職業學校課程建設管理規定

為加強課程建設工作,提高課程建設質量,促進學校專業建設和教學質量提高,制定本規定。

一、課程設置

中等職業教育是高中階段教育的重要組成部分,其課程設置分為公共課程和專業技能課程兩類。

(一)公共課程

1.公共課程的主要任務是引導學生樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀,提高學生思想政治素質、職業道德水平和科學文化素養,為專業知識的學習和職業技能的培養奠定基礎,滿足學生職業生涯發展的需要,促進終身學習。

2.公共課程包括德育、文化、體育與健康、藝術,以及其他選修公共課程。德育、語文、數學、外語(英語等)、計算機應用基礎、體育與健康、藝術(或音樂、美術)課為必修課,學生應達到國家規定的基本要求。學校和專業部還應根據需要,開設關于安全教育、節能減排、環境保護、人口資源、現代科學技術、管理等方面的選修課程或專題講座(活動)。

(二)專業技能課程

1.專業技能課程的任務是培養學生掌握必要的專業知識和較熟練的職業技能,提高學生就業、創業能力和適應職業變化的能力。

2.專業技能課應按照相應職業崗位(群)的能力要求,采用基礎平臺加專門化方向的課程結構設置專業技能課程。課程內容要緊密聯系生產勞動實際和社會實踐,突出應用性和實踐性,并注重與相關職業資格考核要求相結合。

3.實習實訓是專業技能課程教學的重要內容,是培養學生良好的職業道德,強化學生實踐能力和職業技能,提高綜合職業能力的重要環節。學校大力推行工學結合、校企合作、頂崗實習,重視校內教學實習和實訓,特別是生產性實訓。

4.要在加強專業實踐課程教學、完善專業實踐課程體系的同時,探索專業理論課程與專業實踐課程的一體化教學。

(三)公共課程與專業技能課程的安排

專業公共課程與專業技能課程的安排,必須在專業實施性教學計劃中體現。制定專業實施性教學計劃時,要正確處理公共課程與專業技能課程之間的關系,科學、合理確定學時比例,確保中等職業教育培養目標的實現。

二、建設內容

(一)師資隊伍建設

1.師資隊伍是課程建設的關鍵內容。課程建設必須擁有一支具備敬業精神、學歷和職稱結構科學合理、教學效果良好、相對穩定的教師團隊。

2.積極從行業、企事業單位聘請相對穩定的兼職教師,實行專兼結合,改善師資結構,使教師的年齡、學歷、職稱、知識結構合理。

(二)課程標準(或教學大綱)建設

1.開設的課程均應有課程標準,嚴禁無課程標準授課。公共基礎必修課的課程標準由國家統一制定。擬新開設的課程在開課前須先制訂課程標準,經專業部審核,并報行政部教科所備案后方可開課。

2.課程標準一般按課程教學基本要求,結合專業方向和教學內容的調整來制訂或修訂。

3.課程標準的編寫要根據專業培養目標,確定課程規格和教學目的及要求。名稱相同但課程屬性及授課對象不相同的課程,可分別編寫課程標準,或合并編寫課程標準,但需作出相關說明,便于選擇使用。

