學校大額資金使用申請流程

學校各職能部門在工作中需要使用大額資金時應使用支票或銀行轉賬兩種途徑，申請流程如下：

1、使用前申請人先填寫“上音實驗附中大額資金使用（支票、銀行轉賬）申請表”。

2、申請人使用支票的，持分管領導審核簽名、校長審核簽名后的申請表去學校出納處打印支票。申請人持申請表及支票去保障部主任處加蓋學校財務章，并持申請表及支票去學校法人章保管員處加蓋學校法人章。申請表存檔。

3、如果支票開具有問題而作廢時，申請人持支票去學校出納處加蓋作廢章后，然后憑作廢支票由出納開具正確支票，申請人憑作廢支票去保障部主任處蓋學校財務章，憑作廢支票去學校法人章保管員處蓋學校法人章。作廢支票交出納存檔。

4、申請人使用銀行轉賬的，持分管領導、校長審核簽名后的申請表交與學校出納，由學校出納持申請表及銀行貸記憑證去保障部主任處蓋學校財務章，并持申請表及銀行貸記憑證去學校法人章保管員處蓋學校法人章。申請表存檔。

5、如果申請人對同一筆資金先使用支票，后又更改為使用銀行轉賬的，申請人持支票去學校出納處蓋作廢章后，由學校出納憑作廢支票及銀行貸記憑證去保障部主任處蓋學校財務章。憑作廢支票及銀行貸記憑證去學校法人章保管員處蓋學校法人章。作廢支票出納存檔。

篇2:石油銷售公司大額資金管理辦法

石油銷售公司大額資金管理暫行辦法

第一章總則

第一條為進一步加強大額資金使用管理,提高資金運作效率,提高資金使用透明度,防范資金風險,促進廉政建設,結合公司實際,特制定本辦法。

第二條大額資金使用及監管的指導思想和原則。

(一)指導思想:

通過監管促進企業資金使用、管理和決策規范運行,降低資金使用風險,提高資金使用效益,確保國有資產的保值、增值。

(二)監管原則:

1.側重企業大額資金使用制度監管的原則;

2.依法依規監管的原則;

3.違規責任追究的原則。

第三條企業大額資金使用范圍。

企業大額資金的使用是指企業在建設項目投資、固定資產購置、重大物資采購等經營活動中,一次性投入或支付大額資金(本辦法中的大額資金是指10萬元以上的資金項目,另外企業大額資金企業大額資金數額分為較大(10萬元至50萬元)、特大(50萬元至100萬元)、巨大(100萬元以上)三個標準)的行為。主要包括:企業新建項目的投資;企業固定資產的購置及改擴建;企業資產的轉讓、置換及變賣;企業對外投資、捐贈和贊助;企業對外經濟擔保;企業大額流動資金的使用等。

第四條本制度適用于HB公司。

第二章資金使用管理

第五條大額資金使用管理的前置條件。

(一)投資及工程項目的大額資金使用必須有可行性論證。大額資金使用前,企業有關部門對涉及的項目必須進行科學審慎的可行性研究論證。重大項目的可行性研究應聘請有相應資質的科研機構、中介機構或有關專家進行咨詢或評估論證。

(二)大額資金使用項目適合招投標運作的要實行招投標管理。具體建設項目、技術改造項目、大宗原材料采購項目、企業資產變賣項目等必須嚴格按照相關法律及集團有關規定進行招標。

(三)企業大額資金使用要實施預決算管理。以現金流量為重點,對生產經營各個環節實施預算編制、執行、分析、考核。

(四)有關項目的會議決策文件。需報經集團備案或審核的項目必須取得有關批復文件。

第六條大額資金遵照"三重一大"制度執行。

大額資金的支出必須遵照"三重一大"制度進行,大額資金的使用必須經集體討論研究決定,不得違規操作。

(一)大額資金的使用應當以會議的形式,對職責權限內的"三重一大"事項作出集體決策。不得以個別征求意見等方式作出決策,決策會議符合規定人數方可召開。與會人員要充分討論并分別發表意見,主要負責人應當最后發表結論性意見。會議決定多個事項時,應逐項研究決定。若存在嚴重分歧,一般應當推遲作出決定。

(二)涉及"三重一大"的資金事項需提交會議集體決策前應當認真調查研究,經過必要的研究論證程序,充分吸收各方面意見。重大投資和工程建設項目,應當事先充分聽取有關專家的意見。決策事項應當提前告知所有參與決策人員,并為所有參與決策人員提供相關材料。必要時,可事先聽取反饋意見。

