1、目的:為加強存貨資產管理,保障存貨資產的安全性、完整性、準確性,真實地反映存貨資產的結存及管理狀況,使存貨資產的盤點更加規范化、制度化,特制定本制度。?

2、依據:《藥品經營質量管理規范》以及公司相關管理制度。

3、適用范圍:該制度所稱“存貨”特指藥店陳列:庫存藥品。

4、責任:財務及門店負責本制度的執行

5、內容:

5.1、財務部:負責對大盤點過程全程監盤,對盤點計算結果盈虧調整審核;并對盤盈、盤虧藥品做出處理意見,進行有關的帳物處理;每月對自行盤點進行抽查,并將抽查結果上報總經理審批,實存數與計算機結存數對照,短少由藥店自行承擔。

5.2、總經理:負責盤點盈虧處理的審批工作;

5.3、各職責人員必須對本職責負責,盤點工作結束,在盤點表上簽字確認盤點結果真實。

6、盤點時間?

6.1、藥店盤點分為自盤和大盤點(公司組織實施的季度盤點)

6.2、每月進行一次自盤(小范圍盤點),由藥店員工自行進行盤點工作,藥店員工將店存數與計算機實存數對照,發現差異及時處理;?

6.3、每年的最后一個月月底進行一次大盤點(初盤、監盤、復盤),大盤點具體時間具體安排。

6.4、若要變更時間,必須征得財務主管會計(核對時點數據的要求)同意方可。

6.5、財務部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨情況。?

7、盤點方式、方法?

7.1、盤點方式:動態盤點(不停工或不關店)與靜態盤點(即停工或關店)相結合;定期盤點與不定期盤點相結合;自盤與大盤、抽盤相結合。

7.2、盤點方法:全面盤點(大盤點)和抽查盤點(自盤)相結合。

7.3、每月定期盤點采取動態盤點,以自盤為主、抽盤為輔的方式進行。自盤盤點時間由藥店根據實際情況確定;抽盤由財務部決定。?月盤點流程,藥店每月進行月盤點可以及時發現工作流程中的各個環節漏洞及差錯,采取相應的措施加以糾正,以減少藥店的損失;財務部不定期抽查盤點的賬貨相符情況;藥店計算存貨公式=上月結存+當月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售。每月藥店要同財務部對賬,核對進貨額、銷售額、調價額做到賬賬相符,以保證盤點結果的真實。

8、盤點程序?

8.1、盤點前準備工作:門店負責人擬定《盤點實施計劃》上報經理審批,并負責召集相關人員召開盤點工作協調會,并按擬定的《盤點計劃表》組織實施;

8.2、各相關部門接到《盤點計劃表》后次日內組織召開部門內部盤點會議,做好各項盤點前準備工作;

8.3、與倉庫藥品、藥店藥品相關的所有賬目處理應在盤點日前一天完成;

8.4、存貨盤點前各部門應進行清理整頓,分類、分區域按規定堆放好存貨;

8.5、《盤點計劃表》包括:盤點時間、參盤人員、分組情況、分組負責人等;?

9、實盤?

9.1、門店負責人將打印《盤點表》分發給小組盤點人員,分段或分區開始盤點;

9.2、每組盤點人員按照存貨擺放順序依次計數填寫盤點表的實盤數;各組將自己區域內藥品盤完后,再各組交替復盤;?

9.3、確認盤點結果無誤,盤點人員在《盤點表》上簽名后交業務部在時空軟件“盤點管理”錄入實盤數,計算盤點結果;并將盤點結果交財務部。

10、盤點處理?

10.1、財務接到盤點結果表,審核再次核對確認盤點結果后,編制《盤點盈虧報告》,報總經理審批做賬務處理;

10.2、門店負責人對盤點結果和存貨管理中存在問題進行總結會議,進行盤點獎罰;

10.3、藥店短少除去意外事故造成外,盤點損失由責任人按含稅零售價賠償,責任不清由店員全體共同賠償。

篇2:中醫院庫存藥品盤點核對制度

醫院庫存藥品盤點核對制度

藥庫是醫院的經濟命脈,加強對藥庫的盤點核對制度尤為至關重要。

一、藥品購入時,藥庫會計根據發票做好驗收單,并一式兩份,一份交財務科復核、登記,然后由分管院長審批。

二、審批完畢后,財務科將其中一聯驗收單返還藥庫,藥庫據以入帳。

三、每月收入、領用藥品、消耗要及時上報財務科。

四、月末要與財務科核對藥庫,藥房的結存數。

五、每一季度末要對藥庫、藥房的存量進行盤點,列出盤點表,交財務科復核,發現差錯及時糾正。

篇3:附二醫院庫存藥品盤點制度

第三醫院庫存藥品盤點制度

1.藥品管理,實行金額核算、重點統計、實耗實銷的原則。庫房實現數量管理,必須做到帳物符合率100%。

2.藥品重點統計,即對下列重點管理藥品從入庫、出庫、領用、消耗、調配、庫存都要進行數量統計:

2.1麻醉藥品、一類精神藥品實行專人負責、專柜加鎖、專用賬冊、專用處方、專冊登記、做到處方統計、每耗實銷。

2.2毒性藥品、二類精神藥品實行專人負責管理,專柜存放。

2.3貴重藥品實行每日處方統計、實耗實銷。日報藥品種由科室根據藥品價格、使用頻度和臨床用途確定。

3.按藥品調價通知及時調價,并及時盤存調價藥品。與醫藥公司和藥廠協商,盡可能補足差價。

4.其他藥品實行金額和數量管理,每季度最后一個月的20號進行盤點。要求按盤點表內容填寫完整,盤點結果須當天輸入電腦,由負責人驗收后于次日交科主任和藥品會計,藥品會計盡快提供盤點匯總結果。

5.個人管理的日報藥品,如有丟失或其他原因造成賬物不符者,個人要進行一定比例的賠償。

6.盤點結果誤差超過0.2%以上的藥房,應及時核對查找原因。