4.課程標準編寫應符合學校制定的課程標準編寫規范。課程標準的基本結構應保持相對穩定,同時也應根據教育教學改革的需要進行相應的調整、修訂。

5.課程標準要注意體現課程發展前景和前沿性成果,反映社會經濟發展趨勢。

6.經審定的課程標準由行政部教科所、專業部分級備案。教學單位應嚴格按照課程標準要求,組織教學活動。

(三)教學內容與教學資料建設

1.按照突出應用性、實踐性的原則重組課程結構,更新教學內容,應突出基礎理論知識應用和實踐能力培養。基礎理論教學應以應用為目的,以必需和夠用為度。

2.教學內容改革應與教學方法、手段改革相結合。

3.選用優質教材或自編內容新、質量高、有特色的教材。

4.除教材外,還應編寫與之配套的教學電子輔助資料。如電子課件講義、聲像資料、習題集,以及與課程內容相關的其它資料等。

5.自編校本教材須進行必要的申報和審批程序。

(四)教學研究、方法和手段建設

1.課程組應經常性地開展教學研究,根據課程教學計劃開展專題性教學內容、方法與手段改革方面的研討,并有相關記錄。

2.課程組要加強與行業及同行之間的教學研究交流,定期組織公開課、觀摩課等教研活動。

3.重視教學手段建設,教具模型、掛圖開發和使用恰當合理。電教手段和計算機輔助教學得到充分利用,效果好。大力推廣使用多媒體教學,提高電子課件的利用率。

4.應根據教育規律和課程特點,選擇最適宜的教學方法。在實踐教學過程中,教師應采用精講多練、課內外相結合的方式,注重培養學生的能力。

5.有計劃、有針對性地指導學生課外閱讀,組織和幫助學生開展第二課程活動,培養學生特長個性和創新精神。

(五)實踐教學建設

1.改變過分依附理論教學的狀況,探索建立相對獨立的實踐教學體系。

2.加強校內實踐教學基地建設,提高儀器設備的現代科技含量,形成教學、科研、生產相結合的多功能室和實習、實訓基地。

(六)教學質量考核建設

1.針對課程特點制定規范、詳細的考核辦法,并著重于考核學生提出、分析、解決問題的能力和水平。

2.改革傳統考核方式方法,突出知識應用與實踐能力的考核。

3.逐步建設試題庫,制定加強考試命題科學化、標準化的措施,不斷提高考試質量。

三、層次與管理

(一)課程建設層次

1.為增強課程建設的針對性,提高課程建設水平,學校課程實行分級分類建設、統一管理。

2.學校課程建設分為三級五類,分別為校級普通課程、重點課程、精品課程;省級精品課程;國家級精品課程。省級和國家級精品課程嚴格按照有關標準建設,各類校級課程按照學校有關標準建設。

(二)課程建設管理

1.學校課程建設實行學校(專業建設委員會及行政部教科所)和專業部兩級管理機制。

2.專業建設委員會和行政部教科所負責制訂和修訂學校課程建設管理辦法,以及課程建設規劃和方案、組織課程建設評估、檢查、驗收和歸檔等工作,并在此基礎上做好校級、省級、國家級精品課程的推薦和管理工作。

3.專業部應根據專業定位和特色,負責制定具體建設計劃、方案和組織實施,并接受評估驗收等。

4.每門課程的責任人負責該課程建設方案制訂、實施

和經費使用。

5.凡對校級以上重點課程或精品課程建設計劃調整、組成人員變更、建設期限變動,或其它重大事情,對原建設計劃調整時,各課程責任人須提出專門報告,報行政部教科所備案后,方可實施。

6.校級精品課程建設以課題立項形式進行。經過驗收合格,還應做好后續建設工作。要根據形勢發展和需要,及時充實、更新、提升課程建設成果,不斷提高課程質量。

7.學校和專業部應定期對歸口課程建設情況進行檢查和監督,并公布課程建設情況。

四、經費使用

(一)課程建設是學校教學建設的核心,每年為國家、省、市及校級精品課程提供一定的建設經費,列入年度經費預算。專業部應對重點建設課程給予支持,并將建設經費列入專業部預算。校級重點課程和精品課程建設經費歸口行政部財務處管理。

(二)課程建設經費應遵循“有計劃、有步驟,突出重點,專款專用”的原則合理計劃。校級精品課程建設經費的使用按照《**市zz職業技術學校教育科研經費管理規定》執行。

(三)確定為校級精品課程建設的項目,學校分期撥給項目建設費。項目責任人應到教科所領取《**市zz職業技術學校教育科研課題工作手冊》,記錄項目經費使用情況,與相關票據一并作為報銷憑證。

五、評審

(一)評審標準

1.精品課程建設應根據人才培養目標,體現現代職業教育思想,符合科學性、先進性和職業教育的普遍規律,具有鮮明特色,并能恰當運用現代教育技術與方法,教學效果顯著,具有示范和推廣價值。

