校醫室固定資產的添置、驗收及配置制度

1、固定資產的添置,必須按照學院發展規模、專業設置、教研方向等進行全面規劃。要根據勤儉辦學的方針,從實際與需要出發,精打細算,合理配備,分別緩急,逐步解決。盡量避免無計劃性的各類需求。固定資產的添置首先由使用部門在充分論證的基礎上,編制年度構建總計劃表,經分管院長同意后,報院長辦公會議通過后執行。

2、資產的驗收:低值易耗品入庫時,倉庫保管員憑院總務處采購部門下達的訂貨單驗收,核對送貨商、品名、品牌、規格、數量、單價是否一致;對購入的精密儀器、工程物資、車輛等以及設備涵蓋有一定專業技術含量的資產或大宗資產,必須由采購員、專業技術人員、資產管理員三方到場共同參與驗收,驗收合格才能辦理入庫手續。對不符合要求和質量低下的產品,堅決不予入庫。

3、對購入的精密儀器、車輛等設備涵蓋有一定專業技術含量的資產及基本建設過程中形成的各類文件資料應建立管理檔案,及時收集、整理、歸檔、指定專人妥善保管。

4、資產配置的內容包括資產調劑、資產調撥和配置安排。學院資產配置的職能部門是總務處。任何資產設備的使用部門均無權自行進行資產的調劑。

5、根據提高資產使用效率的原則,使用效率不高或閑置的資產,經院領導批準,由總務處牽頭,協同有關部門可在院內使用部門之間進行調劑或調撥。資產設備調撥由總務處對原使用部門直接下達調撥單,由調撥和被調撥部門雙方的資產管理員到總務處辦理資產設備調撥的賬卡物轉移手續。無正當理由不得拒絕學院資產調劑或調撥任務。

篇2:某大學固定資產驗收工作實施辦法

大學固定資產驗收工作實施辦法

根據《山東科技大學固定資產管理辦法》的相關規定,結合學校固定資產驗收工作的實際,我們制定了《山東科技大學固定資產驗收工作暫行辦法》,望各單位遵照實施。

1.各單位分管資產領導、資產管理員、設備的使用人是負責設備的驗收調試工作的主要相關責任人員;

2.儀器設備到貨后,相關責任人要依照《合同》及時對儀器的品牌、規格、型號進行初步驗收。配合供貨商對設備的各項性能、指標進行測試;

3.相關責任人對驗收測試工作做出鑒定結論,填寫《驗收工作報告》,相關責任人必須簽字;

4.各單位要將驗收鑒定意見及時通報學校資產管理處,申請學校對其進行驗收;

5.學校資產管理部門接到申請后,應及時組織審計、財務等有關部門進行驗收。對驗收中發現的有關事宜,使用部門和資產管理部門要積極溝通協商處理。

6.驗收通過后,部門資產管理員方可進行《驗收單》填報工作。

7.各單位在實施中遇到問題應及時和學校資產處溝通,聯系電話:z

資產管理處

篇3:固定資產驗收管理制度規范

固定資產在購入后都要進行合理有效的驗收。

1、固定資產的驗收由資產管理相關人員、使用部門和采購人員共同驗收。

2、采購物品或設備運到后,由總務人員和設備使用部門對物品或設備進行開箱檢查,并填寫驗收單。

3、填寫所收物品或設備的名稱,數量,規格型號,出廠日期,制造單位,包括附屬設備和技術文件等。

4、驗收單一式三聯,在與采購合同或采購訂單核對一致后,由總務人員人員、設備使用部門和供貨商分別簽字確認,并歸檔保存。

5、在對物品或設備進行開箱驗收后,資產管理人員填制《固定資產增加單》,簽字確認。將驗收合格后的固定資產交給使用部門。

6、驗收后續工作。

(1)、對購入物品或設備辦完相關手續后,固定資產管理員應對固定資產及時進行編號。

(2)、固定資產一經編號,不得改變,也不能重復編號,同一編號不能重復使用。

(3)、驗收后應及時生成該固定資產序號并及時貼于固定資產上。

7、賬務處理

(1)、固定資產管理人員同時登記固定資產電子賬。

(2)、如果不能及時取得發票,可按合同金額或采購訂單上的金額登記固定資產電子賬,待取得發票后,再對設備原值進行調整。

8、財務科會計進行審核,審核的內容包括:購物金額是否與合同或采購訂單一致。

9、在核實無誤后,生成相關的會計憑證。