銀行2005年度機關工作管理辦法

為了進一步加強規(guī)范化管理,提高全行員工的集體榮譽感,增強凝聚力、戰(zhàn)斗力和向心力;緊緊圍繞支行黨委確定的全年經(jīng)營目標,以嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L、規(guī)范的工作行為、嚴肅的工作紀律、嶄新的工作風貌來迎接新的一年的考驗,扎實有效的促進全行各項業(yè)務工作再上新臺階。根據(jù)上級行有關工作規(guī)定,結合我行實際情況,特制定本辦法:

一、工作紀律:

1、堅決服從組織決定,聽從工作安排。

2、嚴格執(zhí)行作息制度,按時上班和下班。

3、支行機關人員,要求每天早8點準時到二樓會議室點名。

4、基層營業(yè)單位,必須實行上班簽到,下班簽退制度。

5、工作時間不準擅自離崗、串崗、聊天和大聲喧嘩。

6、營業(yè)期間不準吃零食、打瞌睡,不準從事與工作無關事項。

7、不準帶無關人員進入工作場所。

8、聽到辦公電話鈴聲時,應主動接聽,以文明禮貌用語對答,并耐心細致地回答或解決對方提出的問題。

9、在全行實行“首問責任制”,第一個面對客戶的員工是第一責任人,必須對該客戶的業(yè)務辦理全程負責,并記錄工作日志,把接待的客戶和所辦理的事項和結果記錄在案,以備客戶監(jiān)督。

10、按時參加支行通知的各項工作會議,不準無故缺席和遲到、早退。

11、會議期間必須關掉手機和呼機,不準隨意走動,專心致志開會,自覺遵守會場紀律。

12、積極參加機關組織的各項活動,不得推拖和延誤。

二、儀容儀表:

1、上班期間必須身著工作裝,佩戴工號牌,并按支行通知統(tǒng)一更換季節(jié)工作裝。

2、著裝要整潔,談吐要文明,舉止要大方,修飾要得體,不許留怪發(fā),男士不蓄長發(fā)。

3、接待客戶要面帶微笑,主動熱情,耐心周到。

4、全行員工無論何時何地,一切言行不得損害農(nóng)行整體利益和形象,更不能干出與農(nóng)行利益相違背的事情。

三、環(huán)境衛(wèi)生:

(一)營業(yè)場所

1、要求每天班前清掃、班后清理,從不間斷。并做到每周一次大掃除。

2、營業(yè)廳前行名、行牌,經(jīng)常擦拭干凈,保持清新醒目。宣傳條幅懸掛整齊,定期更換。每天班前要清洗門窗、清掃地面,保持清潔衛(wèi)生。

3、營業(yè)廳內(nèi)整齊清潔,物品放置統(tǒng)一有序。要求地面無紙屑、無果皮、無痰跡、無灰塵,墻壁清潔衛(wèi)生。

4、營業(yè)柜臺整潔無灰塵,柜臺玻璃明亮潔凈,便民設施齊全完好,擺放到位。

5、辦公桌上保持整齊有序,辦公用品設施整齊劃一,不準擺設與辦公無關的物品,室內(nèi)不準堆放私人雜物。

6、大堂經(jīng)理或導儲員要時時清理營業(yè)廳環(huán)境衛(wèi)生,為客戶提供清新整潔的辦公環(huán)境。

7、各營業(yè)網(wǎng)點其它場所要求定期清理,保持整潔,為職工提供一個良好的生活和工作環(huán)境。

(二)支行機關

1、劃清責任區(qū),明確責任人,保證支行機關干凈整潔。

2、機關大院內(nèi)、門前、門洞保持干凈衛(wèi)生。每早8點前整理完畢。

3、廁所內(nèi)要經(jīng)常沖洗,保持清新無味。每晚7點清掃干凈。

4、樓道、樓梯及辦公室,由當天值日部室打掃,保持清潔衛(wèi)生。

5、灶房、餐廳保證無蠅、無鼠、無灰塵、無病菌,確保全行員工有一個健康的就餐環(huán)境。

6、自行車、摩托車全部整齊放入車棚,不準隨便停放在大院和門洞內(nèi)。

7、機關車輛停放在指定位置,外來車輛由門衛(wèi)人員安排車位,要規(guī)劃有序。

8、垃圾要與環(huán)衛(wèi)隊達成協(xié)議,定期清理,堆放垃圾要到位。

9、機關職工住宿區(qū),由辦公室安排責任人,要保持清潔衛(wèi)生。

四、出勤規(guī)定:

