公司員工出差制度

第一章總則

　　第一條為規(guī)范出差管理流程、加強(qiáng)出差預(yù)算的管理，特制定本制度。

　　第二條為制度參照本公司人力資源管理、財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度的規(guī)定制定。

第二章一般規(guī)定

　　第三條員工出差依下列程序辦理。出差前應(yīng)填寫出差申請(qǐng)單。出差期限由派遣負(fù)責(zé)人視情況需要，事前予以核定，并依照程序核實(shí)。

　　第四條出差的審核決定權(quán)限如下：

　　1、當(dāng)日出差

　　出差當(dāng)日可能往返，一般由部門經(jīng)理核準(zhǔn)。

　　2、遠(yuǎn)途國(guó)內(nèi)出差

　　由部門經(jīng)理核準(zhǔn)，報(bào)主管副總審批，部門經(jīng)理以上人員一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

　　3、國(guó)外出差

　　一律由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

　　第五條交通工具的選擇標(biāo)準(zhǔn)

　　(1)短途出差可酌情選擇汽車作為交通工具。

　　(2)副總經(jīng)理遠(yuǎn)途出差一般選擇飛機(jī)作為交通工具。

　　(3)其他員工遠(yuǎn)途出差一般選擇火車作為交通工具，部門經(jīng)理、高級(jí)技術(shù)人員的報(bào)銷級(jí)別為軟臥，其他人員的'報(bào)銷級(jí)別為硬臥;特殊情況，可向總經(jīng)理申請(qǐng)選擇乘坐飛機(jī)。

第三章出差借款與報(bào)銷

　　第六條費(fèi)用預(yù)算

　　堅(jiān)持“先預(yù)算后開支”的費(fèi)用控制制度。各部門應(yīng)對(duì)本部門的費(fèi)用進(jìn)行預(yù)算，做出年計(jì)劃、月計(jì)劃，報(bào)財(cái)務(wù)部及總經(jīng)理審批，并嚴(yán)格按計(jì)劃執(zhí)行，不得超支，原則上不支出計(jì)劃費(fèi)用。

　　第七條借款

　　(1)借款的首要原則是“前賬不清，后賬不借”

　　(2)出差或其他用途需借大筆現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)預(yù)約;大額開支，應(yīng)按銀行的有關(guān)規(guī)定用支票支付。

　　(3)借款要及時(shí)清還，公務(wù)結(jié)束后3日內(nèi)到財(cái)務(wù)部結(jié)算還款。無(wú)正當(dāng)理由過(guò)期不結(jié)算者，扣發(fā)借款人工資，直至扣清為止。

　　(4)借款額度與借款人工資掛鉤，原則上不得超過(guò)借款人的月基本工資。

　　第八條報(bào)銷

　　嚴(yán)格按審批程序辦理。按財(cái)務(wù)規(guī)范粘貼“報(bào)銷單”→部門主管或經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部核實(shí)→分管副總審批→財(cái)務(wù)領(lǐng)款報(bào)銷。

篇2:企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及出差管理流程

公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及出差管理流程(三)

一、目的

為保證公司正常的財(cái)務(wù)報(bào)銷運(yùn)作,規(guī)范員工的報(bào)銷流程,使公司員工出差管理系統(tǒng)化,特制定本制度。

二、范圍

公司全體員工

三、職責(zé)

1.各部門主管負(fù)責(zé)審核本部門員工的借款報(bào)銷申請(qǐng);

2.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)復(fù)核相關(guān)申請(qǐng),發(fā)放相應(yīng)款項(xiàng),處理發(fā)票等單據(jù);

3.人力資源部和財(cái)務(wù)部共同推進(jìn)、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善;

四、程序

1.個(gè)人借支及報(bào)銷

2.1.公司員工因公借款必須先填寫《借支單》并出具相關(guān)證據(jù),經(jīng)部門主管批復(fù)后報(bào)財(cái)務(wù)部審核;

2.2.報(bào)銷費(fèi)用必須使用有效憑證,并如實(shí)填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》;

2.3.報(bào)銷審批權(quán)限根據(jù)《財(cái)務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定》執(zhí)行;

2.4.經(jīng)理級(jí)以上人員的報(bào)銷需由總經(jīng)理書面簽核或郵件回復(fù)批準(zhǔn);

2.5.個(gè)人因公借支在公務(wù)履行完畢后應(yīng)及時(shí)報(bào)銷并清償所借款項(xiàng),報(bào)銷及清款期限為借款日起一個(gè)月內(nèi),逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財(cái)務(wù)部作出合理書面解釋,并辦理續(xù)期申請(qǐng),否則將從借款員工工資中扣除;