2.精品課程建設應包括課程定位、課程設計、課程內容、課程實施與考核等,重視在實踐教學中培養學生的實踐能力和創新能力。專業課程建設更應充分參照國家相關行業標準和工作崗位職業能力需求,根據崗位的工作任務和崗位職責確定課程內容,根據崗位的工作過程確定課程的內容序列。

3.精品課程建設面向區域經濟需求設置,具有個性化特點。設計課程時應針對不同的課程和工作崗位進行區別對待。同時,課程建設應隨時間、空間變化而更新。

4.精品課程建設主體應包含課程教學的全部參與對象,包括接受該課程教學的學生、用人單位、相同或相近專任教師及課程專家等。教學隊伍建設,應注重課程責任人在實際教學工作的引領和示范作用,促進教學團隊結構完善和水平提高。

5.在教學條件方面,重視優質教學資源建設和完善,加強課程網絡的輔助教學功能。

6.在教學方法與手段方面,靈活運用多種教學方法,調動學生學習積極性,促進學生職業能力發展;協調傳統教學手段和現代教育技術應用,并做好與課程整合。

(二)指標體系

精品課程評審指標體系附件1,相關說明如下:

1.本評審指標根據《教育部關于全面提高高等職業教育教學質量的若干意見》(教高〔2006〕16號)制定。

2.精品課程評審的參考依據是《精品課程申報表》、課程整體設計介紹錄像、課程教學錄像和網絡課程教學資源。

3.采取定量評價與定性評價相結合的方法,以提高評價結果的可靠性與可比性。評審指標分為綜合評審與特色兩部分,采用百分制,其中綜合評審占90%,特色占10%。

4.采用百分制記分。總分計算:M=∑KiMi,其中Ki為評分等級系數,A、B、C、D、E的系數分別為1.0、0.8、0.6、0.4、0.2,Mi是各三級指標分值。

(三)組織實施

1.工作組織。成立學校精品課程建設評審工作小組,主管教學副校長任組長,行政部教科所和教學處負責人任副組長,小組成員由專業建設管理委員會課程組成員組成。評選工作小組具體負責精品課程評審工作。評審工作小組辦公室設在行政部教科所,負責辦理相關日常事務。

2.評審準備。各專業和公共教研室根據評審標準和指標體系,做好課程建設的自評報告與相關佐證材料,并進行課程建設情況匯報。

3.專家評審。精品課程建設評審工作小組組成專家評審小組。專家評審小組視情況對各專業課程建設召開座談會或到相關行業、企業調研,形成專家組意見。

4.審核批準。精品課程建設評審工作小組根據專家意見和實際情況進行審核,經校長批準后在全校范圍內公布評選結果。

本規定自2012年9月1日起實行,由**市zz職業技術學校行政部負責解釋。

篇2:職業中專課程建設管理規定

職業學校課程建設管理規定

為加強課程建設工作,提高課程建設質量,促進學校專業建設和教學質量提高,制定本規定。

一、課程設置

中等職業教育是高中階段教育的重要組成部分,其課程設置分為公共課程和專業技能課程兩類。

(一)公共課程

1.公共課程的主要任務是引導學生樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀,提高學生思想政治素質、職業道德水平和科學文化素養,為專業知識的學習和職業技能的培養奠定基礎,滿足學生職業生涯發展的需要,促進終身學習。

2.公共課程包括德育、文化、體育與健康、藝術,以及其他選修公共課程。德育、語文、數學、外語(英語等)、計算機應用基礎、體育與健康、藝術(或音樂、美術)課為必修課,學生應達到國家規定的基本要求。學校和專業部還應根據需要,開設關于安全教育、節能減排、環境保護、人口資源、現代科學技術、管理等方面的選修課程或專題講座(活動)。

(二)專業技能課程

1.專業技能課程的任務是培養學生掌握必要的專業知識和較熟練的職業技能,提高學生就業、創業能力和適應職業變化的能力。

2.專業技能課應按照相應職業崗位(群)的能力要求,采用基礎平臺加專門化方向的課程結構設置專業技能課程。課程內容要緊密聯系生產勞動實際和社會實踐,突出應用性和實踐性,并注重與相關職業資格考核要求相結合。

