醫(yī)院財務(wù)管理制度--財務(wù)科工作制度

1、正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策,加強財務(wù)監(jiān)督,嚴格財經(jīng)紀律。財會人員要以身作則,奉公守法,同一切貪污盜竊、違法亂紀行為作斗爭。

2、合理組織收入,嚴格控制支出,凡是該收的要抓緊收回。凡是預(yù)算外的、無計劃的開支應(yīng)堅決杜絕。對于臨時必須的開支,應(yīng)按審批手續(xù)辦理。

3、根據(jù)事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務(wù)計劃(預(yù)算),辦理會計業(yè)務(wù)。按照規(guī)定的格式和期限,報送會計季報和年報(決算)。

4、加強醫(yī)院經(jīng)濟管理,定期進行經(jīng)濟活動分析,并會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟核算的管理工作。

5、凡本院對外采購開支等一切會計事項,均應(yīng)取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據(jù)等)。原始憑證由經(jīng)手人、驗收人和主要負責人簽字后,方能依據(jù)報銷。一切空白紙條不能作為正式憑據(jù)。出差或因公借支,須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準,任務(wù)完成后及時辦理結(jié)帳報銷手續(xù)。

6、會計人員要及時清理債權(quán)和債務(wù),防止拖欠,減少呆賬。

7、財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科室配合,定期對房屋、設(shè)備、家具、藥品、器械等國家資財進行經(jīng)常性的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費和積壓。

8、每日收入的現(xiàn)金要當日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯,由經(jīng)手人詳細登記,每月集中討論,找出原因后報領(lǐng)導(dǎo)批示處理。

9、原始憑證、帳本、工資清冊、財務(wù)決算等資料,以及會計人員交接,均按財政部門的規(guī)定辦理。

篇2:附院財務(wù)科工作制度

附屬醫(yī)院財務(wù)科工作制度

1、正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策,加強財務(wù)監(jiān)督,嚴格財經(jīng)紀律。財務(wù)人員要以身作則,奉公守法,同一切違反財經(jīng)紀律、違法亂紀行為作斗爭,保護國有資產(chǎn)安全、完整。

2、合理組織收入,要事先籌措資金,嚴格控制支出。凡是醫(yī)院該收的費用要抓緊收回。醫(yī)院各項開支,要事先提出計劃,財會部門審核,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準后執(zhí)行。對臨時必須的開支,應(yīng)按審批手續(xù)辦理。嚴格執(zhí)行審批制度。

3、根據(jù)事業(yè)計劃,正確及時編制年度和季度的財務(wù)計劃(預(yù)算),辦理會計業(yè)務(wù)。及時報送會計報表。

4、加強醫(yī)院經(jīng)濟管理,定期進行經(jīng)濟活動分析,會同有關(guān)部門做好經(jīng)濟核算的管理工作。

5、凡本院對外采購開支等一切會計事項均應(yīng)取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據(jù)等)。原始憑證由經(jīng)手人、驗收人和主管負責人簽字后,方能憑據(jù)報銷。一切空白紙條,不能作為正式憑據(jù)報銷。

6、會計人員要及時清理債權(quán)和債務(wù),防止拖欠。嚴格控制呆帳,杜絕行政借支。凡因天災(zāi)、人禍急需借款者和因公出差、學(xué)習(xí)預(yù)借旅差費,均須分管財務(wù)的院長批準;任務(wù)完成后或出差返回一周內(nèi),必須辦理結(jié)賬手續(xù),否則在每月工資中扣除,直到扣完為止。

7、加強國有資產(chǎn)管理,防止國有資產(chǎn)流失。財務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科室配合,定期對房屋、家具、設(shè)備、藥品、器械等進行經(jīng)常的監(jiān)督,及時清查庫存,防止浪費和積壓。

8、每日收入的現(xiàn)金要當日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯,由經(jīng)手人詳細登記,每月集中討論,找出原因后報領(lǐng)導(dǎo)批示處理。

9、原始憑證、賬本、工資清冊、財務(wù)報表等資料要妥善管理。

10、會計人員調(diào)動工作或者離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

篇3:五一醫(yī)院財務(wù)科工作制度

第五醫(yī)院財務(wù)科工作制度

一.正確貫徹執(zhí)行各項財政政策,加強財務(wù)監(jiān)督,嚴格財經(jīng)紀律,財會人員要以身作則,奉公守法,同一切貪污盜竊、違法亂紀行為作斗爭。

二.合理組織收入、嚴格檢查各項支出,凡是該收的要抓緊收回,根據(jù)事業(yè)計劃,對于臨時所急需得開支,應(yīng)按規(guī)定審批手續(xù)辦理。

三.根據(jù)醫(yī)院需要,正確及時編制年度預(yù)算、監(jiān)督預(yù)算資金正確使用,認真辦理會計業(yè)務(wù),按照規(guī)定的格式和期限,報送會計報表。

四.加強醫(yī)院經(jīng)濟管理,定期進行經(jīng)濟活動分析,并會同有關(guān)部門做好科室經(jīng)濟核算管理工作。

五.對一切會計事項,均應(yīng)取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據(jù)等)。原始憑證應(yīng)由規(guī)定人員簽名審批后,方能憑據(jù)報銷。一切空白紙條,不能作為報銷憑據(jù)。出差或因公借支,須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后辦理,任務(wù)完成后應(yīng)及時辦理好接報手續(xù)(一般規(guī)定三天內(nèi))

六.會計人員要及時清理債權(quán)和債務(wù),防止拖欠,減少呆帳。

七.監(jiān)督、配合有關(guān)科室,定期對醫(yī)院財產(chǎn)如房屋、醫(yī)療設(shè)備、家具、器具、藥品材料等進行清點,防止浪費和積壓。

八.嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,每日收入的現(xiàn)金要當日存入銀行,不得坐支。庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額。出納人員不得以長補短,如有差錯,由經(jīng)辦人詳細登記,每月集中討論,找出原因后,報領(lǐng)導(dǎo)批準處理。

九.認真做好會計檔案的立卷工作。每年終將原始憑證帳本、財務(wù)決算等資料立卷造冊,按規(guī)定定期交送檔案室。

十.會計人員工作交接,應(yīng)按財政部門的規(guī)定辦理。

十一.對醫(yī)院各下屬部門的會計工作,每月實行監(jiān)督指導(dǎo)不定期的抽查。