2.6.員工離開公司前必須結(jié)清所有款項(xiàng),離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查,不合之處及時(shí)更正,如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財(cái)物、應(yīng)收款項(xiàng)虧欠未清的,應(yīng)由該部門主管負(fù)責(zé)追索;

2.7.暫借經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行“一事一借,前清后借”的原則;

2.國(guó)內(nèi)出差

2.1.出差規(guī)定

2.1.1公出人員應(yīng)經(jīng)部門主管同意,并提供書面出差計(jì)劃;

2.1.2公出人員出差需事先通報(bào)人力資源部,說(shuō)明出差事由及出發(fā)、返回時(shí)間,并報(bào)行政助理備案考勤;無(wú)通報(bào)者可視為曠工。

2.1.3如需事先預(yù)支款項(xiàng),請(qǐng)?jiān)凇冻霾钌暾?qǐng)表》中填明借款金額,經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部審批及領(lǐng)取;

2.1.4出差行程日一律不得申報(bào)加班,節(jié)假日例外;

2.1.5出差員工完成任務(wù)后,應(yīng)立即返回公司,不得借故逗留或辦理私事;

2.1.6如因個(gè)人原因確需額外逗留的,應(yīng)提前辦理休假手續(xù),逗留期間所產(chǎn)生之費(fèi)用自行負(fù)擔(dān);

2.1.7如因病或其它未知事故滯留時(shí),應(yīng)及時(shí)電話通知部門主管,并在回公司后添附有效證明,經(jīng)主管審核后,方能報(bào)銷滯留期間住宿費(fèi)及其它必要費(fèi)用;

2.1.8出差費(fèi)用應(yīng)在返回后一周內(nèi)憑發(fā)票報(bào)銷,逾期者需向財(cái)務(wù)部門提供合理解釋,超過(guò)一個(gè)月且沒有合理解釋的發(fā)票不予報(bào)銷.

2.1.9出差員工應(yīng)當(dāng)及時(shí)向直屬上司提交書面出差報(bào)告,其中包括:

A.出差地、日程、目的地;

B.出差處理事項(xiàng);

C.出差條件及意見;

2.1.1所有出差員工必須注意保持公司及個(gè)人形象,不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

2.2.交通工具

2.2.1公司員工出差應(yīng)選擇大眾交通工具;

2.2.2員工在本市辦理公務(wù),應(yīng)使用大眾之交通工具,如公共巴士或地鐵。

2.2.3近距離或不趕時(shí)間的情況下,可選擇汽車或火車;

2.2.4在以下情況可以使用計(jì)程車:

A.時(shí)間緊急;

B.攜大量現(xiàn)款;

C.有客戶陪同;

D.無(wú)簡(jiǎn)易交通之地段或無(wú)班車情況。

2.2.5交通費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。

2.3通信費(fèi)用

2.3.1公司將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及職務(wù)類別給予員工報(bào)銷相應(yīng)的通信費(fèi)用(參閱《財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則》);

2.3.2通信費(fèi)用的報(bào)銷主要用于銷售部門與客戶聯(lián)系時(shí)所發(fā)生的費(fèi)用;

2.3.3嚴(yán)禁營(yíng)私舞弊行為,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費(fèi)用報(bào)銷資格;

2.3.4通信費(fèi)用應(yīng)及時(shí)申報(bào),隔月作廢。

2.4住宿費(fèi)用

2.4.1根據(jù)各地區(qū)消費(fèi)水平的差異,公司對(duì)住宿費(fèi)實(shí)行按地區(qū)按行政級(jí)別對(duì)待:

2.4.2行政級(jí)別分為經(jīng)理和員工;

2.4.3地區(qū)分為

?A類消費(fèi)區(qū)(深圳、北京、上海)

?B類消費(fèi)區(qū)(廣州、青島、大連、長(zhǎng)春、沈陽(yáng)、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門、西安等)

?C類消費(fèi)區(qū)(武漢、長(zhǎng)沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟(jì)南、吉林、內(nèi)蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)

2.4.4具體費(fèi)用請(qǐng)參閱《財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則》;

2.4.5如有兩位以上同事同時(shí)出差,住宿以雙人住為原則;

2.4.6如在出差當(dāng)?shù)毓緜溆兴奚?員工住宿以此作為首選;

2.4.7如陪同客戶同行,經(jīng)主管批準(zhǔn)后可與客戶住同一酒店.