3.實習實訓是專業技能課程教學的重要內容,是培養學生良好的職業道德,強化學生實踐能力和職業技能,提高綜合職業能力的重要環節。學校大力推行工學結合、校企合作、頂崗實習,重視校內教學實習和實訓,特別是生產性實訓。

4.要在加強專業實踐課程教學、完善專業實踐課程體系的同時,探索專業理論課程與專業實踐課程的一體化教學。

(三)公共課程與專業技能課程的安排

專業公共課程與專業技能課程的安排,必須在專業實施性教學計劃中體現。制定專業實施性教學計劃時,要正確處理公共課程與專業技能課程之間的關系,科學、合理確定學時比例,確保中等職業教育培養目標的實現。

二、建設內容

(一)師資隊伍建設

1.師資隊伍是課程建設的關鍵內容。課程建設必須擁有一支具備敬業精神、學歷和職稱結構科學合理、教學效果良好、相對穩定的教師團隊。

2.積極從行業、企事業單位聘請相對穩定的兼職教師,實行專兼結合,改善師資結構,使教師的年齡、學歷、職稱、知識結構合理。

(二)課程標準(或教學大綱)建設

1.開設的課程均應有課程標準,嚴禁無課程標準授課。公共基礎必修課的課程標準由國家統一制定。擬新開設的課程在開課前須先制訂課程標準,經專業部審核,并報行政部教科所備案后方可開課。

2.課程標準一般按課程教學基本要求,結合專業方向和教學內容的調整來制訂或修訂。

3.課程標準的編寫要根據專業培養目標,確定課程規格和教學目的及要求。名稱相同但課程屬性及授課對象不相同的課程,可分別編寫課程標準,或合并編寫課程標準,但需作出相關說明,便于選擇使用。

4.課程標準編寫應符合學校制定的課程標準編寫規范。課程標準的基本結構應保持相對穩定,同時也應根據教育教學改革的需要進行相應的調整、修訂。

5.課程標準要注意體現課程發展前景和前沿性成果,反映社會經濟發展趨勢。

6.經審定的課程標準由行政部教科所、專業部分級備案。教學單位應嚴格按照課程標準要求,組織教學活動。

(三)教學內容與教學資料建設

1.按照突出應用性、實踐性的原則重組課程結構,更新教學內容,應突出基礎理論知識應用和實踐能力培養。基礎理論教學應以應用為目的,以必需和夠用為度。

2.教學內容改革應與教學方法、手段改革相結合。

3.選用優質教材或自編內容新、質量高、有特色的教材。

4.除教材外,還應編寫與之配套的教學電子輔助資料。如電子課件講義、聲像資料、習題集,以及與課程內容相關的其它資料等。

5.自編校本教材須進行必要的申報和審批程序。

(四)教學研究、方法和手段建設

1.課程組應經常性地開展教學研究,根據課程教學計劃開展專題性教學內容、方法與手段改革方面的研討,并有相關記錄。

2.課程組要加強與行業及同行之間的教學研究交流,定期組織公開課、觀摩課等教研活動。

3.重視教學手段建設,教具模型、掛圖開發和使用恰當合理。電教手段和計算機輔助教學得到充分利用,效果好。大力推廣使用多媒體教學,提高電子課件的利用率。

4.應根據教育規律和課程特點,選擇最適宜的教學方法。在實踐教學過程中,教師應采用精講多練、課內外相結合的方式,注重培養學生的能力。

5.有計劃、有針對性地指導學生課外閱讀,組織和幫助學生開展第二課程活動,培養學生特長個性和創新精神。

(五)實踐教學建設

1.改變過分依附理論教學的狀況,探索建立相對獨立的實踐教學體系。

2.加強校內實踐教學基地建設,提高儀器設備的現代科技含量,形成教學、科研、生產相結合的多功能室和實習、實訓基地。

(六)教學質量考核建設

1.針對課程特點制定規范、詳細的考核辦法,并著重于考核學生提出、分析、解決問題的能力和水平。

2.改革傳統考核方式方法,突出知識應用與實踐能力的考核。

3.逐步建設試題庫,制定加強考試命題科學化、標準化的措施,不斷提高考試質量。

三、層次與管理

(一)課程建設層次

1.為增強課程建設的針對性,提高課程建設水平,學校課程實行分級分類建設、統一管理。

2.學校課程建設分為三級五類,分別為校級普通課程、重點課程、精品課程;省級精品課程;國家級精品課程。省級和國家級精品課程嚴格按照有關標準建設,各類校級課程按照學校有關標準建設。