1、工作人員因病、因事等原因在一定時間內(nèi)不能正常上班的,必須履行請假手續(xù)。

2、請假應在事前由本人親自填寫請假條,按規(guī)定程序報批,批準后留存主任處或辦公室備案。

3、病假憑有效證明可準予病假(可出具證明的醫(yī)院是縣級以上醫(yī)院(含縣級))。

4、婚假、產(chǎn)假、喪假按國家規(guī)定執(zhí)行。

5、審批權限:一般職工請假3天以內(nèi)(含3天),由本單位領導批準,3天以上由單位主任簽注意見后報支行分管行長批準;副主任請假,2天以內(nèi)的由本單位主任批準,2天以上由本單位主任簽注意見后報支行分管行長批準;主任請假,3天以內(nèi)的由分管行長批準,超過3天由分管行長簽注意見后,報行長批準。

6、銷假:假期滿后,應及時到主任處或辦公室銷假,并嚴格記錄登記,否則按曠工處理。

7、基層各單位務必在次月3日前將本單位的考勤情況報回支行辦公室備案。

五、處罰辦法:

為了嚴肅工作紀律,規(guī)范工作行為,促進各項規(guī)章制度的順利執(zhí)行,使全行上下形成遵章守紀的良好風氣,維護全行整體形象,對違規(guī)違章行為決不姑息,嚴肅處理。

1、成立監(jiān)督檢查組,由分管行長牽頭,綜合辦公室負責。要認真履行督促、檢查、登記、考核和處罰職責。

2、對違反《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》及運城分行《營業(yè)機構規(guī)范服務細則》等有關條款者,情節(jié)輕微,負面影響不大的罰款50元,并寫出書面檢查和保證,給予行政警告一次,記入不良檔案;對當年累計達3次或情節(jié)嚴重,影響較壞的,令其下崗待業(yè),停發(fā)工資;

另注:凡因酗酒后在機關里滋事、打鬧的一律開出公職。

3、上班遲到、早退或缺崗、離崗的給予批評教育,發(fā)現(xiàn)一次罰款10元;每月累計發(fā)現(xiàn)3次以上的要寫出書面檢查,并通報批評,記入不良檔案。

4、受到顧客舉報或投訴一次的,扣發(fā)全年效益工資,累計兩次以上的立即下崗直至除名。

5、不能嚴格執(zhí)行“首問責任制”的,調離原工作崗位直至下崗。

6、工作期間,不能嚴格執(zhí)行工作紀律,有下列行為之一的:如串崗、玩電腦、干私活、吃零食、舉止不文雅、談吐不文明、與工作無關的其它事項,發(fā)現(xiàn)一次,批評教育,罰款10-30元;累計3次以上的扣發(fā)一個月效益工資;對履教不改的,一律辭退。

7、職工曠工按實際曠工日扣除日工資,連續(xù)曠工15天以上或一年內(nèi)累計曠工時間超過30天的給予除名。

8、不按規(guī)定著裝或不戴工號牌的,發(fā)現(xiàn)一次罰款50元。

9、環(huán)境衛(wèi)生,達不到要求的,發(fā)現(xiàn)一次對責任人罰款20元,對責任領導罰款50元。

10、機動車輛、摩托車、自行車按規(guī)定停放,不能嚴格執(zhí)行的對當事人罰款10―30元,對管理責任人罰款50元。

11、屬督查不到位,處理不及時,管理有漏洞責任的,對分管行長和辦公室主任分別罰款100元。

12、對員工違反國家法律、法規(guī)、金融規(guī)章,以及本行各項基本制度,管理辦法、操作規(guī)程和勞動紀律的行為,除以上處罰外,并嚴格執(zhí)行農(nóng)銀發(fā)(20**)153號《中國農(nóng)業(yè)銀行員工違反規(guī)章制度處理暫行辦法》。

六、組織領導與監(jiān)督措施:

1、此項工作由分管行長牽頭,辦公室具體組織實施。

2、辦公室每月至少到各營業(yè)網(wǎng)點督查一次,并出榜公布,按季度進行通報。

3、開展“評優(yōu)選差”活動。年度終了,支行根據(jù)工作記錄評出作風過硬,舉止文明,遵規(guī)守紀的員工,予以物質和精神獎勵;對有違規(guī)違紀行為記錄者按次數(shù)進行排隊,實行“末位淘汰”,作為下崗分流對象。