2.5應(yīng)酬費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及膳食補(bǔ)助

2.5.1應(yīng)酬費(fèi)需在出差前征得本部門主管同意方能報(bào)銷;

2.5.2公司為在外出差的員工提供餐費(fèi)補(bǔ)助;餐費(fèi)補(bǔ)助按實(shí)際出差時(shí)間算,中午12時(shí)至夜里12時(shí)出差的按半天算;

2.5.3如有報(bào)銷餐費(fèi)的,或由對(duì)方單位負(fù)責(zé)支付用餐的,則取消當(dāng)日補(bǔ)助,具體按實(shí)際情況計(jì)算;

2.5.4本市出差,不再另報(bào)銷餐費(fèi),夜間返回的(19:00以后)按餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助誤餐費(fèi).

2.5.5在外留宿實(shí)行每日餐費(fèi)補(bǔ)助;

2.5.6餐費(fèi)補(bǔ)助費(fèi)用請(qǐng)參閱《財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則》。

3.國(guó)外出差

3.1出差規(guī)定

3.1.1所有國(guó)外出差均需報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn);

3.1.2出外出差人員之差旅費(fèi),按出國(guó)目的地標(biāo)準(zhǔn)支給;

3.1.3一日跨越兩地區(qū)者,其生活費(fèi)金額以當(dāng)?shù)亓羲拗貐^(qū)為報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn);

3.1.4出差行程日一律不得申報(bào)加班,節(jié)假日例外;

3.1.5所有出差員工必須注意保持公司及個(gè)人形象,不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

3.2交通工具:

3.2.1一律經(jīng)濟(jì)客位,總經(jīng)理以上且航程3小時(shí)以上可乘商務(wù)客位;

3.2.2海陸上交通工具不分等級(jí),但以經(jīng)濟(jì)實(shí)惠,安全快捷為原則;

3.2.3乘坐國(guó)外航線之旅費(fèi),應(yīng)以旅行社發(fā)票為原始憑

證.市內(nèi)往返機(jī)場(chǎng)請(qǐng)搭機(jī)場(chǎng)巴士,或搭出租汽車前往巴士站.總經(jīng)理以上可自行選擇。

3.3臨時(shí)費(fèi)用:

3.3.1出差期間與公司必要聯(lián)絡(luò)之電話費(fèi)及因公交際應(yīng)酬之費(fèi)用可隨附單據(jù)按實(shí)報(bào)銷;

3.3.2出差人員隨帶私有物品如有超重,托運(yùn)費(fèi)用自行負(fù)擔(dān).如屬公物可按合法憑證報(bào)銷;

3.3.3交際費(fèi)及其它特別開支由需在出差之前申報(bào)并由上級(jí)主管批準(zhǔn)后方能報(bào)銷;

3.3.4員工出國(guó)如有公司安排住宿者或用餐者,不報(bào)銷住宿費(fèi)和餐費(fèi)。

3.4差旅費(fèi)用請(qǐng)參考《財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則》:

五、相關(guān)文件:

1.財(cái)務(wù)報(bào)銷制度實(shí)施細(xì)則

2.財(cái)務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定

3.財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則

篇3:出差報(bào)銷制度范例

出差報(bào)銷制度

為使本公司員工公出、出差管理有所遵循,特訂定本規(guī)定。

1、凡因公務(wù)需要離開公司工作,單程行程超過(guò)公里且在外住宿者算為出差。

2、凡因公務(wù)需要離開公司工作,單程行程不足公里或不在外住宿者算為公出。

①相關(guān)手續(xù)

a.所有人員因公務(wù)出差均必須預(yù)先填寫出差申請(qǐng)單,詳細(xì)列出本次出差的日期、行程、地點(diǎn)、目的、主要任務(wù)。經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后交營(yíng)運(yùn)經(jīng)理審批。若是海外出差,必須交總裁審批。

b.若是公出,則只需填寫員工外出公干單,經(jīng)部門經(jīng)理審批后即可。為便于工作安排,除臨時(shí)緊急出差外其余出差均應(yīng)提前三天申請(qǐng)。

②旅程安排

a.旅程內(nèi)之安排包括預(yù)定機(jī)位及酒店房間等,必須經(jīng)由公司指定之旅行社辦理并由人事情行政部統(tǒng)籌,員工以非指定來(lái)源自購(gòu)機(jī)票將不予包銷。