(二)課程建設管理

1.學校課程建設實行學校(專業建設委員會及行政部教科所)和專業部兩級管理機制。

2.專業建設委員會和行政部教科所負責制訂和修訂學校課程建設管理辦法,以及課程建設規劃和方案、組織課程建設評估、檢查、驗收和歸檔等工作,并在此基礎上做好校級、省級、國家級精品課程的推薦和管理工作。

3.專業部應根據專業定位和特色,負責制定具體建設計劃、方案和組織實施,并接受評估驗收等。

4.每門課程的責任人負責該課程建設方案制訂、實施

和經費使用。

5.凡對校級以上重點課程或精品課程建設計劃調整、組成人員變更、建設期限變動,或其它重大事情,對原建設計劃調整時,各課程責任人須提出專門報告,報行政部教科所備案后,方可實施。

6.校級精品課程建設以課題立項形式進行。經過驗收合格,還應做好后續建設工作。要根據形勢發展和需要,及時充實、更新、提升課程建設成果,不斷提高課程質量。

7.學校和專業部應定期對歸口課程建設情況進行檢查和監督,并公布課程建設情況。

四、經費使用

(一)課程建設是學校教學建設的核心,每年為國家、省、市及校級精品課程提供一定的建設經費,列入年度經費預算。專業部應對重點建設課程給予支持,并將建設經費列入專業部預算。校級重點課程和精品課程建設經費歸口行政部財務處管理。

(二)課程建設經費應遵循“有計劃、有步驟,突出重點,專款專用”的原則合理計劃。校級精品課程建設經費的使用按照《**市zz職業技術學校教育科研經費管理規定》執行。

(三)確定為校級精品課程建設的項目,學校分期撥給項目建設費。項目責任人應到教科所領取《**市zz職業技術學校教育科研課題工作手冊》,記錄項目經費使用情況,與相關票據一并作為報銷憑證。

五、評審

(一)評審標準

1.精品課程建設應根據人才培養目標,體現現代職業教育思想,符合科學性、先進性和職業教育的普遍規律,具有鮮明特色,并能恰當運用現代教育技術與方法,教學效果顯著,具有示范和推廣價值。

2.精品課程建設應包括課程定位、課程設計、課程內容、課程實施與考核等,重視在實踐教學中培養學生的實踐能力和創新能力。專業課程建設更應充分參照國家相關行業標準和工作崗位職業能力需求,根據崗位的工作任務和崗位職責確定課程內容,根據崗位的工作過程確定課程的內容序列。

3.精品課程建設面向區域經濟需求設置,具有個性化特點。設計課程時應針對不同的課程和工作崗位進行區別對待。同時,課程建設應隨時間、空間變化而更新。

4.精品課程建設主體應包含課程教學的全部參與對象,包括接受該課程教學的學生、用人單位、相同或相近專任教師及課程專家等。教學隊伍建設,應注重課程責任人在實際教學工作的引領和示范作用,促進教學團隊結構完善和水平提高。

5.在教學條件方面,重視優質教學資源建設和完善,加強課程網絡的輔助教學功能。

6.在教學方法與手段方面,靈活運用多種教學方法,調動學生學習積極性,促進學生職業能力發展;協調傳統教學手段和現代教育技術應用,并做好與課程整合。

(二)指標體系

精品課程評審指標體系附件1,相關說明如下:

1.本評審指標根據《教育部關于全面提高高等職業教育教學質量的若干意見》(教高〔2006〕16號)制定。

2.精品課程評審的參考依據是《精品課程申報表》、課程整體設計介紹錄像、課程教學錄像和網絡課程教學資源。

3.采取定量評價與定性評價相結合的方法,以提高評價結果的可靠性與可比性。評審指標分為綜合評審與特色兩部分,采用百分制,其中綜合評審占90%,特色占10%。

4.采用百分制記分。總分計算:M=∑KiMi,其中Ki為評分等級系數,A、B、C、D、E的系數分別為1.0、0.8、0.6、0.4、0.2,Mi是各三級指標分值。

