物業公司財務部操作規程

1.日常會計核算操作規程

1.1.目的

規范日常會計核算工作。

1.2.范圍

適用于所有財務收支業務。

1.3.職責

財務部會計負責收支業務。

1.4.操作規程

工作流程圖說明記錄

1.整理,審核支出憑單。

2.填寫會計憑證。

3.財務經理(副經理)審核會計憑證無誤則過帳,有誤則重新填寫。

4.會計憑證無誤,則過帳。

5.編制會計報告。

6.打印、裝訂憑證及報表,半年打印、裝訂會計帳簿形成會計檔案。

《支出/報銷單》YZ-ZG/BCW-F01-01

《會計憑證》YZ-ZG/BCW-F02-01

《會計報告》YZ-ZG/BCW-F03-01

2.財務支出/報銷操作規程

2.1.目的

規范財務支出/報銷手續,保證支出合理性。

2.2.范圍

適用于所有成本費用的支出。

2.3.職責

財務部出納員(收款員)負責執行。

操作規程

工作流程圖說明記錄

1.報銷人填寫《支出/報銷單》并將發票、《出/入庫單》、《應急采購單》、《合同付款單》、簽報等相關原始單據作為附件,粘貼在背面。

2.部門負責人審核支出的真實性,無問題,交到財務部,如有問題,退回報銷人。

3.出納員對《支出/報銷單》內各欄項目及簽字手續進行審核,無問題交財務經理審核,如有問題,退回報銷人。

4.財務經理以年度預算為依據對此支出進行審核,無問題交總經理審核,如有問題,退回報銷人。

5.總經理對此支出進行審批,無問題,簽字后將"支出/報銷單"轉回財務部。

6.出納員通知報銷人領取報銷款。

7.將"支出/報銷單"交會計記帳。

8.權限范圍內的按上述工作流程。

9.超過權限再需經公司副總和總經理簽核后再執行。

《支出/報銷憑單》YZ-ZG/BCW-F01-01

《合同付款單一覽表》YZ-ZG/BCW-F04-01

《應急采購單》C*7.4-01-F06-02

3.業主/租戶入伙操作規程

3.1.目的

保證業主/租戶順利入住。

3.2.范圍

所有申請入伙的業主/租戶。

3.3.職責

財務部收款員具體操作。

3.4.操作規程

工作流程圖說明記錄

1、財務部簽收物管部轉來的合同及近報。

2、根據合同或近報制作《繳款通知書》(空置費和管理費押金)。

3、《繳款通知書》交物管部送達客戶。

4、10日內收款并開據發票。

5、收款后整理合同及近報存檔。

注:《繳款通知書》可根據各物管中心實際情況由各物管中心自行編制,但需報公司財務部備案。

《繳款通知書》C*7.5-02-F01-01

4.入住收費操作規程

4.1.目的

保證物業管理費的及時入帳。

4.2.范圍

所有申請入伙的業主/租戶。

4.3.職責

財務部收款員具體操作。

4.4.操作規程

工作流程圖說明記錄

1.接收物管部轉來《入住通知單》

2.根據《入住通知單》制作《繳款通知書》。

3.將《繳款通知書》送物管部交客戶簽收。

4.收款開據發票。

5.每日收款情況電話報物管部

6.每周收款情況統計表報物管部

7.每月統計月收款及累計收款情況,作收款率分析

各物管中心《入住通知單》

《繳款通知書》C*7.5-02-F01-01

5.租戶退租操作規程

5.1.目的

保證租戶順利退租。

5.2.范圍

所有申請退租的租戶。

5.3.職責

財務部收款員具體操作。

5.4.操作規程

工作流程圖說明記錄

1.財務簽收物管部的客戶《退租表》。

2.會計查閱押金情況出納統計欠款情況,計算應退款金額

3.在客戶《退租表》上,簽屬財務部意見

4.將匯簽后的客戶《退租表》交物管部通知客戶辦理退租

5.收齊欠款開發票,收回已交押金的收據后退回余款

6.客戶退租后,整理客戶資料封存。

各物管中心《退租表》

6.裝修費用操作規程

6.1.目的

保證施工管理費及時入帳。

6.2.范圍

所有申請入伙的業主/租戶。

6.3.職責

財務部收款員具體操作。

6.4.操作規程

工作流程圖控制說明記錄

5、客戶持《業主/租戶裝修申請表》到財務部交費。

6、財務根據申請表計算應收費用。

7、施工管理費開具正式發票,施工押金開收據。

8、裝修完畢后,客戶持施工押金收據辦理退款。

5、計算應扣除施工期間的相關費用后退還剩余押金。

6、整理存檔各物管中心《業主/租戶裝修申請表》

篇2:酒店財務部管理實務規程

財務部管理實務

第一章

第一條為了加強財務管理,規范財務行為與財務活動,根據國家有關財經制度,結合酒店實際情況,特定本條例。

第二條酒店財務管理遵循統一領導、分級授權管理原則。

第三條酒店財務管理的根本目標是實現利潤最大化,確保資產保值與增值。

第四條酒店設立財務機構,建立健全內部財務管理制度,做好財務管理工作,真實反映企業財務狀況,依法上繳各項稅、費,保護所有者權益不受侵犯。

第五條酒店應推行全面預算管理制度。

第六條本條例僅包括會計人員、固定資產及其折扣、成本核算與費用方面的規定。

第二章財務部機構與會計人員管理

第七條本條例所稱的是酒店財務部工作的財