篇一:成本會計崗位職責范文

1、負責生產成本的核算,認真進行成本、開支的事前審核;

2、嚴格控制成本,促進增產節約,增收節支,提高企業的經濟效益;

3、負責對生產成本進行監督和管理;督導成本控制及清點存貨,審查原材料的采購;

4、認真核對各項原料、物料、成品、在制品收付事項。負責編制原料轉賬傳票。負責編制工廠成本轉賬傳票;

5、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關成本計算資料,防止丟失或損壞,按月裝訂并定期歸檔;

6、參與存貨的清查盤點工作,企業在財產清查中盤盈、盤虧的資產,要分別情況進行不同的處理;

7、負責編制材料的領用分配表,進行會計核算,實行分口、分類管理;

8、負責核算企業工資情況;

(1)將審核無誤的工資原始資料經主管領導簽章后,編制員工工資匯總表;按時將工資輸入軟盤送交主管,經領導審閱后送交出納員,以保證工資的及時發放;

(2)根據上級規定的提取比例,以工資總額為基數,正確計算工會經費、員工福利費,按列支科目填制記賬憑證;

(3)核算個人所得稅及其他應扣款項;

9、辦理其他與成本計算有關的事項;

10、公證和誠實地履行職責,并做好企業的有關保密工作;

11、完成財務科長安排的其他工作。

篇二:

在部長領導下,按照國家財會法規、公司財會制度和成本管理有關規定,負責擬訂公司各處成本核算實施細則,在上級批準后組織執行。

主動會有關人員對公司重大項目、產品等進行成本預算、編制項目成本計劃,提供有關的成本資料。

當公司推行全面成本核算管理和內部銀行何等制時,協助有關主管制定總體方案和實施辦法,確定各類成本定額、標準,并協助各部門和下屬企業的推廣培訓。

不斷監督、調查各部門執行成本計劃情況,并就出現問題及時上報。

學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作,提出降低成本的控制措施和建議。

做好相關成本資料的整理、歸檔、數據庫建立、查詢、更新工作。完成財務部部長臨時交辦的其他任務。

1,進行成本預測,參與經營決策。編制成本計劃,為企業進行有計劃的成本管理提供基本依據。

2,嚴格審核和控制各項費用之處,努力節約開支,不斷降低成本。

3,及時正確的進行成本核算,為企業經營管理提供有用的信息。

4,考核成本計劃的完成情況,開展成本分析。

成本會計:分類計算項目成本費用,隨時記錄匯總各項目發生的成本費用數據,季末以損益表格式匯報各項目成本情況;成本分析和控制,控制收入與成本的配比;購銷合同、工程建設合同的登記及各工地送貨單的核對,匯總外欠款數據和工程回款記錄;協助預算部出具投標要求的財務數據;公司固定資產監督管理及年終盤點工作;年末將各類合同及材料核對單,匯總編號整理裝訂保存。完成財務部及公司領導交給的其他工作。

成本會計主要工作有:

1、負責各類原輔材料的采購發票的審核工作,并依據發票、入庫單等原始憑證,辦理原輔材料的核算業務,并定期與有關部門核對,做到賬賬相符、賬實相符。

2、負責原、輔材料成本的核算,以及材料成本差異的分攤工作。

3、負責增值稅發票抵扣聯的收集整理工作,及時將已整理好的增值稅發票抵扣聯交稅務崗位辦理增值稅的匯繳工作。

4、負責應付賬款的清理核對工作,督促有關部門及時清理預付賬款,并于半年度、年度終了后10日內進行賬齡分析,報出明細報表。

5、完成部門安排的臨時工作。

篇三:

1、審核公司各項成本的支出,進行成本核算、費用管理、成本分析,定期編制成本分析報表。加強成本控制促進降低成本;

2、進行有關成本管理工作,主要做好成本的核算和控制。負責成本的匯總、決算工作;

3、協助各部門進行成本經濟核算,并分解下達成本、費用、計劃指標。收集有關信息和數據,進行有關盈虧預測工作;

4、評估成本方案,及時改進成本核算方法;

5、負責統計成本明細帳、編制成本報表。保管好成本、計算資料并按月裝訂,定期歸檔;

6、做好各相關成本上升資料的整理、歸檔、數據庫的建立、查詢、更新工作;

7、負責配合制定成本核算方法,編制成本預算,決算報表;

8、負責擬定公司成本實施細則,審批后組織執行;

9、加強產成品與半成品的核算,每月末進行成本分配,及時與生產、銷售部門核對在產品、產成品并編制差異原因上報;

10、配合財務主管做好公司會計制度、內控制度程序的設計、建立、健全;

11、配合財務主管做好公司財務預算、決算及財務狀況分析;

12、組織、督促相關人員及時按要求開展財務清查、盤點等工作;

13、不斷監督、調查各部門執行成本情況,并就出現問題及時上報;

14、學習掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作,提出降低成本控制措施與建議;

15、負責檢查與督促與成本有關的管理制度、內部控制制度與監督方面的規章制度的執行情況;