(三)會議決定的事項、過程、參與人及其意見、結論等內容,應當完整、詳細記錄并存檔備查。

(四)決策作出后,應當及時向上級公司有關機構報告有關決策情況;企業負責人應當按照分工組織實施,并明確落實部門和責任人。參與決策的個人對集體決策有不同意見,可以保留或者向上級反映,但在沒有作出新的決策前,不得擅自變更或者拒絕執行。如遇特殊情況需對決策內容作重大調整,應當重新按規定履行決策程序。

第七條大額資金的申請管理

(一)大額資金列入年度預算項目,嚴格執行預算標準。

(二)如無納入年度預算,需向集團提交專項報批,經批準方可執行。

第八條大額資金的支出管理

(一)大額資金根據誰審批誰負責的原則,明確審批責任人、審批權限及其它人員的工作程序和職責。

(二)嚴格執行財務法規、規章、制度,嚴格財務開支管理,確保大額資金的正確使用,不得擠占、挪用。

(三)大額資金的管理使用要堅持公開透明,嚴禁暗箱操作。重大事項全程實現公開透明,廉潔、優質、高效工作。

(四)大額資金一律支票或網銀支付,不得使用現金。

(五)大額專項資金必須專款專用,嚴禁在申請資金過程中弄虛作假出現套取大額專項資金的行為。

(六)對于未按審批程序確認的大額資金使用,財務人員有權拒付。財務人員對大額資金使用中出現的違規行為,有權予以制止,并向單位領導匯報。

第三章監督檢查

第九條大額資金使用監管的主要形式。

(一)實行大額資金使用報告制度。財務部每半年將公司大額資金使用情況向公司管理層報告一次。重點報告大額資金使用的決策情況、執行情況、使用效果、監督檢查等內容。

(二)實行大額資金使用后評價制度。重點評價大額資金使用的前期決策程序、過程執行控制、效益和效果、可持續發展等內容。

第十條大額資金使用的監督檢查。

(一)財務部對大額資金使用進行監督檢查,一經發現資金使用存在違規情況,應停止撥付剩余資金或收回賬戶中未使用的資金,并追究相關人員責任。

(二)大額資金的使用必須進行專項檢查,由財務部對大額資金的使用開展專項檢查,堅決杜絕大額資金的挪用、侵占、貪污等腐敗現象。

第十一條違規責任追究。

企業有下列行為之一的,對負有直接責任的主管人員和相關責任人要依據有關規定給予處分、問責。構成犯罪的,依法移交司法機關,追究刑事責任。

(一)企業大額資金使用,因未做深入調研,科學論證,盲目決策,且造成重大經濟損失的。

(二)未經批準,使用或借出企業大額資金的。

(三)為個人或少數人利益,隱匿企業大額資金使用真實意圖,虛假投資,侵吞國有資產的。

(四)虛報、多報企業投資項目和規模,加大企業資金投入,造成國有資產流失、浪費的。

(五)對堅持原則、拒絕辦理違規大額資金使用的人員進行打擊報復的。

第四章附則

第十二條本辦法所涉及的內容,凡集團公司法律法規另有規定的,從其規定。

第十三條本辦法由公司財務部負責最終解釋。

第十四條本辦法自下發之日起執行。

篇3:A醫院大額度資金使用管理辦法

醫院大額度資金使用管理辦法4

第一條為降低經營風險、財務風險提高單位資金運行效率,特制定本辦法。

第二條基本規定

1、大額度資金界定:10萬元(含10萬元)以上。

2、取得和使用范圍:融資、投資(含基建、設備等固定資產投資)、物質購置、對外借款、日常業務開支等。

3、無論資金額度大小,醫院不得進行證券投資。

第三條大額度資金的取得和使用必須要有計劃

第四條一次性購買設備、藥品、衛生材料、行政物質等超過10萬元(含10萬元)由院務會審議通過,院長審批,購置流程參照院行字[2005]36號《成都**醫院物資采購管理規定》。

第五條融資、基建項目超過10萬元的由院務會審議通過,院長審批,對于金額特別巨大(大于資產總額5%),可能影響到醫院正常運營時,院務會審議通過的同時提交職工代表大會表決。

第六條融資所得款項必須專款專用,不得挪作他用。

第七條醫院一般不對外借款,在發生對外借款時無論金額大小必須提交院務會審議通過,院長審批,對于金額特別巨大(大于資產總額5%),可能影響到醫院正常運營時,院務會審議通過的同時提交職工代表大會表決。

第八條對于日常資金使用(如修繕費、會議費、業務招待費等)超過10萬元需由業務部門以書面報告形式提交院務會審議通過。

第九條本辦法自制定之日起實施,由財務處負責解釋。