公司業務折扣（返款）管理規定
**國際南方大區財務管理制度實施細則
--公司有關業務折扣(返款)的管理規定
隨著公司業務范圍的擴大及業務類型的增加,各地區及部門在開展業務過程中,出現了越來越多的業務折扣(返款)現象,為了適應市場的需要,配合業務部門順利開展業務,同時也為了加強這方面的嚴格管理和控制,特制定統一管理規定如下:
一、凡是涉及到業務折扣(返款)的費用支出,各地區及部門必須統一使用《業務折扣(返款)申請單》(見附表)。而且《業務折扣(返款)申請單》需有部門以部門代碼年月日及順序號為特征的編碼。例如:安防部20**年3月7日第二筆折扣支出編號為:ANF,酒店部20**年3月8日第二筆折扣支出編號為:JIUD;家電部20**年3月7日第三筆折扣支出編號為:JD;包裝部20**年3月8日第一筆折扣支出編號為:BZ;電腦部20**年3月7日第二筆折扣支出編號為:IT;汽車部20**年3月7日第二筆折扣支出編號為:QC;20**年3月7日第二筆折扣支出編號為:JIUD;電子部20**年3月7日第二筆折扣支出編號為:DZ…….
二、各部門申請業務折扣(返款)時,必須核查確認相關業務合同完成情況及回款情況,由相關財務人員(統計人員)在申請單上半部分中的特別說明欄填寫回款情況,并簽字確認;未收回款項的業務一律不得支付折扣或返款。
三、申請單的上半部分為業務折扣(返款)申請單,由財務留底備查;下半部分為業務雜費報銷單,由財務作帳使用。
四、報銷方式可采用兩種:(1)對方愿意承擔個人所得稅,可以勞務費形式并按規定扣除個人所得稅后發放,將收款人的身份證復印件附在申請單的下半部分背面,具體報銷方式同勞務費;(2)對方不愿承擔個人所得稅,可以費用報銷方式如交通費、辦公費、電話費等形式報銷,將報銷單據附在申請單的下半部分背面,具體報銷方式同一般費用報銷(此方式盡量避免)。
五、業務折扣(返款)金額(稅前)由財務部計入相應業務發生月的同期成本核算表中。
六、業務折扣(返款)支付,應盡可能由財務部通過銀行存款方式直接存入對方存折帳號,或是由申請人與其直接業務主管共同送達對方。
七、由于業務折扣(返款)情況特殊,短時期內無法避免,各地區在執行過程中必須嚴格遵循以下審批程序,否則不予報銷。
1、單項折扣金額在1000元以下,均由各事業部總經理簽字審批;
2、單項折扣金額在1000元3000元,由各分支機構總經理加簽審批。
3、單項折扣金額在3000元以上,由大區總裁加簽審批。
4、報銷時必須由財務人員審核票據并由財務經理簽字審批。
八、此申請單為業務折扣(返款)專用,其他形式的費用報銷一律不得使用。
附表:《業務折扣(返款)申請單》
篇2:公司業務折扣（返款）管理規定
**國際南方大區財務管理制度實施細則
--公司有關業務折扣(返款)的管理規定
隨著公司業務范圍的擴大及業務類型的增加,各地區及部門在開展業務過程中,出現了越來越多的業務折扣(返款)現象,為了適應市場的需要,配合業務部門順利開展業務,同時也為了加強這方面的嚴格管理和控制,特制定統一管理規定如下:
一、凡是涉及到業務折扣(返款)的費用支出,各地區及部門必須統一使用《業務折扣(返款)申請單》(見附表)。而且《業務折扣(返款)申請單》需有部門以部門代碼年月日及順序號為特征的編碼。例如:安防部20**年3月7日第二筆折扣支出編號為:ANF,酒店部20**年3月8日第二筆折扣支出編號為:JIUD;家電部20**年3月7日第三筆折扣支出編號為:JD;包裝部20**年3月8日第一筆折扣支出編號為:BZ;電腦部20**年3月7日第二筆折扣支出編號為:IT;汽車部20**年3月7日第二筆折扣支出編號為:QC;20**年3月7日第二筆折扣支出編號為:JIUD;電子部20**年3月7日第二筆折扣支出編號為:DZ…….