16、負責分析、跟蹤、監督庫存管理;

17、負責對公司積壓庫存與原料處理等情況進行統計分析,不定期的對庫存帳、實際情況進行抽查;

18、參與公司資產的清查盤點,審核盤點報表,并按時報送盤點報表;會同有關部門制定庫存商品的最低、最高限額;

19、負責公司資產的監督與檢查工作;

20、對公司財務數據必須保密,認真完成總經理及財務主管安排的其它工作。

篇四:

1、原材料,低值易耗品和其他物料出庫憑證的編制;

2、制造費用分攤及結轉以及相關憑證的編制;

3、計算產品成本并編制產成品憑證;

4、進行產品成本分析,尋找產品成本節約空間;

5、編制成本報表,為管理層提出成本改進建議;

6、參與車間生產管理;

7、產品定額或其他成本核算的編制和監督執行;

8、按總部管理要求管理核算工廠成本;

9、按成本主管思路結合工廠實際開展工作;

10、規范監督工廠材料領用情況;

11、復核監督倉庫期末盤點;

12、復核監督工廠工時費用的發生與統計;

13、監督工廠資產的安全與完整;

14、出具工廠本批本月成本核算表;

15、計算工廠本批本月訂單盈虧情況;

16、同工廠經理出具分析本批本月訂單盈虧原因分析;

17、同工廠經理討論提供出現問題原因的整改建議;

18、職責范圍內的會計資料的整理、保管;

19、同材料員計劃員做好材料的控制使用;

20、同工廠經理共同研究提高工作效率按時完成訂單的方法

21、協助工廠經理做好數據收集分析管理工作;

22、為規范工廠成本核算流程,提供建議方法解決方案;

23、公司交辦的其他工作。

成本會計直接責任

1、對本職工作完成情況及工作質量負責;

2、對所出具的加工產品成本數據的準確性負責;

3、對所出具成本表的及時性負責;

4、對提出建議的存在性負責;

5、對主管交代的工作完成情況負責;

6、對分析表的合理性負責;

7、對工廠財務資料保密負責。

篇五:

1、熟悉生產工藝,制定各產品的目標成本及核算辦法,編制各成本的定額;

2、了解和掌握各部門、各工序的目標成本控制指標,并把目標成本控制分解到班組,并監督實施;

3、審核完工產品的材料出庫情況,保證按照BOM及投料變更后的清單進行領料,審核成品入庫及發貨單據為成本核算做好各項準備工作;

4、合理、及時地核算產品的料工費成本,保證成本的準確性;

5、按時完成存貨的盤點工作,并出具盤點報告,監控存貨的變化,保證存貨的準確性;

6、按月對在產品進行清查盤點,做好盤點申報和賬務處理;

7、對呆滯存貨進行定期分析和跟蹤,減少公司損失;

8、及時出具各種財務分析報表,并提出改善建議,以供管理者決策需要;

9、檢查各工序目標成本指標的完成情況,分析存在的問題,提出解決方案和建議。

成本會計的基本工作內容:

1、收集材料單,入庫單,與倉庫材料會計或保管員/倉庫記賬員對接,做好協調工作。

2、確定最合適你公司材料成本計算方法:先進先出,后進先出,加權平均等。

3、建立材料明細賬,確定產品分類。

4、月底根據發出材料,購進材料單,匯總合計,與倉庫材料會計核對。

5、根據計算方法確定單位成本,及結存成本。

6、期間末做材料預算,成本對比,進銷差價分析。控制生產成本。不同類型的企業成本會計工作差別很大;在同一類型的企業里,若分工不同,工作流程也會有所不同。一般來說,成本會計工作包括成本核算和成本分析。

成本核算:

1.整理各項費用并進行歸集和分配;

2.做記賬憑證并登賬;

3.月末對費用進行核算;

4.統計各項費用的指標考核結果并上報經理。

成本分析:

1.根據成本構成和歷史發生情況以及計劃指標進行比較;

2.成本分析報告。除非是新設立的企業,沒有自己的成本會計業務流程。一般,每家企業都有自己的成本報表,以確保管理者需要的數據和會計信息的一貫性。如果是采用財務軟件的話,一般可以根據基礎數據自動生成報表,只要注意基礎數據錄入正確就可以了。收銀制度

篇2:酒店成本會計成本主任崗位職責

酒店成本會計(成本主任)崗位職責

1、了解市場行情及采購質量和價格。

2、準確核對收貨單、入庫單、出庫單,及時輸入電腦。

3、負責登記廚房賬,庫房賬和應付款賬。

4、負責核對供應商送來的結賬單,認真核對,正確填寫支票。

5、負責復核采購直接購買食品的支票、做賬、簽字。

6、每月末將需結賬的賬表,轉會計室,并及時與會計室對賬。

7、負責招待用餐的對單、登表,做賬工作。

8、負責月末與保管員、電腦對賬。

9、負責月末參與酒吧、廚房、庫房盤點工作,編制盤盈盤虧情況報告。

10、編制成本月報表及經營分析報表。

11、完成上級交給的其它工作。

篇3:公司成本會計崗位工作說明書

公司成本會計崗位工作說明書

一、崗位標識信息

崗位名稱:成本會計隸屬部門:財務部

崗位編碼:直接上級:財務部經理

工資等級:直接下級:無

可輪換崗位:往來核算會計、稅務會計、出納分析日期:

二、崗位工作概述

為企業的生產和經營核算并分析各項成本;對公司的現金和支票進行管理,保證公司現金的使用安全有序無差錯;對國內銷售業務進行相關的核算和考核。

三、工作職責與任務

(一)負責公司的成本核算

1.整理各項費用并進行歸集和分配;

2.做記賬憑證并登賬;

3.月末對費用進行核算;

4.統計各項費用的指標考核結果并上報經理。

(二)進行公司的成本分析

1.根據成本構成和歷史發生情況以及計劃指標進行比較;

2.成本分析報告。

(三)負責公司的固定資產賬

1.負責每月提取折舊;

2.負責固定資產報廢、清理的賬務登記;

3.新購入固定資產的入賬;

4.年終匯總。

(四)負責總賬的一部分

1.匯總總賬,進行試算平?;

2.與明細賬的核對。

(五)負責應付賬款往來核算

1.接收原材料入庫單、銷售發票,核算、審核付款清單和各種應付賬款,

審核各項記錄;

2.審核各業務部門轉交的發票及單據;

3.登賬,記賬。

(六)負責國內銷售應收賬款往來業務核算

1.核算各國內銷售客戶應收賬款和記錄,

2.憑發票登記,記賬;

3.定期與銷售人員核對銷售明細及監督匯款。

(七)負責有關報表的報送工作

1.每十天報送給總經理銀行存款余額明細;

2.月底向部門經理報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明

細給銷售部;

3.月底報外銷部外銷回款統計。

(八)現金與支票管理

1.保??單據(支票、支票報銷單、支票申請單、收據等)、財務專用章及現金;

2.填寫現金支票、轉賬支票及匯款憑證;

3.辦理匯款、取現和支票轉賬手續;

4.辦理國際收支申報手續;

5.每日對庫存現金進行盤點與結算;

6.開立還款收據、交款收據及客戶回款收據;

7.初步審核現金報銷單據的合法性和真實性,辦理現金報銷手續。

(九)財務檔案的整理、裝訂

(十)完成上級委派的其他任務

四、工作績效標準

(一)成本核算方法科學合理;

(二)成本計算準確,能如實反映生產狀態,無差錯;

(三)總賬及固定資產賬登記準確,無差錯;

(四)應收及應付賬款的核算清晰明確,各種單據合法有效;

(五)提供的銷售考核數據準確;

(六)對銷售回款的狀態監督有力,無差錯;

(七)向管理層提供內容翔實、數據準確的分析報告,并能從中及時發現問題;

(八)現金收支相符,差錯率為零;

(九)現金與賬目相符,差錯率為零;

(十)保證現金報銷單據合法、真實,符合公司的各項規章制度;

(十一)安全穩妥地保管現金、單據、財務專用章,不出現遺失;

(十二)認真填寫有關財務單據,做到字跡工整,易于辨認;

(十三)安全穩妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊,保證財務檔案完整,尋找方便。

五、崗位工作關系

(一)內部關系

1.所受監督:在日常工作和一些臨時性的工作方面接受財務經理的監督和指示;

2.所施監督:本崗位一般不對其他崗位實施監督;

3.合作關系:在賬目的核算方面,與往來核算會計、稅務會計發生協作關系,在材料消耗資料的提供方面,與倉庫的管理人員發生協作關系,在賬目的核對方面,與銷售部門的人員發生協作關系,在貨款支付方面,與采購部發生協作關系,在現金報銷方面,與現金???銷各方發生協作關系。

(二)外部關系

在匯款、取款、支票轉賬及國際收支申報方面,與開戶銀行發生聯系。

六、崗位工作權限

(一)對原始單據的真實性和規范性具有審核權。

七、崗位工作時間

在公司制度規定的正常班時間內工作,有時需要加班加點。

八、崗位工作環境

在室內工作;溫度、濕度適宜;無噪音、粉塵等污染;照明條件良好,一般無相關職業病發生。

九、知識及教育水平要求

(一)掌握會計的基礎知識與核算方法;

(二)了解財經知識和財會制度;

(三)熟悉稅法和其他經濟法規;

(四)現金支票管理制度及其他財務制度。

十、崗位技能要求

(一)熟悉企業的生產過程;

(二)熟悉企業的管理制度;

(三)較強的分析能力。

(四)熟悉支票、收據等開立方法;

(五)熟悉銀行取款、付款及支票轉賬程序。

十一、工作經驗要求

財會專業大學專科以上,3-5年相關工作經驗。

十二、其他素質要求

任職者需具有強烈的責任心和認真細致的態度;無特殊性別與年齡要求。