篇一:現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

1、對(duì)已稽核現(xiàn)金收付憑證復(fù)核有效后準(zhǔn)確收付款。

2、嚴(yán)格遵循“現(xiàn)金支付”制度。

3、做到領(lǐng)款人先簽名后付款。

4、保證做到人離柜鎖,款存于柜,鎖須加密,密碼加密。

5、保證做到日清月結(jié)無(wú)差錯(cuò),超限必須存行,現(xiàn)金不得私借。

6、積極配合現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)。

7、整理清結(jié)的收付憑證并歸檔案。

8、對(duì)不符合規(guī)定的業(yè)務(wù),拒絕支付現(xiàn)金。

9、及時(shí)備款,按時(shí)發(fā)放職工各種款項(xiàng),按時(shí)分送職工工資單。

10、每月按時(shí)計(jì)算并發(fā)放夜班費(fèi)。

11、按規(guī)定收取非醫(yī)療各項(xiàng)費(fèi)用。

12、負(fù)責(zé)醫(yī)院食堂帳目的出納工作。

篇二:現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

一、管理學(xué)校全部現(xiàn)金,收據(jù)和支票。

二、嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和現(xiàn)金支付范圍的規(guī)定,辦理收付報(bào)銷(xiāo)手續(xù),拒付不實(shí)憑證。

三、根據(jù)規(guī)定,按銀行賬戶(hù)設(shè)置銀行日記賬,現(xiàn)金日記賬。日清月結(jié),做到準(zhǔn)確無(wú)誤。

四、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,每天結(jié)賬,庫(kù)存現(xiàn)金不超過(guò)銀行規(guī)定限額。

五、認(rèn)真開(kāi)好轉(zhuǎn)帳支票和現(xiàn)金支票,及時(shí)處理暫收,暫付款項(xiàng)。

六、熟悉各種財(cái)務(wù)制度和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),仔細(xì)審核收付的每一張單據(jù)憑證,做到收付都符合制度標(biāo)準(zhǔn)。

七、按時(shí)編制工資表,做好工資和獎(jiǎng)金發(fā)放工作。

八、未經(jīng)主管校長(zhǎng)批準(zhǔn),不得擅自將現(xiàn)金或賬號(hào)借出。

九、會(huì)計(jì)間相互配合,相互監(jiān)督,各盡其職,共同為學(xué)校管好財(cái),用好財(cái)。

十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。

篇三:現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

1、熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)法令法規(guī)及學(xué)院財(cái)務(wù)規(guī)章制度,堅(jiān)持原則,辦事公正。

2、嚴(yán)格按照國(guó)家現(xiàn)金管理制度辦理現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)。付款時(shí)要認(rèn)真復(fù)核原始單據(jù)金額。發(fā)出的現(xiàn)金支票,領(lǐng)款人必須在存根聯(lián)上簽章,并加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。

3、負(fù)責(zé)收回各種發(fā)放表,保證原始資料齊全,有沖賬業(yè)務(wù)時(shí)要及時(shí)開(kāi)出收據(jù)。

4、提取備用金、收取現(xiàn)金和支付各種費(fèi)用時(shí),要細(xì)心清點(diǎn)金額。支付費(fèi)用時(shí)要驗(yàn)明私章或簽字。防止短款、錯(cuò)發(fā)、冒領(lǐng)、漏章、假-幣等事項(xiàng)發(fā)生。

5、嚴(yán)格遵守銀行核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額,每天報(bào)銷(xiāo)所需的現(xiàn)金要及時(shí)到位,超過(guò)部分必須存入銀行。不得坐收坐支,不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金,更不得挪用公-款。

6、不得簽發(fā)空白現(xiàn)金支票和遠(yuǎn)期現(xiàn)金支票。過(guò)期未用的現(xiàn)金支票應(yīng)及時(shí)收回注銷(xiāo),并加蓋“作廢”戳記。不得出借空白現(xiàn)金支票,不得將空白現(xiàn)金支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)。現(xiàn)金支票填寫(xiě)錯(cuò)誤時(shí)應(yīng)加蓋“作廢”戳記并留存,年終統(tǒng)一裝訂歸檔。現(xiàn)金支票遺失時(shí)要立即向科長(zhǎng)報(bào)告,并到銀行辦理掛失手續(xù)。

7、根據(jù)已辦理完畢的現(xiàn)金收、付款憑證,按憑證編號(hào)順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬,并結(jié)出余額。每天下班前,庫(kù)存現(xiàn)金必須與現(xiàn)金賬面余額核對(duì),做到帳帳相符,帳實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤,必須當(dāng)日查清。

8、妥善保管好庫(kù)存現(xiàn)金、各種有價(jià)證券、現(xiàn)金支票、銀行預(yù)留的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人印鑒、現(xiàn)金收、付訖印章和保險(xiǎn)柜鑰匙,防止丟失,被盜。

9、完成科長(zhǎng)交辦的其他工作。

篇四:現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

一、辦理現(xiàn)金收付結(jié)算業(yè)務(wù)

