酒店管理公司財產管理制度

第一章一般規定

第一條為規范集團酒店業財產管理與核算,保證酒店業財產安全與完整,特制定本制度。

第二條本制度所指酒店業的財產定義是:為了生產經營、提供勞務、出租或行政管理目的而持有的具有實物形態的資產。本制度中財產包括:

1、固定資產:預計使用年限超過一年,單位價值在2000元以上的具有實物形態并且能夠獨立存在的的資產。

2、低值易耗品:預計使用年限超過一年,單位價值在2000元以下200

元以上,具有實物形態并且能夠獨立存在的的資產。

第二章申購程序

第三條酒店所需財產在購入時,必須本著節約及實用性的原則,先由需求部門填制購置申請,按規定的審批權限上報,經批準后方可購買。具體審批權限如下:

1、年度資本性預算需求以及單位價值在五千元以上的財產購置,直接報集團總部審批;

2、單位價值在二千元以上五千元以內的財產購置,由酒店管理公司總經理審批;

3、單位價值在二千元以內的財產購置,由需求部門提出申購計劃,部門負責人審核簽字后,報酒店總經理審批;

第四條所須財產經批準購入后,由物供部會同工程部或其他相關部門編制購置計劃,簽定購建合同。原則上要求合同約定按照合同總金額的5%-10%留質保金。

第五條財產類合同必須真實準確地注明保修約定、廠家聯系方式及其他財務要求的相關付款資料。相關部門必須將財產類合同轉財務部一份,作為付款的依據。同時,轉工程部一份,作為維修保養的資料。

第三章檢驗鑒定

第六條酒店購入和取得的各項財產,必須辦理驗收入庫手續。對于取得的固定資產,在交付使用時需經酒店工程部或集團公司技術權威機構進行檢驗鑒定。即對固定資產的數量、規格、名稱、出廠或建成日期、備品備件、原始價值、技術性能、使用年限、新舊程度等進行逐項驗收,填制固定資產驗收清單。

工程部應建立固定資產卡片,跟蹤財產維修保養及使用情況。財務部根據固定資產驗收清單,結合各項固定資產可供使用年限和折舊率的規定入賬。

第七條按照合同支付質保金時,由酒店工程部負責人在請款單上簽字,注明資產使用情況和質保金支付意見。

第四章登記和領用

第八條經驗收合格后的財產在部門領用或交付使用時,由酒店資產會計負責統一編號,并做到:

1、按財產類別進行分類編號并登記臺帳:如屬于固定資產范圍,則應按固定資產類別編號,登記酒店固定資產明細帳;如屬于低值易耗品范圍,則應按低耗品類別編號,并按使用部門登記在用低值易耗品明細帳(財務軟件中沒有明細帳的,應采用手工或電子表格形式的臺帳登記)。

2、采用記號筆或標簽的形式將編號反映在實物上。對于交付使用的固定資產(除房屋建筑物外),還須按該項資產的規格型號、使用性能、開始使用日期、保管和使用責任人等內容用標貼形式標識于該項資產上。

第九條參照以下財產分類標準進行分類管理:

(一)固定資產類序號

一級類別

二級類別

三級類別

1

房屋及建筑物

房屋

營業主樓

建筑物

輔助樓、道路廣場及綠化設施等

2

機器設備

供水設備

供水及其配套設備

供電設備

供電及其配套設備

鍋爐設備

鍋爐及其配套設備

制冷設備

中央空調、立(柜)式空調、配套設備

廚房設備

廚房送排煙設備、配套設施等

洗滌設備

洗滌、整燙設備

供汽設備

天然氣安裝工程

3

辦公及電器設備

電腦

計算機、打印機等

電器及影視設備

復印機、電視機、熱水器、音響設備、監控設備等

網絡及通訊設備

傳真機、程控交換機及網絡布線工程等

4

其他

家具用具

沙發、椅、柜等

消防報警設備

消防報警及其配套設施

室外照明設備

室外照明工程及燈具等配套設施

客房潔具

清潔設備

清潔用具

娛樂器具

美容美發器材、保齡球設備、健身器材等

其他

除上述類別之外的固定資產

(二)低值易耗品類

序號

一級類別

二級類別

1

小家具類

桌椅、沙發、茶幾、床、文件柜、衣柜、書柜等

2

小工具類

工程用具、廚房用具等

3

小電器類

電風扇、電熨斗、取暖器、小型消毒柜、小型洗衣機等各種小電器

第十條各類財產在倉庫領用時,須填寫領料單,由部門負責人和實物經辦人簽字,各使用部門應明確保管責任人,添加到《部門財產歸口責任書》財產附表中。

第五章維護與檢修

第十一條各使用部門應定期對固定資產進行維護和檢修,發現有損壞或故障及時填制維修報告單,經部門負責人核實批準后交酒店工程部維護人員進行維修;酒店工程部不能自行解決的,由酒店工程部在征求酒店總經理同意后聯系相關廠家進行維修。對于需要大修理的固定資產,還需經工程部或集團技術權威機構事先制定維修計劃與預算,按需用資金的額度經審批后實施。

第六章調撥和轉移

第十二條酒店財產無論因何種原因調撥、移動和報廢處置離開酒店的,必須經酒店總經理批準,由該項財產所在部門和經辦人員辦理調撥或移動手續,填寫“出門證”,由財務部簽證,門衛驗收,所有驗證的“出門證”都由門衛保存備查,未經上述程序,門衛有權拒絕放行。

第七章報損和處置

第十三條凡須報損的財產,由使用部門填制《酒店資產報損單》,詳細注明領用日期、領用數量、報廢日期、報廢數量、報廢原因等,由工程部或集團公司技術權威機構對其性能、新舊程度、成套性和價值等進行鑒定,并作出評價后簽字確認后,連同報損的實物資產一并交倉庫。

第十四條倉庫在驗收報損的實物資產后入殘次品庫,同時打印出廢品入庫單(只記數量,不計金額),一聯交部門實物負責人,一聯在每月底匯總交倉庫主管。

第十五條倉庫主管收到廢品入庫單和報損單后進行核實,并在月底統一辦理報損審批手續,即將部門報損單和廢品入庫單交財務總監和各酒店總經理簽字,再將簽字手續完備的報損單和入庫單交資產會計進行帳務處理。

第十六條對于已辦理報損手續并可能有殘值收入的資產,由倉庫主管負責,及時聯系處置部門。如須處置時,由倉庫主管根據《資產報廢處置申請書》,注明處理物品名稱、規格數量及處置建議價格,經財務總監批示后,由倉庫主管和資產會計一同將實物變賣,交財務入帳。

第十七條報損的財產,如屬于正常損壞,經相關部門檢驗報總經理審批后按上述程序處理;如屬于人為因素造成的損壞或遺失,由酒店總經理簽署意見后由過失人照價賠償。酒店總經理沒有處理意見的,作為預提費用計入當期損益參與考核。

第八章帳務處理

第十八條資產會計收到手續完備的廢品入庫單及《資產報廢處置申請書》后,在《部門財產歸口責任書》上減除該項財產,視情況作會計處理:

1、部門領用的固定資產報廢時,按財務核算制度作帳務處理。

2、部門在領用時已一次性記入費用的報損物品,如已完全報廢(即無殘值收入),則直接通知倉庫銷毀,不作其他帳務處理;如有殘值收入,還應將其殘值收入沖減相關費用;

3、部門在領用時作為低值易耗品、并按分期攤銷法進行核算的報損物品,則將攤銷后的剩余價值與殘值的差額記入相關費用,同時轉銷低值易耗品的賬面價值。

第九章清查盤點

第十九條盤點目的:驗證所有入帳的財產是否確實存在,其存放地點和保管狀況是否適當,性能和使用狀況如何,并對未入賬但實際存在的財產予以反映,切實掌握各類財產的變動情況。

第二十條盤點方式:采用定期盤點、不定期抽查盤點和年度大清查盤點三種方式。

第二十一條盤點部門及人員:由財產使用部門負責人組織盤點人員進行實地盤點,財務部派員到場監督盤存;年度的大清查盤點還需酒店總經理親自督促盤存工作。

第二十二條盤點結果:由使用部門經辦人編制盤存報表,經部門負責人,財務監盤人員簽字后,由財務部資產管理員將實存數量、成套情況及折耗情況與賬、卡記錄相互核對,并正確及時處理盤盈盤虧。