(三)組織實施

1.工作組織。成立學校精品課程建設評審工作小組,主管教學副校長任組長,行政部教科所和教學處負責人任副組長,小組成員由專業建設管理委員會課程組成員組成。評選工作小組具體負責精品課程評審工作。評審工作小組辦公室設在行政部教科所,負責辦理相關日常事務。

2.評審準備。各專業和公共教研室根據評審標準和指標體系,做好課程建設的自評報告與相關佐證材料,并進行課程建設情況匯報。

3.專家評審。精品課程建設評審工作小組組成專家評審小組。專家評審小組視情況對各專業課程建設召開座談會或到相關行業、企業調研,形成專家組意見。

4.審核批準。精品課程建設評審工作小組根據專家意見和實際情況進行審核,經校長批準后在全校范圍內公布評選結果。

本規定自2012年9月1日起實行,由**市zz職業技術學校行政部負責解釋。

篇3:中心醫院內部審計工作規定

中心醫院內部審計工作規定

第一章　總 則

　　第一條　為加強我院內部審計工作，根據《中華人民共和國審計法》、《審計署關于內部審計工作的規定》和衛生部《衛生系統內部審計工作規定》，結合我院實際情況，制定本規定。

　　第二條　本規定所稱內部審計是指醫院審計辦和審計人員對本單位和所屬分支機構的內部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性、合法性和完整性以及對經營活動的效率和效果等開展的獨立監督審核的行為。審計的目的是維護財經紀律，監督醫院國有資產保值增值，保證醫院各項規章制度得到貫徹落實，促進廉政建設，保障醫院健康、穩定、持續發展。

第二章　組織領導與業務指導

　　第三條　審計辦在醫院紀委的領導下，依據國家法律、法規、規章和有關規定獨立開展內部審計工作，任何部門和個人不得拒絕、阻礙，有關部門和個人應當如實反映情況，提供有關資料和工作條件，協助審計人員的工作。對院領導負責并報告工作。

　　第四條　醫院審計辦應當接受國家審計機關的業務指導和監督。審計辦負責醫院的內部審計工作，并對醫院及所屬分支機構實施內部審計。

第三章　審計辦和審計人員

　　第五條 審計辦工作人員應當具有審計、會計、法律、經濟管理、工程技術等至少一方面的相關專業知識和業務能力，進過適當的專業訓練，有足夠的分析、判斷能力，善于發現、分析、解決問題。審計人員實行崗位資格準入和后續教育制度。

　　第六條 審計辦負責人必須具備中級以上相關專業技術職稱或5年以上的審計、會計工作經歷。內部審計辦負責人的任免和調動嚴格按干部管理權限任免。

　　第七條 審計辦負責人要定期向主管領導匯報工作，及時將年度內部審計工作計劃、審計報告等工作向主管領導請示。

　　第八條　審計辦工作人員辦理審計事項應當嚴格執行內部審計制度，遵守內部審計準則和內部審計人員職業道德規范，忠于職守，做到獨立、客觀、公正、保密。審計辦工作人員與被審計部門或者審計事項有利害關系的，應當回避。任何組織和個人不得干預內部審計工作。

第四章　審計辦的職責與權限

　　第九條　審計辦履行下列職責：

　　一、制定內部審計制度和內部審計工作計劃;

　　二、審計預算的執行和決算、財務收支及有關經濟活動;

　　三、組織協調按干部管理權限開展有關領導人員的任期經濟責任審計;

　　四、按西安市衛生局市衛發[2002]166號文件精神組織協調預算內(外)基本建設工程 項目決算和基本建設工程項目財務收支審計;50萬元以上招投標工程決算、50萬元以下3萬元以上的修繕和更新改造工程、信息化建設工程等項目的決算審計;

　　五、審計各類專項經費的管理和使用;

　　六、審計經濟管理和效益情況以及內部控制制度的執行情況;