③交通

a.機(jī)票:所有職級(jí)及所有行程以乘經(jīng)濟(jì)客位為限。

b.火車:經(jīng)理級(jí)(含)以上人員可乘坐軟臥,其他職級(jí)以乘座硬臥為限。輪船:經(jīng)理級(jí)(含)以上人員以可乘座二等艙為限,其他職級(jí)以可乘座三等艙為限。

④交通費(fèi)用

a.必須首選乘搭公共交通工具(如:地鐵、巴士等)。出租車費(fèi)用在緊急及合理情況下才可報(bào)銷。

⑤膳食及津貼

a.出差人員的膳食及津貼標(biāo)準(zhǔn)如附件。

Position

職別

Ma*imumTransportE*pense

交通費(fèi)上限標(biāo)準(zhǔn)

HotelChargeperday

住宿標(biāo)準(zhǔn)

MealE*pense伙食補(bǔ)貼

Others(Fromthe4thday)

雜費(fèi)(自第4天起)

Breakfast早

Lunch中

Dinner晚

Manager,

經(jīng)理級(jí)

Flightortrainticket

飛機(jī),火車軟臥實(shí)報(bào)

Supervisor,

主管級(jí)

Flightortrainticket

飛機(jī),火車硬臥實(shí)報(bào)

GeneralStaff

其他人員

Trainticket

火車硬臥實(shí)報(bào)

b.公出人員早餐元/餐;午餐按元/餐標(biāo)準(zhǔn)報(bào)支,若在市外公干且返公司時(shí)間超過(guò)點(diǎn)以后的,可報(bào)支晚餐費(fèi)元。

c.若在出差期間用公司費(fèi)用宴請(qǐng)客人或由接待方招待用餐的,則不得再報(bào)支膳食費(fèi)。

d.出發(fā)及回程日之膳食費(fèi),按以下劃分:

早餐:上午時(shí)前抵達(dá)或離開。

午餐:下午時(shí)前抵達(dá)或離開。

晚餐:下午時(shí)前抵達(dá)或離開。

e.出發(fā)及回程日之津貼:以日為單位,上午點(diǎn)前出發(fā)或下午點(diǎn)后回來(lái)按一天計(jì)算。

其他費(fèi)用

⑥電話費(fèi)

享受公司手機(jī)話費(fèi)津貼者,不得另外報(bào)銷電話費(fèi)。但若出差超過(guò)

星期(含)以上者,可憑酒店電話費(fèi)清單報(bào)銷電話費(fèi)。

a.保險(xiǎn)費(fèi):乘座飛機(jī)購(gòu)買之保險(xiǎn)費(fèi)不予報(bào)支。

b.雜費(fèi):凡出差時(shí)間在天(含)以內(nèi)者,一律不予報(bào)支雜費(fèi)。超過(guò)天者,自第天開始,每天可報(bào)支雜

費(fèi)元。

⑦行程改變及考勤規(guī)定

a.若在出差期間有行程改變,必須征得部門經(jīng)理及營(yíng)運(yùn)總監(jiān)的批準(zhǔn),并告知人事行政部。

b.出差一律不作加班論。并應(yīng)嚴(yán)格按接待方作息時(shí)間工作,不得擅自辦理私事。

⑧出差報(bào)告

a.出差人員應(yīng)在回來(lái)日內(nèi)報(bào)銷費(fèi)用,并附上出差報(bào)告,列清本次出差的目的、工作完成情況及其他應(yīng)報(bào)告事項(xiàng),作為報(bào)銷的附件。

INLANDTravelApplication國(guó)內(nèi)出差申請(qǐng)單

ApplicationDate:

年Year月month日Day

Traveler

出差人

Position

職別

TemporaryDeputy

臨時(shí)職務(wù)代理人

Position

職別

Partner

同行人

Name

姓名

Name

姓名

Travelingtask:

出差任務(wù):

Advance

暫支旅費(fèi)

Tentativetraveldate

預(yù)計(jì)出差時(shí)間

From自:

年yr月mth日day時(shí)起StartTime

Destination

出差地點(diǎn)

To至:

年yr月mth日day時(shí)止StopTime

APPROVALSignatures

Applicant申請(qǐng)人

Dept.Manager部門經(jīng)理

OperationManager營(yíng)運(yùn)經(jīng)理

本申請(qǐng)單需交予:送財(cái)務(wù)辦理旅費(fèi)預(yù)支手續(xù)。送人事行政部辦理票務(wù)手續(xù)和作考勤記錄及作報(bào)銷附件。