4、聘請社會監(jiān)督聯(lián)絡員,向社會公布舉報電話,設置舉報投訴意見箱,自覺接受社會各界監(jiān)督。

5、各部室及各經(jīng)營網(wǎng)點要根據(jù)自實工作實際,制定本單位管理考核辦法細則,供支行監(jiān)督核查。

6、本辦法自2004年1月1日起執(zhí)行。

篇2:法院機關財務管理辦法

法院機關財務管理辦法

為規(guī)范我院財務行為,加強經(jīng)費管理,加強隊伍廉政建設,確保單位資金的使用和安全,保障和促進我院依法履行審判職能,并順利完成各項工作任務。根據(jù)《會計法》、《審計法》及財政部門《行政單位財務規(guī)則》的有關規(guī)定,結合本院實際,特制定本辦法。

第一條財務人員必須樹立全心全意為全院干警服務的思想,認真履行職責,加強財務管理,發(fā)揚主人翁精神,當好家、理好財,做到帳目清楚,開支合理,并自覺接受財政監(jiān)督和審計審查。

第二條加強對日常資金的收支管理,財務人員要按月計帳,經(jīng)常分析財務、資產(chǎn)活動情況,搞好固定資產(chǎn)的登記,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正,按期編制計劃,準確及時填送報表,按季度將單位的收支情況書面向院長及分管財務的副院長匯報,半年向黨組班子成員通報收支情況,一年在院內(nèi)公布一次收支帳目情況。

第三條嚴格執(zhí)行收支兩條線,堅持會計和出納分工協(xié)作、相互督促指導,會計負責各種會計的憑證、帳冊、報表等編制、審核及上報工作,并督促出納切實履行好崗位職責。出納負責登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,加強存款、現(xiàn)金和空白支票的管理,及時核對銀行存款,做到帳款相符,對庫存現(xiàn)金要逐日盤點,做到日清月結、準確無誤,對各種報銷單據(jù)要嚴格審核,存在不符合財務制度規(guī)定的開支,及時糾正,有權拒絕支付和報銷,并督促會計切實履行好崗位職責。

第四條財務審批執(zhí)行一支筆簽批制度,所有日常經(jīng)費開支經(jīng)分管財務副院長簽批后由辦公室統(tǒng)一辦理,單項開支超過5000元的必須報經(jīng)黨組討論決定。

第五條所有經(jīng)費、資金往來一律經(jīng)財務室收付。院里報銷開支須持合法、有效的發(fā)票,憑證要有經(jīng)辦人寫明用途、內(nèi)容、金額,由會計和辦公室主任分別審核,分管財務副院長簽批后方可報銷。

第六條各部門需添置的專用辦公用品,部門以書面申請形式提出,經(jīng)辦公室報院長批示,由分管財務的副院長完善財務簽批手續(xù)。購置單價在500元以上的固定資產(chǎn),經(jīng)院長簽批后由辦公室安排財務室按有關規(guī)定報政府采購中心集中采購,由分管財務的副院長完善財務簽批手續(xù)。

第七條各類文件、材料打(復)印統(tǒng)一在本院打印室打(復)印,部分文件、材料打(復)印,紙張和碳粉購置由辦公室統(tǒng)一到指定地點打(復)印和訂購。紙張、耗材、文具、低值易耗品等一般日常辦公用品由辦公室統(tǒng)一計劃購置和發(fā)放,部門負責人統(tǒng)一到財務室領取并指定專人保管。

第八條嚴格控制借用公款,杜絕個人無故拖欠占用,因特殊情況,干警個人借款一律經(jīng)院長批準,借款人在借條上必須注明還款日期,并在還款期限內(nèi)辦理還款手續(xù),逾期不還款由辦公室通知財務室從借款人的工資中扣除。

第九條嚴格控制經(jīng)費開支,差旅費實行“三控”管理辦法,即控制出差時間、出差人員、出差費用。干警因出差、培訓、開會、學習等所需的借支款必須由分管財務副院長簽批,出差干警因公出差結束回單位3日內(nèi)報銷(節(jié)假日順延),差旅費報銷應附齊各種單據(jù)并工整粘貼于“出差審批表”和“差旅費報銷單”后,經(jīng)財務室和辦公室審核確認后,由分管財務副院長簽批。

