經營審計崗位職責

職責描述:

1、按照集團和公司的要求,制定經營審計工作的審計計劃和審計方案,以過程監控或事后專項的方式對相關管理工作等進行監控、審核,及時發現存在的問題和潛在的風險,出具專項審計/審查報告、風險提示書、審核意見,并跟蹤對應的整改或落實情況;

2、定期編制專業工作的月度工作報告和年度工作總結;

3、按公司要求,參與公司審計條線相應專業工作手冊、流程、模板、表單、經驗數據庫等的編制、建設和完善工作;

4、結合專業工作的開展,對公司經營工作管理制度中或存的缺陷、盲點等提出完善、優化的建議;

5、對專業工作的書面和電子文檔資料進行整理、歸檔;

6、完成其他工作。

任職要求:

1、工作背景:五年以上在房地產開發公司從事經營內控審計、財務管理的工作經驗;規范化、系統化接觸地產板塊財務工作。

2、教育背景:全日制本科及以上學歷,財務、會計、審計、經濟信息等專業畢業;若考取注冊會計師、稅務師或有高級會計師等職稱,學歷可適當放寬至大專。

3、專業經驗:熟悉房地產開發運營的財務管理制度和業務流程;熟悉財稅工作的政策法規;熟悉財務管理工作中存在的風險、監控的要點、審計的方法;對營銷工作的制度流程、風險點較為了解;

4、年齡性別:30~40歲;

5、其他要求:具有良好的職業素養、職業操守、認真負責、務實的工作態度,較強的邏輯思維能力、文字表達能力、溝通能力。

經營審計崗位

篇2:房地產經營管理部內部審計員崗位職責

房地產公司經營管理部內部審計員崗位職責

(1)按照國家審計法規、公司財會審計制度的有關規定,負責擬訂公司具體審計實施細則,在批準后組織實施。

(2)調審或就地審查集團公司以及所屬公司的會計憑證、帳簿、決算及分配方案,查詢有關的文件、工藝設計圖紙及其他資料,確保財務收支、經濟往來、會計報表的真實性和合法性。

(3)檢查有關生產、經營和財務活動的資料、文件和實物。

(4)監督集團公司各部門、公司對各項財經規章制度的執行情況,控制、考核、糾正下屬單位偏離公司整體財務目標計劃的行為。

(5)負責或會同其他部門查處公司內濫用職權、有章不循、違反財務制度、貪污挪用財物、泄密、賄賂等違紀違法行為。

(6)定期或不定期地進行必要的專項審計、專案審計和財務收支審計,協助政府審計部門和會計師事務所對公司的獨立審計活動。

(7)負責或參與對公司重大經營活動、重大項目、重大經濟合同的審計活動。

(8)負責對所有涉及的審計事項,編寫內部審計報告,提出制止、糾正和處理違反財經法紀和嚴重失職等事項的意見以及改進經濟管理、提高經濟效益的建議。

(9)負責做好有關審計資料的原始調查的收集、整理、建檔工作,按規定保守秘密和保護當事人合法權益。

(10)對阻撓、拒絕和破壞審計工作的,有權提出處理意見或提出追究有關人員責任的建議。

綜合計劃員崗位職責

(1)組織起草公司發展戰略規劃、年度經營計劃,編制季度、月度工作計劃并監督實施。

(2)組織收集國家宏觀經濟政策、市場競爭格局及市場需求動態等方面的信息,建立內部市場信息數據庫。

(3)對下屬單位定期進行經營狀況調研,并形成專題研究報告上報主管領導和公司領導。

(4)組織制訂各項技術經濟指標,并對指標完成情況和各項計劃完成情況進行追蹤、督查、考核、評價。

(5)審核公司各部門的生產計劃、采購計劃、大修維修計劃、費用計劃等,并對不合理的計劃有提出修訂建議的權力。

(6)組織經濟活動綜合分析,督促、指導各相關業務部門進行專項分析,提出綜合分析報告。

(7)做好與各有關部門的協調工作,及時發現、掌握和解決經營中暴露的各種問題,理順業務程序,疏通經營中阻礙環節。

篇3:酒店日常經營審計規程

在前廳審計時應注意以下問題:

一、帳單的審核:帳單是客人消費的證明,也是客人進行消費確認的依據。在審核時應注意以下事項:

1、審核每位客人掛房帳消費的帳單(必須經客人已簽字確認的)是否都附在主賬單后面,客人電腦消費明細與R/C單消費是否保持一致。同時核查收銀結帳時帳單是否完整上交到財務審計。

2、賬單或電腦價格的改動必須有相關責任人的簽字并經相關領導的批準,防止任何未經批準的改動行為,以減少酒店員工的舞弊行為。

3、審查帳單是否登記全面,在客人入住時是否對客人姓名,證件號碼,入住房號,離店日期等登記清楚。

4、審核R/C單與電腦的開房是否一致,是否存在客人已經入住但電腦并為登記入住或者操作失誤導致電腦登記入住,但實際并沒有人入住情況。

二、發票的審核:發票是客人在酒店消費的法律證明,也是酒店進行依法納稅的依據。在審核時應注意以下事項:

1、重點核查相關人員是否隨意多開發票,如果多開發票要報送相關部門追究相關人員的責任。

2、審核發票消費項目是否相符,單位等項目是否反映等。

3、對沒要求開票的客人要有相關可查信息,以備客人以后來索要發票有資料可查。

4、審查發票作廢是否符合規定;電腦發票聯作廢是否齊全,發票作廢時電腦開票系統中是否做相應的處理等。

5、審查給客人的發票聯有沒有錯誤,如果給錯了客人,應及時與客人聯系,將客人聯寄出或由客人來取等。