在一個公司,很多方面都需要財務費用的支出,一旦支出就會牽扯到財務費用的報銷方面。具體的財務費用報銷流程是怎樣的呢可參考以下是相關制度:

為加強公司內部管理,保持工作的規律和連貫性,根據實際運行情況特對報銷流程作如下規定:

第一條采購付款報銷流程

1、若有供貨商發票未到而需先付款的,應先填寫采購申請單,注明材料名稱,規格型號,數量,估計價格,金額,運費、供貨單位及付款方式(現金、支票、電匯等),并由部門主管簽字確認,交相關部門副總經理審核落實,由財務總監審核簽字認可,并由總經理簽字同意,方可向財務部辦理借款手續并支取款項(現金或支票等);

2、采購完成后采購員應在一周內報賬,采購員持有效單據到財務部結算,即必須附有正確及有效的票據來證實支出,收據、發票必須是正本,并加蓋對方公章,復印件、白條將不予受理,采購員采購時應盡可能要求供應商開發票(注:若不能取得收據原件應取得收據傳真并同時注明該傳真件與原件同具法律效力),交回財務部,以便財務做賬。

第二條借款報銷流程

1、因工作需要向公司暫支借款,需先填寫借款單,借據中需標明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符,且借據表面不得涂抹。舊賬未清應先核銷舊賬,否則不可以再借款。

2、借款人將填好的借據交由借款人所屬的部門經理簽字,部門經理需問明借款緣由,確認用途妥當后方可簽字審批。

3、借款人將部門經理簽字后的借據交由財務會計審核后再交相關部門副總經理確認落實,并由財務總監簽字審批,總經理簽字后視為財務部可以支付該款項。

4、財務部出納員看到簽批手續齊全的借據后,方可付款。如有一項簽批手續不全,出納員不予支付。

5、借款人需保證在借款之日起一周內報賬還款(出差人員則在回公司后一周內結清,對于異地出差人員補充借款應填寫借款單,并以傳真的方式發回公司,但必須注明:原件與傳真件同具法律效力,同時必須把前期的費用報銷單據連同借款單一并郵回公司,否則不予報銷并承擔經濟責任,另外對于營銷人員借款參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行,如需延長時限,應提前通知財務部,無理由的延期還款,財務部有權按每逾期1天,扣除報銷總額的5%,超2天10%,依次類推。結算方式:以現金歸還或報銷單抵扣。

第三條日常費用報銷流程

1、因工作需要購買物品,需先填寫采購申請單(辦公用品將由行政部統一在月底統計物品種類、數量,編制月度采購計劃),經財務總監和總經理審核同意后方可采購;

2、購買物品后需先填寫報銷單(確保提供正規發票等),經部門經理確認、財務會計審核、財務總監審批,并由總經理簽字同意,方可向出納支取款項。

3、出差人員回公司后,出納應及時提醒、督促報銷。一周內必須完成報銷工作。

報銷內容:按出差管理制度執行。有關請客送禮需預先報請財務總監確認,然后由總經理簽字方能實施。

報銷單填寫:寫明出差時間、報銷內容、金額等,并由部門經理簽字確認。

4、糧繁加工部的臨工工資報銷須在一周之內呈報派工單存根聯和相應的入庫單據,以便會計審核,報銷人員持有主管部門領導簽字確認后的派工單報銷聯于每周五下午4:00后到財務部辦理支付手續。經財務會計審核,財務經理復核,由部門副總經理簽字確認并由財務總監批準落實后上報總經理簽字批準方可支付。

5、日常種子、下角料等運雜費由承運人員持有效單據到財務部經財務會計審核,財務經理簽字落實,并由財務總監簽字確認后上報總經理簽字批準方可付款。

6、報銷人將原始票據(正規發票)粘貼規整后,填制費用報銷單。費用報銷單上需寫明報銷人、報銷日期、報銷人所屬部門、報銷事由、后附單據數量及報銷金額。其中報銷金額大小寫須相符,且費用報銷單表面不得涂抹。

7、填好的費用報銷單需先交由報銷人所屬部門經理審核,部門經理應確認各項費用為應該發生,方可簽字。另外對于營銷人員費用報銷參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行。

8、部門經理審核簽字后,報銷人將報銷單交至財務部,由財務會計審核簽字并由財務經理簽字確認。財務部審核應本著以下原則:

(1)、審核單據粘貼是否規范,字跡有無涂抹;

(2)、審核各項費用金額大小寫是否與后附原始單據金額相符;

(3)、審核各項費用發生是否切合實際,有無虛報、多報;(參照費用報銷制度)

(4)、審核簽批手續是否齊全。

若以上三條有一項不符合規定,財務部有權將該報銷單退還報銷人,要求其重新填寫。

9、財務會計將財務部復核后的費用報銷單,上報相關部門副總經理、財務總監及總經理簽字審批,總經理簽字后視為同意財務部付款。上報時間:每星期二、星期五。

10、會計將簽字審批手續齊全的費用報銷單交至財務部,要求出納員通知報銷人并給予付款。出納員看到審批手續齊全的費用報銷單方可向報銷人付款,同時,報銷人在領款憑證上簽字。如有一項手續不全,出納員不予支付。報銷時間:星期二、星期五下午4:00以后。

11、其他報銷內容和要求參照相關規定。

附則

第四條此制度未涉及事項,暫按總經理的意見核定報銷,之后由財務部對該制度進行補充及完善;

第五條本制度解釋權歸公司財務部。

附:

原始憑證粘貼整理辦法

為了規范報賬,提高工作效率,減少臺前等候時間,也便于日后查賬,現將報賬過程中原始憑證的粘貼要求和方法介紹給大家,請來財務部報賬的同志提前按下列要求做好相關工作。

1、票據分類。對于集中較多的同一類型票據要先按照內容進行分類,如辦公用品、資料費、市內交通費、差旅費、設備維修費等,按照類別分別粘貼。其中差旅費的票據還應按照差旅費報銷單中的項目再次分類,單獨粘貼,附到差旅費報銷單后邊;

2、將膠水涂抹在票據左側背面,沿著粘貼紙裝訂線內側和粘貼紙的上、下、右四個邊依次均勻排開橫向粘貼,避免將票據貼出票外。裝訂線左側不要粘貼票據,不要將票據集中在粘貼紙中間粘貼,以免造成中間厚,四周薄,使憑證裝訂起來不整齊,達不到裝訂要求;

3、如果同類票據大小不一樣,可以在同一張粘貼紙上按照先大后小或者先小后大的順序粘貼;

4、票據比較多時可使用多張粘貼紙;

5、對于比粘貼紙大的票據或其他附件,粘貼位置也應在票據左側背面,沿裝訂線粘貼,超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內。

篇2:詳細財務報銷流程

詳細財務報銷流程

1、借支管理規定及借支流程

○1臨時借款,如緊急物資采購、業務費、員工活動經費等,可以借款,并在規定時間內辦理銷賬手續。借款人按規定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)。

審批流程:借款人填借款單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

2、業務部申請定金及房租打款流程

○1業務部和業主簽訂認租協議書,認租協議書必須有業務總監簽字,業務員申請款項。

審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

○2打定金后由物業管理員交接,并把實際數據發給財務核算,財務核算無誤制表簽字確認,資料齊全(包含房租租賃合同、房產證明、業主身份證復印件、財務核對租金押金明細表并有交接人、物業經理、業主簽字)業務員即可申請付款。

審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

3、物業部采購申請及報銷流程

○1物業部根據裝修、翻新實際使用情況填寫采購申請單,由物業經理簽字派單采購員進行采購,采購員咨詢商品價格與市場價格對比,嚴格控制成本,在指定供應商處采購,實行月結制度,所有采購商品必要由站長驗貨和入庫,并簽字確認。

申購及付款審批流程:站長填寫采購申請→部門經理審核簽字→派單采購員采購→采購站長簽收→采購員月底填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款

○2退房打款

物業管家辦理退房手續,填寫退租申請表,清理欠繳房租水電后寫付款申請單,交單財

務復核、物業經理復核。

物業管家填寫付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

○3出租房水電物業費、電話寬帶費等由站長申請款項繳納。

站長填付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

4、配置部打款申請及報銷流程

○1配置部訂購家具(包括床、椅子、沙發、空調、熱水器等),應咨詢多間價格后作對比,選擇合適的廠家,報備總經辦,經總經辦同意后簽訂合同并申請定金,商家交貨后申請付尾款(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)

審批流程:配置專員填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

5、運營部、策劃部申請付款流程

○1廣告策劃費、宣傳費等由部門主管經理根據實際需要向總經辦提交報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表)審批后,填寫付款申請單。(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)

審批流程:申請人填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

6、行政管理部報銷

○1行政管理部每月初(10日前)將本月辦公室日常開支預算交財務部(主要有房租水電費、物業管理費、辦公用品費、福利費、網絡電話費、停車加油費)財務備好資金,繳費后由行政管理部填寫報銷單。

審批流程:行政管理部做預算費用→總經審批→財務準備資金→撥款繳費→行政專員填寫報銷單→總經辦審批→財務審核沖賬。

7、各部門報銷流程

○1相關人員按照財務規范要求和規定時間填寫《費用報銷單》不得涂改,用簽字筆填寫并附上相關的發票或收據(收據必須有蓋章)。

經理必須根據以下方面進行審核

一、費用的產生原因及真實性

二、費用的合理性

三、票據的的規范性

若發現不符合要求、立即退還相關報銷人員重新整理提報,財務部對審核符合要求的單據統一呈總經辦進行審批,若總經辦發現不符要求,須立即退回財務部、由財務部跟進處理。

財務出納根據總經辦審批的報銷單據報銷。

報銷人填寫報銷單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

○2報銷時間的具體規定:公司財務部每周四為財務報銷日。

篇3:機關費用報銷流程

機關費用報銷流程

流程名稱:機關費用報銷流程

流程編號SHGM-CWGL-02

版本V1.0

生效日期

主要責任部門

財務資產部、費用報銷部門

1.適用范圍適用于規范省石化工貿公司的費用報銷工作。

2.涉及機構及責任人機構:費用報銷部門、財務資產部;責任人:報銷經辦人、費用報銷部門負責人、主管領導;財務資產部出納、會計、經理、主管領導。

3、流程控制目的規范省石化工貿公司的費用報銷過程。

4.關鍵控制點說明

①報銷經辦人在業務執行完畢后須填寫費用報銷單據,并連同預算執行申請單、原始發票等票據,提交給相關領導審核、審批。

②財務資產部經理依據預算執行申請單和月度可用預算余額,對該筆費用能否當月報銷給予意見;審核通過提交主管領導審批。

③報銷經辦人應及時持審批通過的報銷單、預算執行申請單及原始發票等票據到財務部門報賬(對于需要付款的業務經辦人還須同時提供收款單位或個人轉賬信息資料);預算管理崗應根據業務性質正確核算,填制記賬憑證。

④稽核人員對記賬憑證及所附單據進行審核,重點審核票據內容是否合規、合理,附件是否完整;審核無誤后交由財務部門負責人復核。

⑤出納根據財務部門負責人審核后的記賬憑證,針對不同付款方式執行不同流程。

5.流程引用信息/文檔《費用報銷單》、《預算執行申請單》

6.流程生成信息/文檔無

7.配套制度

①《z省石油化工工業貿易公司費用管理辦法》