幼兒園進修人員經費報銷制度

1、幼兒園工作人員進修內容必須符合本人的本職工作。凡是自學進修大專以上學歷者，畢業后持學歷的畢業證書，園方給予報銷教育局規定的獎勵費用。

2、凡是派出進修專業，獲取培訓專業等級的員工，經有關專業培訓、考試，獲得培訓等級證書的給予報銷培訓費用。

3、經幼兒園組織或派外出學習、進修，必須報教育局或學前教育科領導批準，經費給予報銷。

4、園長外出學習必須經教育局批準，同意后才能報銷有關經費。

5、教師外出學習必須經園長的同意，批準后才能報銷有關經費。

6、學習中，教師購買的學習書籍，須經園長同意后才能報銷。

附：教工參加無償獻血制度

為貫徹執行《中華人民共和國獻血法》、《上海市獻血條例》，推動幼兒園無償獻血工作，保證完成上級部門下達給本園的獻血指標，特制定如下制度。

1、幼兒園成立獻血工作領導小組，由園長、工會主席、保健老師組成。每年對本園適齡公民隊伍進行分析，安排好本年度獻血人員，做好登記、驗血、獻血工作。

2、對于積極參加并履行公民無償獻血人員，享受公假14天（含雙休日），一次獻血補貼1000元，療養者因故不去者，費用作半價補貼，參加其他形式的獻血（非幼兒園組織的獻血）不享受幼兒園的獎勵及相關福利，此獎勵辦法適用于參加教育工作后的對象。

3、對適齡公民抽簽排隊驗血，每輪抽簽按：新進教師（包括進編和外聘）為第一組；行政、黨員、骨干教師、教研組長為第二組；教師及職工為第三組，上述三組中在五年內獻過血的為第四組。

篇2:第2人民醫院經費審批及報銷制度

第二人民醫院經費審批及報銷制度

為規范會計行為,明確職責權限,適應醫院預算管理和成本核算的需要,加強財務管理職能,使醫院各項經費管理有章可循,特制定本規定。

1、醫院的一切財務收支活動必須嚴格遵守國家法律法規和財務規章制度。

2、醫院經費開支權限應體現統一管理、分級負責、集中控制的原則,執行"三重一大"的規定,堅持財務開支由授權審批、層層負責的原則。

3、醫院各項經費開支的審批有明確審批權限規范與程序,授權范圍和內容應在授權書中明確,實行先下級,后上級逐級上報審批的制度。

4、院長辦公會集體討論審批的事項:醫院年度預算;預算內開支金額在限額以上的經費支出;追加和調整預算項目;對外投資、合作、捐贈、技術轉讓等事宜;其他重大經濟事項。

5、報銷的原始單據必須真實、合法、有效,必須是由稅務部門監制的正式發票或財政部門監制的、適用的正式收據;字跡清楚,數字準確,不得涂改、挖補;出票單位的公章;對不符合規范的原始單據不予報銷。

6、所有的借款必須在經濟活動結束后1個月內報銷。

7、嚴格現金管理,大于現金支付額度的支出,應使用銀行轉賬支票結算,如因特殊原因使用現金時,應由財務科負責人審核簽字。

8、堅持權責對等原則,實行責任追究制度和重大經濟事項實行領導負責制。

9、如有濫用職權、玩忽職守給醫院帶來經濟損失的,應由直接經辦人和第一審批人承擔主要責任,并依據國家相關規定給予經濟處罰和行政處分。

篇3:經費支出財務報銷制度

為了加強所機關的財務管理,嚴格經費支出的審批程序,根據國家財政、財務工作的有關規定以及市局的要求,制定本制度。

一、經費支出的審批原則

各項經費支出,必須依照有關的財經和財務制度的規定,實行一支筆審批,堅持勤儉節約、專款專用、先批后支的原則,對超出預算定額的費用支出,不予審批。

二、經費支出的審批權限

1、日常辦公經費的支出(包括購買辦公用品用具等),500元以下的,由需購買部門提出申請,經主管領導批準后,由財務人員執行。

2、大額會議費支出,根據財政預算定額標準由財務人員核定會議費支出標準,經主管領導批準后執行。

3、各類專項經費的支出,有關部門需列出詳細支出科目,經分管所長同意后,由所長批準,由財務人員執行。

4、差旅費的支出和一般性的支出,根據出差單和出差發票,由財務人員審核后報所長批準;確因工作需要超標準的,事前需經所長同意。

5、定額內的業務招待費的支出,因工作需要,確需開支的,經所長批準后,由財務人員執行。定額內機動車燃料費、修理費、司機出車補助的支出、房租費、水電費、食堂伙食補助費和修繕費的支出,需由經辦人提出,經所長審批后,由財務人員執行。

6、辦公設備購置費支出,由所需部門負責人提出書面申請,經所長或所長辦公會通過后,由財務人員執行。

7、職工教育經費支出,包括學費、獎學金及其它有關支出,經所長或所長辦公會討論通過后,由財務人員執行。

三,財務報銷有關規定

1,取得的發票、票據及其他原始單據須以真實交易為基礎,票據填寫規范準確,項目齊全,字跡清楚,不得涂改。報銷票據必須由經辦人、部門領導、所長簽字后,財務部門才能予以報銷。

2,所內辦公用品和勞保用品采購、保管和發放,由辦公室專人負責,各部門可根據工作需要提出采購計劃,報辦公室審核后統一采購、領用。對所內辦公用發生的電話費、水電費、煤氣費、食堂補助等由辦公室集中支付。

3,機動車消耗費用支出,由辦公室專人統一管理。車輛保險費、檢車費等由財務部門統一支付;汽油款和過路費據實予以報銷;車輛維修需由司機提出申請,注明維修項目,經辦審核簽字后,方可進行修理,支付維修費用;購買車用飾品,需經領導同意,否則一律不予報銷辦理。