職責描述：

財務會計職責：

1.協助財務經理制定各部門與本部門工作規劃

2.負責全公司的財務狀況分析

負責對公司財務狀況、經營情況、合同執行情況進行分析并撰寫分析報告

負責公司業務的專項項目收入、成本、費用、利潤分析

3.負責會計核算、財務報表編制、研發費用會計核算和賬務處理

負責會計核算工作。確認銷售收入，為銷售部門業績考核提供財務數據

負責審核會計憑證和帳簿

負責財產的清查盤點工作

負責財產臺帳的登記、核對、保管

負責編制本公司與合資公司的財務報表，并上報給有關部門負責憑證、帳簿等會計資料的保管和定期歸檔工作

4.參與預算工作

參與匯總編制各部門財務預算以及公司總預算

監督監察部門收入預算的執行情況并進行匯總分析

5.監督資金使用情況

及時記錄資金增減變動情況；

按照規定編制報表，正確反映資金動態

負責匯總、分析、編制公司資金來源運用表和差異分析報告，并定期上報

配合其他會計進行有關帳務處理

6.負責稅務籌劃編制所得稅報表，協助稅務辦理稅務事宜

7.負責財務部電算化會計工作

定期檢查電算化系統，確保其正常運轉

當電算化系統出現故障時，負責聯系相關人員進行處理

負責公司計算機內會計數據的安全性、正確性、及時性和保密性的檢查。

8.負責會計憑證的整理及保管

任職資格：

1、熟悉《民間非營利組織會計制度》和《企業會計制度》

2、熟悉財務、稅務、審計法規、政策

3、熟悉應用財務軟件和辦公軟件

4、會計工作2年以上

5、大專及以上

崗位要求：

學歷要求：不限

語言要求：不限

年齡要求：不限

工作年限：無工作經驗

篇2:中學學校會計電算化賬務處理制度

中學學校會計電算化賬務處理制度

本單位按照紅橋教委財務科的要求,統一按中華人民共和國財政部制定的《政府預算收支科目》設置和使用會計科目。

具體賬務處理程序如下:

一、會計憑證包括原始憑證和記賬憑證

1.原始憑證的格式、內容、填制方法、審核程序等必須符合會計制度的要求。

2.記賬憑證的內容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求,經有關人員簽字,字跡清楚,裝訂整齊。

3.對不符合會計制度要求的原始憑證必須退回、糾正。

二、會計憑證的傳遞程序

1.各項日常費用的支出必須由經手人簽字后,由單位領導批準同意后交主辦會計審核并由出納辦理報銷。

2.由出納根據審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。

3.由會計對已輸入電腦的記賬憑證進行審核和記賬工作。

4.月末進行結賬,編制會計報表。

5.對數據進行備份。

6.打印記賬憑證。

7.會計人員將有關憑證、報表、進行整理,裝訂成冊,妥善保管。

篇3:酒店會計賬務處理工作流程

每日營業收入傳票的編制

編制收入傳票的依據是每日銷售總結報告表和試算平衡表。

收入憑證的編制方法是:

借:應收帳款——客帳

應收帳款——街帳——明細

應收帳款——團隊

銀行存款

貸:營業收入

應付帳—電話費

2、街帳、客帳分配表統計

街帳、客帳包含外單位宴會掛帳、員工私人帳、優惠卡及應回而未回帳單等內容,收入核數員每天要填寫街帳、客帳統計表,進行分配。及時準備將費用記錄到每一帳戶中。作到日清月結,為月末填寫街帳、客帳匯總表做準備。

3、客人清算應收款后帳務處理

客人接到賓館催款通知后,規定在30天之內向賓館結算應收帳款。當客人付款時,賓館應開正式收據呈交客人,作為結算憑證。收入核數員便根據客人付款內容及金額,每天進行帳務處理:在編制記帳憑證前,首先查明該公司帳號、帳項參考號碼及付款內容,并填寫在每日現金收入記錄表中。

4、超60天應收款掛帳催款

根據月結應收款對帳單記錄及帳項,分析報告內容。對凡是超60天以上應收款掛帳客戶,進行再次催款,催款前首先了解尚未付款的帳項具體內容,并將情況向財務經理匯報。由財務經理簽發催款信,連同繳款通知副本寄給客人;對客人提出的問題要及時給予答復,協商解決辦法,為盡快清算應收帳款排除障礙。

5、負責將編制的記帳憑證輸入財務電腦系統。

四、成本及應付款組工作程序

成本及應付款組是用好資金、管好資金的重要機關。加強資金的管理與監督,是成本核算員的重要職責之一,每一名核算員要了解并掌握資金的來龍去脈,控制成本費用開支標準,使資金得以正常周轉及運用。其工作的主要內容有:

(一)支票領用及結帳

采購員根據當天所采購的具體內容,由采購部主管批準后,將購貨發票、及驗貨單送往財務部辦理結帳手續。結帳時,成本核算員要檢查發票的五大要素:A.發票簽發日期;B.購貨品名;C.購貨數量及單價;D.大小金額是否一致;E.持票單位公章。檢查驗貨憑證與發票金額是否一致,經辦人、驗貨人、收貨人簽字是否齊全,并注銷采購單。經審核無誤后,將金額及購貨內容填寫在支票領取登記簿上,即可轉入每日銀行支出統計。

(二)每日銀行支出數統計

支出出納員要將每天各銀行支出金額提供給收入出納編制銀行日報表。在統計前,首先按支票號碼順序及轉帳承付單發生時間,填寫支出登記簿,注明銀行支出日期,付款單位名稱,付款金額及購貨內容。按結帳程序復核無誤后,即可編制各銀行支出表。統計表一式兩聯,一聯交收入出納作為編制銀行日報表的依據,另一聯作為復核及備查之用。統計表內各銀行支出額,要與每天填寫支出登記簿金額一致。

(三)、支出憑證編制程序

支出憑證按照權責發生制的會計核算原則,及會計科目使用說明,準確無誤地反映在帳戶中,支出憑證編制程序為:

1、填寫付款單位名稱;

2、填寫付款日期;

3、填寫經濟業務內容摘要;

4、填寫會計科目及帳號;

5、填寫經濟業務發生額。