代收代支、轉帳套現。

(十六)銀行帳戶的帳號必須保密,非因業務需要不得外泄。

(十七)銀行帳戶印鑒的使用實行分管并用制,即財務章由出納保管,法人代表和會計私章由會計保管,不得由一人統一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。

(十八)銀行帳戶往來應逐筆登記入帳,不得多筆匯總高收,也不得以收抵支記帳。按月與銀行對帳單核對,未達收支,應作出調節逐筆調節平衡。

(十九)根據已獲批準簽訂的合同付款,不得改變支付方式和用途;非經收款單位書面正式委托并經總經理批準,不準改變收款單位(人)。

(二十)庫存現金不得超過限額,不得以白條抵作現金。現金收支做到日清月結,確保庫存現金的帳面余款與實際庫存額相符,銀行存款余款與銀行對帳單相符,現金、銀行日記帳數額分別與現金、銀行存款總帳數額相符。

(二十一)因公出差、經總經理批準借支公款,應在回單位后七天內交清,不得拖欠。非因公事并經總經理批準,任何人不得借支公款。

(二十二)嚴格現金收支管理,除一般零星日常支出外,其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉帳結算,不得直接兌付現金。

(二十三)領用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報總經理報批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險柜內,嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。

(二十四)正常的辦公費用開支,必須有正式發票,印章齊全,經手人、部門負責人簽名,經總經理批準后方可報銷付款。

(二十五)未經董事會批準,嚴禁為外單位(含合資、合作企業)或個人擔保貸款。

(二十六)嚴格資金使用審批手續。會計人員對一切審批手續不完備的資金使用事項,都有權且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對該資金的損失負連帶賠償責任。

辦公用具、用品購置與管理

(二十七)所有辦公用具、用品的購置統一由辦公室造計劃、報經領導批準后方可購置。

(二十八)所有用具必須統一由辦公室專人管理。辦理登記領用手續、辦公柜、桌、椅要編號,經常檢查核對。

(二十九)個人領用的辦公用品、用具要妥善保管,不得隨意丟棄和外借,工作調動時,必須辦理移交手續,如有遺失,照價賠償。

其它事項

(三十)按照上級主管部門的要求,及時報送財務會計報表和其它財務資料。

(三十一)積極參與建設資金的籌措工作,通過籌集資金的活動,盡量使資金結構趨于合理,以期達到最優化。

(三十二)配合公司業務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監督管理。

(三十三)自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導,并按其要求不斷完善制度、改進工作。十一、電話管理規定

1、本公司的電話,主要是作為方便與外界溝通、方便開展業務之用,不提倡員工在公司內打私人電話。

2、員工打電話,用語應盡量簡潔、明確,以減少通話時間。

3、總機接外線電話至分機時,一般電話鈴聲響五次無人接聽,即掛聽,即掛線。

4、總臺文員接聽外線電話的標準用語為:“您好,遼寧龍邦”當方告知轉接電話時,說:“請稍等!”如轉接他人占線或有事,說“電話占線,請稍后再打!”,其他內容視情回答,總的要求是規范、簡潔、禮貌。

5、員工不經同意即私掛國內長途電話,或以公事為由騙掛國內人長途電話的,每次罰款50元;私掛香港或澳門的,每次罰款100元;私掛國外長途電話的,每次罰款500元。屢教不改的,視情節給予扣發獎金,直至辭退處理。

十二、辦公用品的購發:

1.每月月底前,各部門負責人將該部門所需要的辦公用品制定計劃提交總經理辦公室;

2.總經理辦公室指定專人制定每月辦公用品計劃及預算;經主管副總經理審批后負責將辦公用品購回,根據實際工作需要有計劃的分發給各個部門。由個人簽字領回;

3.除正常配給的辦公用品外,若還需用其它用品的須經總經理辦公室主任批準方可領用;

4.公司新聘工作人員的辦公用品,辦公室根據部室負責人提供的名單和用品清單,負責為其配齊,以保證新聘人員的正常工作;

5.負責購發辦公用品的人員要做到辦公用品齊全、品種對路、量足質優、庫存合理、開支適當、用品保管好;

6.負責購發辦公用品的人員要建立帳本,辦好入庫、出庫手續。出庫一定要由領取人員簽字;

7.辦公室用品管理一定要做到文明、清潔、注意安全、防火、防盜、嚴格按照規章制度辦事,不允許非工作人員私自拿取辦公用品。

十三、庫房管理

1、庫房物資的存放必須按分類、品種、規格、型號分別建立帳卡。

2、收票時要當面點清數目,檢查包裝是否完好,如發現短缺或損壞,應立即拆包清點數目,如發現實物與入庫

單數量、規格不符時,庫房保管員應向交貨人提出并通知有關負責人。

3、物資入庫后,應當日填寫帳卡。

4、嚴格執行出入庫手續,物資出庫必須填寫出庫單,經公司辦公室主任批準后方可出庫。

5、庫房物資一般不可外借,特殊情況須由總經理或副總經理批準,辦理外借手續。

6、嚴格管理帳單資料,所有帳冊、帳單要填寫整潔、清楚、計算準確,不得隨意涂改。

7、庫房內嚴禁吸煙,禁止無關工作人員入內,庫內必須配備消防設施,做到防火、防盜。

8、以上違規者公司將對相關人員給予100元或以上罰款。

注:以上全部制度對公司所有在職員工實施,如若有任何違反制度行為者,公司將根據處罰條例給予處罰,情節嚴重者公司將會給予該員工解聘或追究其法律責任。以上制度于2011年1月1日起開始生效。

篇2:公司財務部內部管理制度總則

公司財務部內部管理制度總則

一、熱愛本職工作,堅守工作崗位。

二、認真履行崗位職責,嚴格按工作規程辦事,按時、按量、優質、高效的完成本職工作和領導交辦的工作。

三、增強服務意識,提高服務質量和效率,堅決杜絕"門難進、臉難看、事難辦"的現象,做到態度和藹,主動熱情。

四、嚴格執行工作紀律,認真執行請假制度,不準擅離職守。

五、儀態端莊、舉止大方。接待來客或接打電話,應熱情、謙和、有禮。

六、創造并保持安全、衛生、有序、優雅的工作環境。

七、講團結、講協作、講民主、講風格、講友愛。不斷加強自身修養,努力做一個誠實守信、光明磊落、胸襟開闊、與人為善的人。

八、正確處理各種工作關系,領導要尊重下屬,調動下屬工作積極性;下屬要領導,自覺服從領導指揮。

篇3:酒店財務管理制度總則

酒店財務管理制度總則

一、為規范酒店財務管理,真實、全面、及時地反映酒店的各項經濟活動,發揮財務監督作用,增收節支,提高酒店經濟效益,特制定本制度。

二、酒店設財務部(下設會計部、成本部、收銀部),承擔酒店經營收支、會計核算和財務管理等工作,直接對總經理辦公室(下稱總經辦)負責。

三、酒店財務人員須認真執行國家各項財經紀律和有關規定,如實反映和有效監控各項經濟業務及活動。

四、酒店對會計人員實行持證(會計證)上崗制。