(一)、嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定,根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證,進(jìn)行復(fù)核辦理款項(xiàng)收付。對(duì)重大的開(kāi)支項(xiàng)目,必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可支付,收付款后要在收付款憑證上簽章,并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

(二)、庫(kù)存現(xiàn)在不得超過(guò)銀行核定的限額,超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行,不得以白條抵充庫(kù)存現(xiàn)象,更不得任意挪用現(xiàn)象。

二、登記現(xiàn)金日記賬

(一)根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬,當(dāng)日的收支款項(xiàng)當(dāng)日必須入賬,并結(jié)出余額,每日終了,現(xiàn)金的賬面余額要同實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金核對(duì)相符,如有差錯(cuò),要及時(shí)查詢(xún)處理。

(二)出納人員不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作通訊稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。

三、保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券

對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無(wú)缺,如有短缺,要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人。

四、保管有關(guān)印章、空白收據(jù)

(一)出納人員所管的印章必須妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。

(二)對(duì)于空白收據(jù)必須嚴(yán)格管理,專(zhuān)設(shè)登記簿登記,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)。

篇五:現(xiàn)金出納崗位職責(zé)

1、負(fù)責(zé)做好各項(xiàng)現(xiàn)金和銀行存款的收付工作,把好現(xiàn)金和銀行存款的收付關(guān)。

2、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)審批制度,各種收付單據(jù)要認(rèn)真審查,凡購(gòu)貨發(fā)票必須有三人簽字才能報(bào)銷(xiāo),未經(jīng)分管所長(zhǎng)審批的憑證,出納禁止給予報(bào)銷(xiāo)。

3、認(rèn)真做好職工工資獎(jiǎng)金及其它各種應(yīng)發(fā)款項(xiàng)的計(jì)算、制表和按期發(fā)放工作,職工需本人簽名方可領(lǐng)款。

4、做好現(xiàn)金收付款項(xiàng)的記帳憑證整理、填制工作;按期記好現(xiàn)金帳,做到帳實(shí)相符,不錯(cuò)不亂,發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清糾正。

5、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金庫(kù)存限額規(guī)定,注意做好現(xiàn)金的保管、保密和安全防范措施。如有重大問(wèn)題應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告,并采取措施,不得隱瞞。

6、聽(tīng)從番禺財(cái)務(wù)經(jīng)理工作分配,及時(shí)做好其他有關(guān)收款人員的結(jié)帳轉(zhuǎn)帳、匯款工作。嚴(yán)禁貪污、挪用、拖欠公款的現(xiàn)象發(fā)生。

篇2:某酒店現(xiàn)金出納操作程序

酒店現(xiàn)金出納操作程序

1、現(xiàn)金收入操作程序

(1)財(cái)務(wù)部專(zhuān)設(shè)總收款員負(fù)責(zé)收集酒店各營(yíng)業(yè)收款點(diǎn)(總臺(tái)、餐廳、酒吧、商場(chǎng)、商務(wù)中心等)每天的現(xiàn)金收入。

(2)每天上午上班后需2人共同開(kāi)啟投銀保險(xiǎn)箱,取出昨天各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收款員投銀的"投銀袋"。

(3)從前臺(tái)取得昨天的"投銀記錄單"。核對(duì)"投銀袋"是否相符,核查是否有哪個(gè)收款點(diǎn)未投銀,如有則要通過(guò)收款負(fù)責(zé)人查明原因。

(4)逐個(gè)打開(kāi)投銀袋,取出收款營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)和現(xiàn)金:清點(diǎn)現(xiàn)金、支票、信用卡的金額同營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)上的數(shù)額是否一致,核計(jì)現(xiàn)金收入總額同營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)上的總額是否一致。

(5)嚴(yán)格執(zhí)行復(fù)點(diǎn)制(即一人點(diǎn),另一人復(fù)核)。發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金收入同營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)上的數(shù)額不一致時(shí),及時(shí)找收款負(fù)責(zé)人去查明原因,并做好記錄。

(6)編制昨天現(xiàn)金收入的"總收款日?qǐng)?bào)表",連同現(xiàn)金送款回單一起交收入審計(jì)。

(7)如不實(shí)行"投銀袋"清點(diǎn)制度的,收到收款員交來(lái)現(xiàn)金營(yíng)業(yè)收入時(shí):1、當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金。2、核對(duì)營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)上的各項(xiàng)現(xiàn)金(人民幣、支票、信用卡單)數(shù)額同所收取的現(xiàn)金是否一致。如不符,當(dāng)場(chǎng)要求收款員去查明原因并處理解決。3、請(qǐng)收款員在"每日交款員簽收表"上寫(xiě)本人收款點(diǎn)、班次及姓名等。4、編制"總收款日?qǐng)?bào)表",連同現(xiàn)金送款回單一起送收入審計(jì)。

2、報(bào)銷(xiāo)操作程序

(1)支付酒店日常經(jīng)營(yíng)中發(fā)生有關(guān)現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)的費(fèi)用。