第二十三條酒店部門人員變動時,應由財務部資產管理員監督,對移交的財產進行盤點核查,并辦理相關移交手續。

第十章其他規定

第二十四條本規定適用且僅限于集團各酒店及下屬各職能部門。

第二十七條本規定自頒布之日起執行。

篇2:大學后勤服務集團進一步加強物資財產管理規定

大學后勤服務集團關于進一步加強物資財產管理的規定

本辦法所指物資財產是固定資產、低值易耗品和材料的總稱。總公司的物資財產是保持正常生產、工作的基礎,是保證總公司各項管理工作及生產經營活動順利進行的必要條件。為進一步做好總公司物資財產管理規范化工作,特制訂本辦法。

一、總則

總公司物資財產管理必須認真做好物資財產的計劃、采購、驗收、保管、使用、保養、檢修、更新和核算等工作,達到供應好、消耗低、費用省的目標?？偣舅泄潭ㄙY產、低值易耗品及材料(包括學校購買、總公司或部門自行購買、捐贈、調撥的)均納入物資財產管理范圍。

(一)物資財產管理的原則

1、服務原則

以靈活多樣的方式將品種規格齊全、數量合理、質地優良的物資財產及時、有效地供應給各部門,以促進工作。

2、效益原則

在物資財產的購置、驗收、使用、維護、報廢過程中,必須加強計劃管理、經濟核算,使物資財產充分發揮效益。

3、制度原則

實行規范的企業物資財產管理,制訂符合總公司實際的物資財產分類、管理目錄和編號,實行物資管理部門、財務部門和使用部門相結合的物資財產管理體制,做到分工明確,各司其職。

(二)物資財產管理的范圍和分類

1、固定資產:指能夠獨立使用一年以上且單位價值較大,在使用過程中保持原有物質形態的資產。包括房屋及建筑物、機電設備、電子設備、辦公設備、家具等;

2、低值易耗品:是指單位價值較低或使用年限較短,但一般在一年以上不做固定資產管理的辦公文具、柜臺、清潔衛生用品、餐具等;

3、材料:指使用后就消耗或逐漸消耗而不能復原的物質資料,主要包括原材料、燃料、輔助材料、修理備用件等。

(三)物資財產管理要點

1、固定資產

①固定資產的采購、保管、記賬、付款工作,應由不同人員擔任;

②固定資產的添置申請、采購驗收、報廢清理、內部轉移、調撥出租要由相關部門審核批準;

③固定資產增減變動要及時向有關部門反映并及時記賬;

④建立統一的固定資產目錄、明細賬和卡片,做到賬、卡、物相符;

⑤加強固定資產的日常管理,對閑置的固定資產及時辦理封存和申報手續,并及時反映給資產管理部門;

⑥組成資產核查小組,定期盤點,對盤盈、盤虧、毀損等情況要查明原因,分清責任;

⑦正確計算折舊,與各部門經營情況、成本核算掛鉤。

2、材料及低值易耗品

①材料及低值易耗品的申購、采購、驗收、付款、記賬必須由不同的人員擔任;

②采購員應按照批準的采購計劃進行采購,不得擅自改變采購內容;

③材料及低值易耗品的驗收要嚴格,根據采購計劃逐項驗收,一經驗收,一般不得提出退貨、更換等要求;

④發票價格、運輸費、稅款等,必須憑證齊全,并與合同復核無誤后方可辦理結算、支付貨款,如有退貨,應從原發票中扣除后辦理結算;

⑤貨款必須通過銀行辦理轉賬,除財務明確規定的情況外,不得以任何借口支付現金或現金支付,特殊情況應經相應授權后方可使用;

⑥納入配送倉庫或部門二級倉庫管理的材料及低值易耗品,應由專人負責,按財務要求做好材料的入庫、出庫、領用、發放、保管、周轉記錄,做到有數據、有憑據、有手續、有制度;

⑦對庫存材料及低值易耗品規定合理的貯存定額,對超儲積壓的材料要積極處理,加速資金周轉;

⑧500元(含500元)以下的倉庫材料及低值易耗品的報廢、報損,由部門經理審批,500元以上由總經理審批;

⑨各級倉庫要建立定期實物盤點制度,財務結算中心會同配送中心建立實地抽查制度。

3、總公司所有涉及物資資產管理的人員,在采購配送、驗收保管、使用維護、成本核算各環節均應嚴格執行各項規章制度,規范操作,廉潔奉公,恪盡職守,密切配合,切實做好總公司物資資產管理工作。

