1、配合甲方做好單位工程成本核算,做好工程用料、人工費的分析,結合工程項目開展定額分析活動,核定各種資源消耗情況,對工程預算情況提出建議和意見,并及時反饋給公司領導。

2、熟悉項目各個包施工圖紙,熟悉施工現場,了解工程合同和協議書。

3、參與在建項目的預算和竣工后的決算工作,審核在建項目已完工程月度用款計劃和月度付款額。

4、參與各類合同的洽談,掌握市場價格信息,對工程造價作出評價分析。

5、協助財務部對工程項目的進行成本核算。

6、參與投標文件、標書編制和合同評審,收集各工程項目的造價資料,參與工程建設、工程預算談判及工程驗收工作。

7、做好工程項目造價文件匯總和存檔工作,對已竣工決算完成的工程項目進行經濟指標分析。

8、建好公司預結算及進度報表臺帳,填報有關報表。

9、及時完成領導交辦的其他任務。

篇2:某某企業費用支出財務管理制度

費用的支出也是財務管理的一部分,下面企業管理網為大家整理了一則某企業費用支出財務管理制度,供各位閱讀。

第一章總則

第一條為完善財務管理,嚴格執行財務制度,充分發揮財務部門的監督控制作用,依據“公司的規范化管理實施大綱”(略),特制定以下標準及程序。

第二章借款審批及標準

第二條出差人員借款,應先到財務部領取“借款憑證”(略),填寫好該憑證后,先經部門經理同意,再由各級主管領導批準,最后由財務經理審核后,方予借支。前次借支在出差返回時間超過三天無故而未報銷者,不得再借款。

第三條外單位、個人因私借款,在填寫“借款憑證”后,一律由財務總監審批,經財務經理審核后,方予借支。凡借用公款的員工,在原借款未還清前,不得再借。

第四條試用人員如果借支差旅費或臨時借款,必須由正式員工出具擔保書或簽認擔保,方能辦理。若借款人未能償還借款,擔保人應負連帶責任。

第五條各項借款金額在3000元以內的按上述程序辦理,超過3000元的須報請財務總監審批。

第六條借款出差人員回公司后,應在三天內按規定到財務部報賬,報賬后結清借款。如三天內不辦理報銷手續的欠款部分,財務部有權在其當月工資中扣回。

第三章出差開支標準及報銷審批

第七條住宿公司部門副經理以上人員,平均每天不能超過80元,業務主管每天不能超過60元、業務員每天不能超過45元。高層領導如果因工作需要住宿費超過每天80元標準的經財務總監批準后,可給予報銷。

第八條出差補助。按出差起止時間每天補助30元。

第九條市內短途交通費費用控制在人均每天30元以內,憑票據報銷。

第十條其他雜費。如存包裹費、電話費和其他雜項費用控制在平均每人每天10元內,費用憑單據報銷。

第十一條車船票按出差規定的往返地點、里程,憑票據核準后,給予報銷。

第十二條出差人員應事先整理好報銷單據,由主管會計對單據進行全面審核,同時按出差天數填上住勤補貼,然后由部門經理簽認并報有關各級主管領導批準,經財務經理審核后,方能報銷。

第十三條出差坐飛機,需由部門經理批準,另外連續三個月虧損的單位人員出差,一律不準乘坐飛機(特殊情況報上一級領導批準)。

第四章業務招待費標準及審批

第十四條總公司本部各業務部的業務招待費,應控制在各部門完成的營業收入的2.5%以內,由部門經理掌握開支,總公司本部的各行政職能部門,按總公司下達的指標使用,由財務經理掌握開支,下屬公司根據完成的營業收入,控制在4%內,由經理掌握開支,超過部分一律在年終利潤分配留成公益金中相應予以扣除。

第十五條凡屬指標內的業務招待費,報銷單據必須有稅務部門的正式發票,數字分明,由經手人簽名,并注明用途,由部門經理加簽證實后,再報財務經理審核,然后由各級主管領導審批,方能付款報銷。

第十六條超出指標外的業務招待費,一般不予報銷,如果出現特殊情況,須經總經理審核加簽,董事長批準,方能報銷。

第五章其他有關費用的開支標準及審批

第十七條屬生產經營性的各項費用,2000元以內的應憑稅務部門的正式發票,先由經辦人和部門經理簽名后,報分管領導批準,然后送財務經理審核報銷;當費用超過2000元以上時,須報財務總監批準。