　　七、開展固定資產投資、藥品和醫用耗材購銷、醫療服務價格執行和成本情況、對外 投資及收益、工資分配、專項經費的管理和使用等專項審計調查工作;

　　八、負責協調接待上級審計部門的各種專項審計及審計調查;

　　九、其他審計事項。

　　第十條　審計辦對審計工作中的重大事項，應及時向上級主管部門的內部審計機構報告。

　　第十一條　審計辦在審計工作中應加強與外部審計的溝通與合作。根據審計業務的需要，報經主管領導、單位主要負責人批準，可委托具有相應資質的社會審計機構進行審計，并檢查監督審計質量。

　　第十二條　審計辦在履行審計職責時，具有下列權限：

　　一、參加本單位基建、設備購置、財務、對外投資等相關會議，主持召開與審計事項 有關的會議;

　　二、參與研究制定有關規章制度;

　　三、要求被審計部門按時報送財務預算、財務決算、會計報表及有關文件、資料;

　　四、審核會計憑證、賬簿、報表等相關資料，現場勘察實物;

　　五、檢查審核計算機系統有關電子數據和資料;

　　六、對與審計有關的問題向被審計部門和個人進行調查，并取得證明材料;

　　七、對嚴重違反財經法規、嚴重損失浪費的行為，做出臨時制止決定;

　　八、經本部門、本單位主要負責人批準，對可能轉移、隱匿、篡改、毀棄會計憑證、 會計賬簿、會計報表以及與經濟活動有關的資料，予以暫時封存;

　　九、根據審計結果，提出糾正、處理違反財經法規行為、改進管理、提高效益的建 議;

　　十、對模范遵守財經法規的被審計部門和人員，提出表彰建議。對違法違規和造成 損失浪費的被審計單位和人員，提出通報批評或者追究責任的建議。

第五章　內部審計工作程序

　　第十三條　審計辦工作的主要程序：

　　一、根據醫院的具體情況，擬定審計項目計劃，報經主管領導、單位主要負責人批準后實施;

　　二、審計辦實施審計前，應編制審計工作方案，應提前3日以書面形式通知被審計部門;被審計部門應配合審計工作，提供必要的工作條件;

　　三、審計辦對審計事項實施審計，應編制審計工作底稿。取得的證明和憑證，應由被審計單位相關人員簽字確認;

　　四、審計辦對審計事項實施審計后，應及時編制審計報告，并征求被審計對象的意見。被審計對象在收到審計報告之日起10個工作日內，提出書面反饋意見，送交審計辦，未提出書面意見的，視同無異議;

　　五、審計辦對審計報告進行審核后，報經醫院主管領導、主要負責人審批下達被審計部門，被審計單位應當執行;

　　六、審計辦應督促被審計單位在規定的期限內落實審計意見，并書面報告執行結果;

　　七、審計辦應對必要的項目實施后續審計。

　　第十四條　審計辦對辦理的審計事項，應當建立完整的審計檔案，并按照有關規定保存。

第六章　獎勵和處罰

　　第十五條　違反本規定，有下列行為之一的部門和個人，審計辦根據情節輕重，可以由院紀委對其提出警告、通報批評等處分：

　　一、拒絕或拖延提供與審計事項有關的文件、會計資料和證明材料的;

　　二、轉移、隱匿、篡改、毀棄有關文件和會計資料的;

　　三、轉移、隱匿違法所得財產的;

　　四、弄虛作假，隱瞞事實真相的;

　　五、阻撓審計人員行使職權，抗拒、破壞監督檢查的;

　　六、拒不執行審計決定的;

　　七、報復陷害審計人員或檢舉人員的。

　　第十六條違反本規定，有下列行為之一的內部審計人員，根據有關規定給予批評教育和行政處分：

　　一、利用職權，謀取私利的;

　　二、弄虛作假，徇私舞弊的;

　　三、玩忽職守，給國家和單位造成重大損失的;

　　四、泄露國家秘密和被審計單位秘密的。

第七章　附則

　　第十七條 本規定由院審計辦負責解釋。

　　第十八條　本規定自發布之日起施行。