二、固定資產管理細則

(一)管理范圍

1、能夠獨立使用一年以上的房屋、建筑物、機器和機械運輸工具及與經營服務有關的設備、器皿、工具等;

2、能夠獨立使用兩年且單價在1000元以上(含1000元)辦公設備及所有家具或大批同類物資。

(二)分類

本細則所稱固定資產包括房屋及建筑物、儀器儀表、機電設備、電子設備、印刷機械、文體設備、工具量具和器皿、家具、行政辦公設備、被服裝具等十六類。

(三)管理部門

總公司辦公室代表總公司負責整體管理事務;各使用部門承擔具體使用、保管、養護等日常管理責任。

(四)計劃與申購

1、每年年底各部門上交申報計劃,大型貴重設備需提交論證報告,由辦公室匯總,經總公司辦公會討論確定全年設備添置計劃;

2、固定資產的申購應由使用部門根據總公司批準后的設備添置計劃填寫資產設備申購單,明確申購原因、用途及經費開支渠道,經總經理審批后由配送中心統一購買。與申購單上資產名稱、品種、型號、價格不符的,需重新辦理申購手續。

(五)經費開支

總公司出資,以計提折舊方式納入各部門經費,逐月逐年回收成本。

(六)折舊年限及折舊方法

1、快速折舊法。除土地、房屋外一般以五年為折舊年限,按月等額計提折舊;

2、平均年限折舊法。按固定資產不同類別、不同使用年限按月等額計提折舊;

3、根據各部門上年末資產總額的百分比計提;

4、使用部門與財務結算中心協商具體折舊方法,報經領導同意后實施。

(七)固定資產的計價

1、學校撥入的固定資產以評估價為計價依據;

2、購入的固定資產,按買價加運輸費、包裝費、安裝費及稅金等計價;

3、自行建造的固定資產,按造價或決算價計價;

4、改擴建的,以原固定資產價值,加上用于改造、擴建而發生的支出,減去改擴建過程中發生的變價收入后的余額計價;

5、盤盈的固定資產,按照同類固定資產的重置價值計價。

(八)固定資產的驗收

1、資產、設備到貨后一周內,使用部門應組織有關人員進行驗收,并辦理相關手續,一經驗收,一般不予退貨;

2、超過一周未辦理驗收手續的,按已驗收辦理。

(九)固定資產的入賬

1、總公司辦公室根據《高等學校固定資產分類及編碼》對總公司購買的每件固定資產進行編號,并填寫一式四聯資產設備入庫單,一聯由辦公室按品名登記固定資產明細賬和卡片,一聯隨發票交財務結算中心辦理付款手續并做好固定資產的總賬,一聯交使用部門做好部門固定資產明細賬,一聯備查;

2、學校承擔出資購買的固定資產,總公司辦公室及各部門仍需登記明細賬,原則上不記總賬、不計提折舊。

(十)固定資產的維修

1、日常檢修(含零修)的經費由各部門自行開支。數額在200元以上的,可分攤進入成本,但不得超過十二個月。報辦公室備案;

2、大修要上報總公司辦公室,經批準后進行,納入固定資產原值,以折舊方法回收成本。

(十一)固定資產的日常管理

各部門應有明確的資產管理負責人,由專人負責資產的使用、維護保養、維修處理、內部調撥、報失、報廢等。日常管理工作因工作變動需更換保管人的,應及時辦理移交變更手續。

(十二)固定資產的出借、調撥

1、固定資產的出借,必須由總公司辦公室初核,明確借用期,總經理審批后方可出借;

2、使用部門間固定資產的調撥需由調出單位填寫“固定資產調撥單”,并經調入部門簽字驗收辦妥交接手續。

(十三)固定資產的報廢

1、因自然損耗而無法使用的固定資產,由使用部門填寫報廢審批表,報總公司辦公室,經總經理審批后予以報廢處理(學校出資的報學校處理);

2、因使用不當造成無法修復或遺失、被竊需報廢、報失的,使用部門報分管副總審核,經總公司辦公會討論,明確責任后辦理報廢手續。

(十四)固定資產的清查盤點

1、每季度末,財務總賬與辦公室登記明細賬進行核對,辦公室登記的總明細賬與部門明細賬核實;

2、總公司領導,部門負責人,辦公室、財務、配送等相關職能部門人員組成的核查小組,每年對固定資產的實有數與賬面數進行核查;