第十八條屬非生產經營性的各項費用,2000元以內的按有關規定執行,2000~5000元的則應報財務總監批準,超過5000元的報董事長批準。

第六章附則

第十九條如經費開支審批人出差在外,則應由審批人指定代理人簽署,并交財務部備案,指定代理人可在此期間內行使相應的審批權力。

第二十條本規定自頒布之日起實施。

公司財務管理制度范本

篇3:房地產費用款項支付管理制度

費用及款項支付屬財務管理的一部分,要管理好房地產財務必須了解企業財務管理12大誤區,下面企業管理網為大家整理了房地產費用及款項支付管理制度,供各位閱讀。

報銷或付款時的經辦人員流程

費用類:

本司員工誰經辦誰負責。

A費用單據報銷程序:憑合法的原始票據→①經辦人→②驗收人證明人→③財務審核→④分管財務副總經理→⑤總經理→出納復核付款。

B應酬或禮品等招待費單據報銷程序:憑合法的原始票據→①經辦人→②分管財務副總經理→③總經理→④財務審核(數額發票)→⑤出納復核付款。

其它類:

對特殊無法取得發票又屬于正常經營開支的。財務只要審核數量、金額、大小寫是否一致即可;月底統一整理后到稅務局申請開發票補稅后再入賬,原單據做為附件附在后面。

工程類:

工程(進度)款或供貨款支付程序:

(1)乙方單位提出并填寫工程進度款審核表,按程序到各部門批后,

由工程部預算人員為經辦人到財務部門填寫工程款支付申請書并經各部主管簽字后,財務部連同工程進度款審核表串發(OA)報董事長、集團財務。董事長三天內批復(假期順延)。

(2)工程(供貨)進度付款審批表:

(3)財務根據合同和預(結)算等資料進行審核。付款時要附發票,貨物采購還要有本司指定人員的驗收。

(4)多數散戶付款,有關部門要統一造冊,集中審核,手續完備后才能支付。

二十四、任何人無權隨意給員工增加工資,調增工資需經董事長審批方可調資。

每月工資發放必須按規定的考勤制度計算后編出工資表,經審批后發放;獎金及過節費應事先向董事長申報,批準后開支。

二十五、電話費嚴格控制公務外使用電話,要求長話短說,廢話少說,盡量減少通話時間和次數。對公司固定電話、個人移動電話公務通訊實行包干制度即:辦公、移動電話包干。通訊費標準:年

辦公室每月報送或取單給財務報銷并登記;財務年終統計結算。

二十六、差旅費報銷標準

1、出差人員交通費、住宿費、市內交通費,實行分項計算的方法,經審核后方可報銷。

2、分項標準表:

3、探親人員根據不同地區由辦公室統一擬出方案(夫妻、兒女),報總經理審批。

4、公司有緊急業務或特殊事由的出差人員,其出差費用(含交通工具)由總經理特批后報銷。下級人員隨從上級人員出差可以按上級人員或特批人員的住宿標準執行。集團總部派人協助人員的工資及差旅費(單程)由本公司規定先行報銷交通費用;回程差旅費由集團總部墊發,經董事長批準后到公司隨時報銷。*工資為代收代付。*

5、報銷票據背面都要有經辦人簽字或騎縫簽字。

6、遇到特殊情況,超出報銷標準,審核時須注明超出金額,最后由董事長決定簽字。

二十七、辦公費用,辦公用品用具由辦公室統一采購,辦公室根據各部門使用情況填寫“申請單”經批準后購買,并由專人負責登記保管,各部門人員領用辦公用品用具時應登記,到辦公室領用。

二十八、對于10000元以下的低值易耗品、固定資產購置必須事先寫出書面申請報告,說明購置原因等事項,報總經理審批后方可購置。

二十九、除預付工程款以外所有非實物性款項支出,單筆凡超過10000元的要說明事由并經董事長批準后方可付款。日常經常性開支按月計劃統一審批。

三十、業務招待費,本著“節約、實惠”的原則。嚴格執行報批制度,每次業務招待均應事先征得總經理同意并批準。

三十一、禮品費用。贈送禮品一律實行事先申請,并征得總經理同意及批準。凡一次贈送禮品費用超過5000元以上的必須事前報董事長審批。

公司財務管理制度條款