第十條本著精干、節(jié)約、高效的原則,院機關召開規(guī)模較大的會議經(jīng)費的開支應由辦公室按參會人員、會議天數(shù),做好預算,將經(jīng)費預算方案,報經(jīng)分管財務副院長批準。

第十一條報刊、雜志、專業(yè)圖書資料的訂購,由辦公室匯總報院長批準同意后組織訂購,經(jīng)費支出由分管財務的副院長簽批。

第十二條所涉及的各類活動的其它經(jīng)費的開支,即婦女、黨團員、老干部因專項活動需要,提出的活動經(jīng)費申請,應按一事一報的原則,活動的經(jīng)費由組織活動部門事先做好經(jīng)費預算,以書面請示形式報經(jīng)院長批準,由辦公室統(tǒng)一辦理,相關財務手續(xù)由分管財務的副院長簽批。

第十三條訴訟費、執(zhí)行費、罰沒款由立案庭負責收取,按月報財務室匯總,經(jīng)結算后一律按上繳比例計算,及時上繳國庫。

第十四條本院干警因工作調動,應主動歸還公物、償還債務,待交清財務手續(xù)后,方可辦理其他手續(xù)。

第十五條財務室按季度和年度將收支情況匯總后局面提交黨組班子。

第十六條對違反本規(guī)定,擅自收取截留積分、挪用以及其他違反財經(jīng)紀律的直接行為人和有關責任人,應當根據(jù)事實和情況,經(jīng)予批評教育、經(jīng)濟退賠、通報批評、黨紀政紀處分,構成犯罪的,應追究刑事責任。

本辦法自規(guī)定之日起實施。

篇3:某機關事務局固定資產(chǎn)管理辦法

機關事務局固定資產(chǎn)管理辦法

一、總則

(一)為了加強機關事務管理局經(jīng)費所屬機關固定資產(chǎn)的管理,提高固定資產(chǎn)的使用效益,節(jié)約開支,保證機關各項工作任務的順利完成,根據(jù)國有資產(chǎn)管理部門有關規(guī)定,結合實際情況,特制定本辦法。

(二)固定資產(chǎn)的管理和使用實行分工管理、層層負責、責任到人、物盡其用的原則。機關固定資產(chǎn)產(chǎn)權統(tǒng)一為國家所有,機關事務管理局代行所有權職責;各單位負責本單位的固定資產(chǎn)實物管理,機關事務管理局財務科(以下簡稱財務科)負責會計帳面處理和價值管理,使用部門對固定資產(chǎn)的管理應明確分工,各負其責,使固定資產(chǎn)保持完好,帳實相符。

(三)為了發(fā)揮固定資產(chǎn)的效能,各單位應重視固定資產(chǎn)管理工作,固定資產(chǎn)管理人員應相對穩(wěn)定,確需調動時,應當辦理交接手續(xù)。固定資產(chǎn)管理人員要不斷提高管理水平,各單位可根據(jù)實際情況建立相應的固定資產(chǎn)臺帳資料。財務科應按部門設立固定資產(chǎn)明細帳進行登記管理。

(四)機關事務管理局應積極發(fā)揮服務職能,主動協(xié)助各單位管理好固定資產(chǎn)。每年年末協(xié)助各單位做好固定資產(chǎn)清查工作,做到固定資產(chǎn)帳實相符,確保資產(chǎn)的安全完整,不斷提高固定資產(chǎn)利用率和完好率。

(五)機關固定資產(chǎn)管理工作,要堅持艱苦樸素、勤儉節(jié)約的原則,積極開展修舊利廢工作,做到少花錢多辦事、物盡其用,減少閑置和浪費,充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的作用。

二、固定資產(chǎn)的范圍、分類

本管理辦法所指固定資產(chǎn)為各單位購入、購建、無償撥入、接受捐贈等單位價值500元以上或雖然單位價值低于500元但使用年限超過一年的,在使用過程中保持原來物質形態(tài)不變的資產(chǎn),按其用途不同分為以下八類:

〈一〉房屋:包括辦公用房、宿舍用房等。

〈二〉車輛:包括小轎車、客車、摩托車等。

〈三〉微機:包括手提電腦、臺式電腦、箱式電腦等。

〈四〉復印機:包括一體機、復印機、油印機。

〈五〉空調:包括中央空調、各種立式、壁掛式空調。

〈六〉辦公設備:包括電話交換機、打印機、傳真機、掃描儀、照相機、錄像機、投影儀、攝像機、去濕機、碎紙機、發(fā)電機、監(jiān)視器、移動儲存設備。

〈七〉辦公家俱:包括臺桌類(辦公桌、會議桌)、椅凳類、沙發(fā)類(含茶幾)、櫥柜類(保險柜、文件柜、檔案箱/柜)、電視機、電扇、音響設備(功放、音響、DVD,VCD)。

〈八〉其他:包括冰箱、熱水器、微波爐、床類、洗衣機、脫排、電飯煲、灶、消毒柜、浴霸、淋浴房、運動器材(乒乓臺,保健器械等)、其他(如政府OA系統(tǒng))。

三、固定資產(chǎn)的計價:

1.新建、購入、調入的固定資產(chǎn)分別按造價、購價和調撥價入帳。購進或調入固定資產(chǎn)的運雜費,不計入固定資產(chǎn)價值。

2.自制(裝修工程形成)的固定資產(chǎn)按實際開支的工料費入帳。不單獨核算自制固定資產(chǎn)工料費的可按估價入帳;裝修工程中如有由裝修施工單位代購資產(chǎn)后款項支付給施工單位的,按支付給施工單位的代購價格計價。

3.盤盈、贈送、無價調入的固定資產(chǎn),不能查明原價的,可以按估價入帳;

4.報廢、變賣、調出、無償劃撥的固定資產(chǎn),按帳面原值注銷。

5.固定資產(chǎn)按原值入帳,機關單位固定資產(chǎn)不計提折舊。有下列情況之一者,應增加或減少固定資產(chǎn)的價值:①因加工改制而增加其數(shù)量或提高質量的按所開支的費用增加其價值;②成套設備因部分遭受毀損的,按受損程度減少其價值,增加附屬設備按實際支出金額增加其帳面價值;③房屋和建筑物拆除、翻建、裝修的,暫不計入固定資產(chǎn)增減,不調整賬面金額。

6.固定資產(chǎn)價值增減,由各單位自行負責辦理,并及時通知財務科對固定資產(chǎn)有關帳戶作相應增減。具體帳務處理,按《行政會計制度》的規(guī)定執(zhí)行。

四、固定資產(chǎn)的增減變動

(一)購置固定資產(chǎn)應劃清資金渠道,由行政經(jīng)費或其他資金開支的屬于專項控制的商品,應按規(guī)定報上級主管部門批準后才能購置。列入政府采購范圍的商品,應按照政府采購相關規(guī)定進行購置。

(二)購置固定資產(chǎn),由各單位自行驗收,經(jīng)驗收合格后,根據(jù)發(fā)票、采購批單等相應憑證通知機關事務管理局財務科付款,并及時填制一式兩份固定資產(chǎn)登記卡,一份自留、一份交財務科辦理固定資產(chǎn)入帳、登記等手續(xù)。

(三)裝修工程中形成的固定資產(chǎn),如由本單位自行購買的,按照上述第(二)條處理;如由裝修施工單位代購而后將款項計入裝修費用的,在工程結束后,相關單位應及時將此過程中形成的固定資產(chǎn)以固定資產(chǎn)登記卡形式報送財務科進行相應的帳務處理。

(四)調出固定資產(chǎn),由各單位按規(guī)定自行辦理固定資產(chǎn)調撥手續(xù),自行掌握處理是否無償,但應將處理結果及時報財務科進行相應的帳面固定資產(chǎn)核銷。

(五)報廢固定資產(chǎn):一般性的固定資產(chǎn)超過使用期限,確已失去效能或由于自然災害等原因導致?lián)p壞而無法修復的,作報廢處理。專項設備、設施和國家有報廢規(guī)定的財產(chǎn)設備需要報廢的,需經(jīng)有關部門進行技術鑒定(如車管、房管部門進行技術鑒定)后提供證明,并經(jīng)主管領導批準后,予以報廢處理。報廢處理的具體權限由各單位自行掌握,但應及時將報廢處理結果以相應的書面形式(如填制固定資產(chǎn)報廢單),交財務科進行帳務處理。