二、各部門申請業務折扣(返款)時,必須核查確認相關業務合同完成情況及回款情況,由相關財務人員(統計人員)在申請單上半部分中的特別說明欄填寫回款情況,并簽字確認;未收回款項的業務一律不得支付折扣或返款。
三、申請單的上半部分為業務折扣(返款)申請單,由財務留底備查;下半部分為業務雜費報銷單,由財務作帳使用。
四、報銷方式可采用兩種:(1)對方愿意承擔個人所得稅,可以勞務費形式并按規定扣除個人所得稅后發放,將收款人的身份證復印件附在申請單的下半部分背面,具體報銷方式同勞務費;(2)對方不愿承擔個人所得稅,可以費用報銷方式如交通費、辦公費、電話費等形式報銷,將報銷單據附在申請單的下半部分背面,具體報銷方式同一般費用報銷(此方式盡量避免)。
五、業務折扣(返款)金額(稅前)由財務部計入相應業務發生月的同期成本核算表中。
六、業務折扣(返款)支付,應盡可能由財務部通過銀行存款方式直接存入對方存折帳號,或是由申請人與其直接業務主管共同送達對方。
七、由于業務折扣(返款)情況特殊,短時期內無法避免,各地區在執行過程中必須嚴格遵循以下審批程序,否則不予報銷。
1、單項折扣金額在1000元以下,均由各事業部總經理簽字審批;
2、單項折扣金額在1000元3000元,由各分支機構總經理加簽審批。
3、單項折扣金額在3000元以上,由大區總裁加簽審批。
4、報銷時必須由財務人員審核票據并由財務經理簽字審批。
八、此申請單為業務折扣(返款)專用,其他形式的費用報銷一律不得使用。
附表:《業務折扣(返款)申請單》
篇3:學校車輛進出管理規定
學校車輛進出管理規定
為了加強學校對食堂、商店、浴池送貨車輛及工作人員平時進出校門管理，預防意外傷害事故發生，維護學生安全和學校正常教育教學秩序，現做出如下規定：
一、關于送貨車輛進出學校的規定
1、送貨車輛進校必須向輔警出示學校統一制作的送貨卡，在校門警衛室登記后方可進校。
2、超過2噸以上車輛禁止進校。
3、司機酒后禁止入校。
4、送貨車輛在學校規定時段即每天上午：8:55――9:40、下午：2:35――3:20允許進校。
5、課間學生在校園活動時間禁止出校。
6、送貨車輛在校園內必須緩速行駛，禁止鳴笛。
7、食堂泔水車進校時間為學生就餐半小時后，等待學生就餐結束方可收集殘食。
8、送貨車卸貨完畢須經購貨食堂、商店、浴池管理人員準許方可出校，下課時間不準出校。
二、關于工作人員進出學校的規定
1、食堂、商店、浴池工作人員進出校門必須向輔警出示工作牌。
2、工作人員晚上外出時必須于當晚學生就寢熄燈前(21:40)返校。
3、食堂制作早餐工作人員早晨入校時間為：4：00――4：30。
4、食堂、商店、浴池工作人員騎自行車到校門必須下車推行，騎摩托車和電動車的在校園要緩速行駛，停放在摩托車棚。
三、違章處理辦法
1、購貨食堂、商店、浴池管理員對送貨車負有安全管理全部(文章轉貼自實用工作文檔欄目)責任。凡是送貨車在校園肇事的未經學校準許一律不準出校，根據肇事情節追究車主和購貨食堂、商店、浴池管理員責任。
2、凡是頂撞輔警，無理取鬧的車主和工作人員一律不準進校，違章強行進入者，輔警有權代表學校扣車、報警。
3、工作人員未經當日值班領導批準，不準帶其他人員入校。工作人員在校園內要檢點行為，為學生做出表率，發現言語過激、行為失當者隨時辭退。