3、對核查中發現的盤盈、盤虧查明原因,報領導審查批準后調整賬面金額。對核查中發現的保管不善、使用不當、修理不及時等情況,將追究部門責任人及保管人責任。

三、低值易耗品管理細則

(一)管理范圍

單位價值在200元以上1000元以下,使用年限一年以上,不屬固定資產管理的辦公文具、柜臺、清潔衛生用品、餐具、辦公家具等。

(二)分類

1、經營服務類低值易耗品,如電扇、脫水機、微波爐、貨架、餐具、一般維修工具等;

2、管理類低值易耗品,如辦公用品、電話機、文具、計算器、辦公桌椅、飲水機等。

(三)管理部門

1、總公司辦公室負責對低值易耗品進行審核監督,做好登記管理工作;

2、使用部門建立低值易耗品的進出領用登記賬和日常管理工作。

(四)申購

使用部門填寫低值易耗品申購單,注明名稱、型號、價格、攤銷期限,經分管副總審批同意報總公司辦公室,由配送中心定期編制購置計劃并組織采購。

(五)驗收

配送中心會同使用部門有關人員進行驗收,并辦理相關手續,一經驗收,一般不予退貨;

(六)領用

1、使用部門領用低值易耗品應填寫一式三聯的低值易耗品入庫單,一聯報總公司辦公室專門登記,歸口管理,一聯報財務做入賬處理,一聯供使用部門備查;

2、對各類專用工具的領用,應建立登記領用制度,明確領用及歸還日期、領用人、審批人等。

(七)攤銷方式

1、原則上采用一次攤銷法,直接計入各部門成本或費用;

2、一次性進入費用過大,會影響當期損溢發生較大波動的,可采用分期攤銷法(一年內);

3、各部門可以根據自身工作特點選擇攤銷方式,形成制度后在同一會計年度內不予變動。

(八)報廢

1、使用部門填寫低值易耗品報廢單,總公司辦公室根據報廢單進行檢查和核對;

2、財務部門計算報廢品的已提攤銷額和應補提的攤銷額,及時進行賬務處理,并及時收回報廢殘值。

(九)清查盤點

1、使用部門有專人負責低值易耗品的日常管理,進行定期或不定期的盤存;

2、總公司辦公室對各部門的低值易耗品使用情況和數量進行實物與登記本的核實。

四、材料(含庫存材料)管理細則

(一)材料的分類

按材料在生產經營活動中的作用分為:

1、原料,指經過加工后構成產品主要實體的各種材料;

2、輔助材料,指雖不能構成主要實體但與主要材料使用密切相關的各種材料;

3、燃料,指經營過程中產生能量轉換的物資;

4、修理備用件,指用于修復各種物資設備的零配件;

5、其他材料。

(二)材料的采購

根據總公司[20**]第16號文件《配送管理暫行辦法》的規定,使用部門根據工作需要填寫申購單,注明品種、規格、數量、用途、價格等,經符合財務管理的審批程序,由配送中心堅持適用、經濟和標準化原則組織采購。配送中心根據庫存物品情況,經使用部門同意后,可用倉庫內相應的閑置材料替代擬采購物品,以加速庫存流通。

(三)材料的驗收

1、入庫保管的材料由倉庫保管員負責驗收,直接交給使用部門的材料,由使用部門驗收;

2、驗收時必須對實物驗質、點數或過秤,仔細檢查所收到的材料是否與進貨憑證相符,對質量不好、數量短缺以及與申購單不符的,應拒絕接受;

3、填寫入庫單應注明材料的品名、數量、單價和金額,交財務結算中心辦理入賬手續,如從集貿市場購買或個私經營戶定期送上門的材料,進貨憑證經采購人、驗收人簽章,交由配送中心于月底統一填寫匯總入庫單,財務結算中心憑此辦理入賬手續;

4、材料經驗收入庫后一般不得再提出退貨、更換等要求。

(四)材料的領用

1、各部門領用材料必須填寫出庫單或內部調撥單,并要有保管員、領用人、審批人的簽字,經審核無誤后發放;

2、鮮活原材料經保管員驗收后直接使用,進貨憑證代替出庫單;

3、在材料領發中,應堅持“先進先出,后進后出”的原則。

(五)庫存材料的保管

1、進庫的材料要按性能、用途和保管要求進行科學分類存放和保管;

