營業(yè)現(xiàn)金的管理規(guī)定

為規(guī)范營業(yè)現(xiàn)金管理,保證公司物流資金的安全性,提高企業(yè)經(jīng)濟效益,特制定本制度。

(一)各直營店營業(yè)現(xiàn)金需指定專人負責管理,不得與備用金混合。各直營店的現(xiàn)金收入主要為銷售商品收入以及其他零星收入。

(二)各直營店每日應在打烊后將當日收到的營業(yè)現(xiàn)金收銀機中的收入系統(tǒng)相核時,確認無誤后,交由百貨出納手中,百貨出納收到的實際現(xiàn)金必需與直營店收銀機的收入系統(tǒng)以及收銀單相核對,確認無誤后,在現(xiàn)金收入憑證上簽名.若無百貨出納的,應在次日的10點前,將當日的營業(yè)款存入指定銀行,并將當日的電腦收入數(shù)據(jù)及時傳輸給總部相關(guān)人員,并及時通知公司總出納,以便確認.收銀差錯率核定為不超過千分之二,超過部分當事人應全額賠償。

(三)各直營店所發(fā)生的廢品收入,應在店長的監(jiān)督下銷售,并要求對方提供相應的發(fā)票,店長及經(jīng)手人確認后交由百貨出納,若無百貨出納的直接存入指定銀行,并及時通知公司總出納,以便確認。

(四)收銀機的操作注意事項:POS系統(tǒng)的收銀工作只能由當班的收銀員操作,收銀員對銷售數(shù)據(jù)的真實性負責.若確實因某筆銷售輸入錯誤并且已打印出售單,收銀員沒有取消POS系統(tǒng)某筆交易的權(quán)限,需由值班經(jīng)理或店長只有本人知道自己的權(quán)限口令.每天結(jié)束營業(yè)前,當班經(jīng)理必須核對總營業(yè)額POS收銀電腦是否一致.結(jié)束營業(yè)后,打印出當天的日報表一式兩聯(lián),一聯(lián)交財務部,一聯(lián)餐廳留底備查.當實際銷售情況與POS機系統(tǒng)顯示不一致時,應及時填寫原因,說明當天銷售數(shù)據(jù)出現(xiàn)差異的原因,上報公司財務部。

篇2:附院現(xiàn)金管理規(guī)定

附屬醫(yī)院現(xiàn)金管理規(guī)定

為了加強醫(yī)院現(xiàn)金管理,根據(jù)國家《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實施細則的規(guī)定,結(jié)合我院實際情況,制定此暫行規(guī)定。

1、門診、住院收費處收費員每日將收入的現(xiàn)金于當天送交財務部門,不得挪用、擠占和公款私存,做到日清日結(jié);

2、出納人員收款時要核對收費員交款單,交款日期、金額與結(jié)賬日期、金額要吻合,對手工發(fā)票要進行復核;

3、出納人員將每天收繳的現(xiàn)金于當天存入醫(yī)院銀行帳戶,登記銀行存款日記帳,并將銀行存款進帳單、現(xiàn)金收費日報表及所附原始憑證交與會計人員,會計人員及時進行復核;

4、堅持現(xiàn)金盤點制度。出納及收費人員每天應進行自身盤點,財務審計部門對出納、收費人員也將每周定期或不定期進行抽查盤點,重點檢查帳款是否相符,有無白條抵庫、私借公款、挪用公款等違紀行為;

5、票據(jù)稽核人員應于次月15日前核銷現(xiàn)金交款單和住院病人預交金收據(jù),并將稽核情況每月上報財務部門負責人;

6、出納庫存現(xiàn)金不得超過三天日常報銷限額,超過限額的部分要及時存入醫(yī)院銀行帳戶;

7、如發(fā)現(xiàn)違紀、違規(guī)情況將按國家、醫(yī)院有關(guān)規(guī)定進行處理。

篇3:集團現(xiàn)金支票印章管理規(guī)定

某集團現(xiàn)金、支票、印章管理規(guī)定

隨著公司經(jīng)營業(yè)務不斷擴大發(fā)展,對于資金來源和支出必須更加嚴格。周密把關(guān)運作,特制定如下規(guī)定:

一、商家付款首先由財務部主管嚴格按"招商細則標準"進行審核有部門經(jīng)理,總經(jīng)理簽字具全。由專人負責開示票據(jù),出納負責收款。

二、出納員收款現(xiàn)金時必須當面點清,嚴防假抄,日清月結(jié),當天收現(xiàn)金必須在當日存入銀行。嚴禁挪、借、留、欠。每月堅持與銀行對帳,必須做到帳額相符。

三、轉(zhuǎn)賬支票必須款到公司帳戶,才能認可,否則不能辦理手續(xù)。

四、所發(fā)生的一切開支費用的報銷程序按"**公司字(99)第十七號規(guī)定執(zhí)行。"

五、每周六檢查本周收款情況,清理合同,查清欠款商家,并編制規(guī)范報表交予招商部,定出措施。及時收回欠款,并如實上報部經(jīng)理。

六、公司財務章由專人負責監(jiān)管,出納開出支票必須嚴格審查,并登記后蓋章方能出示。

財務部