(六)固定資產(chǎn)的變價收入和固定資產(chǎn)報廢后收回的殘值,納入機關暫存款中管理,作為重置固定資產(chǎn)的專項資金,不得挪作他用。

(七)捐贈固定資產(chǎn):各單位有自行處置本單位報廢或閑置固定資產(chǎn)的權限,但應將處置結果及時報財務科進行帳務處理。

(八)經(jīng)國資管理機構批準,因經(jīng)費所屬關系改變、合并、撤銷單位固定資產(chǎn)的劃轉:

1.由行政單位改變?yōu)槠髽I(yè)、事業(yè)單位,或隸屬關系改變的,其財產(chǎn)可以相隨劃轉,但需編造移交財產(chǎn)清冊,報經(jīng)國資管理機構審核后辦理;

2.合并單位的財產(chǎn)全部移交并入單位,一個單位分別并入幾個單位的,其財產(chǎn)由原單位根據(jù)人員數(shù)及業(yè)務情況,研究提出方案,連同財產(chǎn)清冊送上級部門審核后辦理;

3.撤銷單位的財產(chǎn),要認真進行盤點,核實帳物,清理完畢后,編造財產(chǎn)清冊,報國資管理部門審批后,交由機關事務管理局處理,不得擅自處理和私分。

五、固定資產(chǎn)的日常管理

(一)固定資產(chǎn)管理按統(tǒng)一領導、分工管理的原則,作如下分工:

機關事務管理局財務科為機關固定資產(chǎn)的價值管理部門,負責按固定資產(chǎn)的價值分類分部門核算,對固定資產(chǎn)進行帳面登記、監(jiān)督檢查管理服務,建立單位機關固定資產(chǎn)明細帳,核算與監(jiān)督固定資產(chǎn)增減變動情況。機關事務管理局經(jīng)費所屬各單位是我局機關固定資產(chǎn)的實物管理部門,負責固

定資產(chǎn)的驗收、實物登記、保管、調配、報廢等管理工作;同時負責合理有效使用和日常維護管理工作并負責固定資產(chǎn)實物清查和盤盈、盤虧、調撥、捐贈、報廢等處置的上報,不斷提高固定資產(chǎn)利用率和完好率。各有關部門應密切配合,共同把固定資產(chǎn)管好,用好。

(二)完善固定資產(chǎn)的賬、登記卡、使用、清查、盤點等管理制度。各單位應有專人負責辦理本部門固定資產(chǎn)和物品的登記、保管、維護、清點等事宜。各單位可根據(jù)實際情況建立本單位固定資產(chǎn)臺帳,按操作規(guī)程認真維護保養(yǎng)和使用固定資產(chǎn),年終與機關事務管理局對帳,支持配合機關事務管理局進行財產(chǎn)清查,做到帳實相符,保證資產(chǎn)的安全完整。

(三)各單位對配給個人使用的財產(chǎn),要建立領用交還制度,并督促使用人愛護所用的財產(chǎn)。工作人員調動工作時,應交還所使用的財產(chǎn);經(jīng)各單位同意贈送給使用人的,應及時報送財務科核銷該資產(chǎn)。

(四)各單位和機關事務管理局財務科一般每年應對帳一次,保證帳實相符。每年年末抽查3-5家單位,每三年對經(jīng)費所屬單位固定資產(chǎn)進行一次全面清查盤點。如有盈虧,應查明原因,說明情況,編制固定資產(chǎn)盤盈、盤虧表,報經(jīng)主管領導批準后,調整固定資產(chǎn)帳目。

(五)固定資產(chǎn)管理人員,對所管固定資產(chǎn)負有保全責任,庫存固定資產(chǎn)未經(jīng)管理人員的同意,任何人不準領用或調換。機關工作人員應支持管理人員的工作。

(六)凡2006年1月1日前各單位在冊的固定資產(chǎn),按照2005年11月-12月進行的固定資產(chǎn)清查結果統(tǒng)一編制各單位《固定資產(chǎn)明細帳》。各單位以此為基礎,自2006年1月1日起所有有關固定資產(chǎn)的處置行為都應嚴格按照本管理辦法執(zhí)行。

(七)財務科每年應編制《固定資產(chǎn)表》,隨年度行政經(jīng)費決算一并報送財政部門。

六、附則

(一)本辦法由機關事務管理局負責解釋。

(二)本辦法自2006年1月1日起實施。