(2)熟悉掌握現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)的有關(guān)制度,嚴(yán)格執(zhí)行酒店的具體規(guī)定。

(3)接到需報(bào)銷(xiāo)的發(fā)票單據(jù)時(shí),需審核:

A、是否屬于酒店經(jīng)營(yíng)應(yīng)報(bào)銷(xiāo)范圍內(nèi)的費(fèi)用;

B、報(bào)銷(xiāo)憑單中的內(nèi)容(單位名稱(chēng)、項(xiàng)目、金額)是否清晰,有無(wú)涂改跡象;

C、是否按規(guī)定經(jīng)部門(mén)主管人及財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字;

D、報(bào)銷(xiāo)金額是否合理。

(4)按報(bào)銷(xiāo)金額準(zhǔn)確付款。

(5)下班前核計(jì)當(dāng)天報(bào)銷(xiāo)的總金額,同庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì),軋平現(xiàn)金帳。

(6)每天及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳,月底軋平當(dāng)月現(xiàn)金收支帳。

(7)及時(shí)補(bǔ)充庫(kù)存?zhèn)溆媒?取現(xiàn)金需經(jīng)財(cái)務(wù)部主管人員審核同意,開(kāi)出現(xiàn)金支票前往銀行領(lǐng)取。

(8)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度,不得挪取庫(kù)存現(xiàn)金私用。嚴(yán)禁白條抵庫(kù)。

(9)負(fù)責(zé)酒店各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)收支的銀行往來(lái)業(yè)務(wù)。

(10)熟悉掌握酒店制定的銀行付款的有關(guān)規(guī)定,并予嚴(yán)格報(bào)告。

(11)發(fā)生銀行付款業(yè)務(wù)時(shí):1、審核付款發(fā)票憑證的內(nèi)容是否清晰,有無(wú)途改跡象。2、審核堆款單同付款發(fā)票憑單的項(xiàng)目、金額是否一致,是否已經(jīng)主管負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理及總經(jīng)理室簽字。對(duì)不符合手續(xù)的,可予拒付,或退回補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。3、開(kāi)出支票或委付單進(jìn)行付款。正確填寫(xiě)叫款單位名稱(chēng)、付款內(nèi)容、銀行帳號(hào)、開(kāi)戶(hù)銀行、使用日期、大小寫(xiě)金額等。4、蓋上酒店的單位印鑒,并送財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)人,經(jīng)審核后加蓋酒店負(fù)責(zé)人的印鑒。5、將支票交經(jīng)辦人辦理付款結(jié)算,或?qū)⒅薄⒏段瘑嗡烷_(kāi)戶(hù)銀行匯付。

(12)嚴(yán)格執(zhí)行支票的管理制度:1、領(lǐng)用支票必須要有審批手續(xù),有主管負(fù)責(zé)人的簽字。2、請(qǐng)領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用本上登記。寫(xiě)清領(lǐng)用日期、付款內(nèi)容、金額并簽名。3、支票在規(guī)定的期限內(nèi)使用。在規(guī)定的限期內(nèi)辦理注銷(xiāo)手續(xù)。

(13)定期去銀行辦理付委手續(xù),取回收入?yún)R單。

(14)及時(shí)編制銀行存款的收支會(huì)計(jì)憑證。

(15)每天及時(shí)登記銀行存款日記帳。

(16)保管好單位印鑒。

(17)及時(shí)取得銀行對(duì)帳單,逐筆核對(duì)銀行存款日記帳,發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)糾正。月末做好余額調(diào)節(jié)表。

(18)保管好銀行存款有關(guān)單據(jù)、帳本。

篇3:醫(yī)院現(xiàn)金出納會(huì)計(jì)工作職責(zé)

醫(yī)院現(xiàn)金出納會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

一、管理全部現(xiàn)金收付、支票。嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和支付金額范圍的規(guī)定,辦理收付、報(bào)銷(xiāo)手續(xù),對(duì)憑證不實(shí),有權(quán)拒付。

二、根據(jù)規(guī)定,按銀行賬戶(hù)設(shè)置銀行日記賬,現(xiàn)金日記賬,日結(jié)月清,做到準(zhǔn)確無(wú)誤。

三、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,庫(kù)存現(xiàn)金不超過(guò)銀行規(guī)定的限額。

四、認(rèn)真開(kāi)好轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票,及時(shí)處理暫收暫付款項(xiàng)。

五、按時(shí)做好工資和獎(jiǎng)金等的發(fā)放工作。

六、熟悉各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),仔細(xì)審核收付的每一張單據(jù)憑證,做到每一筆收付都符合制度標(biāo)準(zhǔn)。

七、嚴(yán)格遵守保密制度。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),不得對(duì)外提供會(huì)計(jì)信息。

八、與主管會(huì)計(jì)相互配合,相互監(jiān)督,各司其職,共同為單位管好財(cái),用好財(cái)。