2、公司的各種材料應由專人負責,盡可能集中保管,以防止材料流失;

3、倉庫管理員應熟悉材料的特性,根據倉庫的溫度、通風等因素,考慮存放時間,做好防潮、防霉、防水、防爆等工作。

(六)庫存材料的核算

配送倉庫及部門二級倉庫按永續盤存制建立數量、金額材料明細賬,根據出入庫單記錄庫存材料的進、出、存動態。

(七)庫存材料的盤點

1、各級倉庫須每月盤點,隨時掌握庫存材料的變動情況,月末做好盤存表上交財務結算中心;

2、財務結算中心協同配送中心每月進行實物抽查核實,包括賬面數與實存數有無錯誤、有無超儲積壓損壞變質、安全措施是否到位和庫房設備有無損壞等;

3、對抽查發現的問題,如盤盈、盤虧、毀損或其他各種損失,分析原因,明確經濟責任,個人造成的損失應由個人賠償,部門管理不善造成的損失追究部門經理的責任。

(八)庫存材料的損耗

根據以往資料或倉庫管理人員實際經驗合理確定材料損耗度,并報經總公司同意后執行。經營部門的損耗計入經營成本。

五、本規定如與總公司其他文件、規定相沖突,以本規定為準。

篇3:酒店康樂中心財產物資管理制度

酒店康樂中心財產物資管理制度

1、財產設備管理

(1)根據財務部有關固定資產管理制度,由康樂中心使用的各種財產設備專人負責管理,建立康樂中心財產二級明細賬,各部位使用的財產設備由各部位建立財產三級帳,以便隨時與財務部相互核對,做到帳帳相符,帳物相符。

(2)部門使用的各種財產設備實行"誰主管,誰負責"的責任制,按照使用說明準確使用,并切實做好日常的維護和清潔保養工作,做到物盡其用,正確使用。

(3)財產設備的調撥,出借必須經財務部經理或總經理審核批準,填寫財務部印制的固定資產調撥單。私自調撥、出借要追究當事人責任。

(4)財產設備在酒店部門之間轉移,由管理部門填寫固定資產轉移單,并辦理設備帳、卡的變動手續,同時將其中一聯轉移單送交財務部備案。

(5)設備因使用日久損壞或因技術進步而淘汰需報廢時,必須經酒店工程部進行鑒定和財務經理或總經理批準后才能辦理報廢手續。

(6)新設備的添置必須經酒店批準,會同財務部和本部門共同驗收,并填寫財務部印制的財產領用單,辦理領用手續后,登記入賬。

(7)康樂中心每季度應對各部位使用的設備進行一次檢查和核對,每年定期清查盤點,確保帳物相符,發生盈虧必須查明原因,并填寫財務部印制的固定資產盤盈盤虧報告單,報財務部處理。

2、物料用品管理

(1)物料用品主要是指供客人使用的各種物品,包括布件和毛巾類用品、衛生保健用品、文具和服務指示用品、包裝用品以及工具類物品、辦公室用品和清潔洗滌用具等低值易耗品。

(2)各部位應設有專職或兼職人員負責對上述物料用品的管理工作,按財務部物資管理制度、低值易耗品管理制度和定額管理制度,負責編制年度物料用品消耗計劃;按物料用品的分類,建立在用物料用品臺帳,掌握使用及消耗情況;辦理物料用品的領用、發放、內部轉移、報廢和缺損申報等工作。

康樂中心領班負責督導和檢查。

(3)各種物料用品的領用,應填寫財務部印制的物料用品領用單,經部門經理審核簽字后,向財務部倉庫領取,并及時登記入帳。布件和毛巾類用品以及工具類物品,除因業務發展需要增領外,實行以舊換新的辦法,并填寫物料用品領用單和財務部統一印制的酒店低值易耗品報廢單。報廢的物品,應先經部門經理審批,并由財務部統一處理。各種物料用品在內部轉移,由相關部門物資管理人員辦理轉移登帳手續。

(4)各種物料用品的消耗、領用和報廢、報損每月底由各部位物資管理人員統計、清點一次,并填物料用品耗用情況月報表,經部門經理審核后,確保統計數字準確,數、物和臺帳相符。

(5)各部位領班應結合日常管理工作,加強對物料用品使用情況的檢查和監督,做到準確使用和合理使用,杜絕浪費。