20*出納半年工作總結4篇

我做為**房產公司一名財務出納人員，在平時的財務工作中，兢兢業業，任勞任怨，努力做好本職工作，在這段時間，我不僅認識了很多友好的同事，更多的是學到了很多東西，這對我來說是很大的收獲?，F把自己這半年來的工作情況總結匯報如下。

一、工作基本情況介紹

在工作中，我努力學習、了解和掌握房產方面的政策法規和公司

的歸章制度，不斷提高自己的學習能力。我知道做為一名財力出納人員需要很強的操作技巧。打算盤、用電腦、填支票、點鈔票等都需要深厚的基本功。我作為專職的出納員，不僅要具備處理一般會計事物的財務會計專業基本知識，還要具備較高的處理出納事務的出納專業知識水平和較強的數運算能力。在日常工作結束后，我都會利用業余時間，給自己“充電”，努力練習相關操作技能，以提高自身的工作能力。做為一名出色的財務出納人員首先要熱愛出納工作，要有嚴謹細致的工作作風和職業道德才行。所以在平時的工作中，我豎立了較強的安全意識，現金、有價證券、票據、各種印鑒，既要有內部的保管分工，各負其責，并相互牽制;也要有對外的保安措施，維護個人安全和公司的利益不受到損失。

二、工作內容介紹

1、嚴格執行庫存現金限額，把超過部分按時存入銀行。審核現金收支憑證，每日按憑證逐筆登入現金日記帳。

2、嚴格保證現金的安全，防止收付差錯。對收入和付出的現金及支票都由我和主任雙重復核，以確保準確無誤。

3、堅持每日盤點庫存現金，做到日清日結。這樣一來，問題便不會留到隔日，及時發現，及時改正。嚴格遵守銀行結算紀律，對拿去銀行的票據做到填寫無誤，印鑒清晰。

4、嚴格審核銀行結算憑證，處理銀行往來業務。對業務單位交來的支票，在收到支票時，認真審核該支票的金額，日期，印鑒，然后正確填寫銀行進帳單。堅持做到每日序手工登記“銀行存款日記帳”。

5、隨時掌握銀行存款余額，不簽發空頭支票。保管好現金，收據，保險柜密碼，印鑒，支票等。妥善保管好收付款憑證，月末準確填寫好憑證交接單，及時傳遞到集團公司分管財務手里。對于這快日常，自我經手以來，沒有出過任何差錯，我想這一點應該是值得驕傲的。(這一點是財務出納工作總結常要寫清的。)

6、每月編制工資報表，到月底及時匯總各部門當月考勤情況，詢問李總當月工資是否有變化，然后根據其編制工資報表，編制完畢先交由金主任審核，審核無誤后，交由李總簽確認。最后是在工資的發放過程中，做到認真仔細，不出差錯，在這點上，我有過一點失誤，雖然及時糾正了，但也是我值得提高警惕和需要改正的地方。

做為一名出納人員，我認為自己做的還有不夠出色的地方，所以在今后的工作中，我希望公司的各位領導和同事能對我進行更多的幫助和指導，我爭取在接下來的工作中，把**房產公司的財力工作做得更細，更完善，不出癖漏。

[出納半年度工作總結]

一、大力組織存款，存款穩步增長

面對銀行業競爭日趨激烈的形勢，我社堅持做到“人無我有、人有我優、人優我新”的創新意識，不斷推出新的金融業務品種，激發了廣大員工組織存款的積極性，促進了存款穩步增長。一是實施存款“大戶公關戰略”。我社全體員工深刻領會“大戶功關戰略”的真正含意，全員發動進行分析、調查，找尋有價值的客戶信息。成立“大戶攻關小組”同時設立了信息獎，在取得信息的基礎上進行集中攻關，成效顯著。同時，我們在穩定老客戶的基礎上，定點定人開展切實可行的上門服務活動，以取得宣傳和增儲的雙豐收。二是我們積極加強改進營業網點的軟硬件建設，靠優質的服務吸引客戶，工作中嚴格實行“十八”服務方針，把服務做深、做細、做到家、做到位，按照規范化服務的要求提高服務質量，規范報務行為，切實把服務提高到一個新的水平。

二、加強信貸管理，確保資產安全

信貸工作是信用社實現效益的關鍵。今年，我社緊緊圍圍繞資產經營做*，不斷創造和提高信用社效益。一是完善信貸管理，提高信貸風險識別和控制能力。從年初開始，為摸清我社信貸資產質量，按照聯社信貸資產風險分類的標準，我社組織客戶經理認真學習相關業務知識，重點培養客戶經理的“四種意識”營銷意識、風險意識、責任意識、法律意識，對所有貸款資料進行檢查，對手續不齊全、資料不完善的按照風險管理部的要求進行收集和整理。二是嚴格貸款發放程序、嚴格手續、提高發放質量。今年，我社把加強信貸管理，提高信貸發放質量作為信貸工作的重要內容來抓。完善了貸款審批制度，嚴格貸款操作程序，使我社的貸款審查審批工作制度化、規范化、程序化，堵截了違規貸款的源頭。在貸款的發放上，我社嚴格按照聯社的規定程序辦理，實行貸款“三查”制度，確保貸得出，收得回。對收回再貸的給于優惠政策，在貸款利率上給于優惠，積極培育良好的信用環境。

在信貸管理上，我社能做到提早打算，心中有數。我社要求客戶經理對所有管理的貸款按照貸款“三查”制度進行跟蹤檢查，月初五日前對當月到期貸款下發完到期貸款通知書，對發現苗頭不對的貸款及時上報信貸管理小組，形成書面材料。其次加大考核力度，確保任務目標的完成。我社就成立了不良貸款清收小組，分兩組對每筆貸款進行逐戶摸底排查，摸清貸款底數，要求客戶經理充分認識到今年的嚴峻形式。其次加大客戶經理考核力度，集中精力清收不良貸款，每位客戶經理拿出底薪以上部分的用于對不良貸款絕對額下降與當月到期貸款收回的考核，對新增逾期貸款多的客戶經理責令下崗清收，下崗期間只發生活費。同時對貸款第一責任人進行追究，嚴重者上報聯社，決不如息遷就。經過全體客戶經理的共同努力，切實遏止了隱形不良貸款的產生。

三、強化內控制度建設，做好會計出納工作

1、建立健全各項規章制度，確保內部管理工作規范化。做好內控管理，首要因素是加強會計出納人員的政治業務學習。根據聯社及上級工作發展的要求，結合我社案件防控季度排查工作的開展和內部工作的實際情況，繼續組織內勤人員重點學習《會計基礎工作規范》和聯社下發的有關會計出納文件精神，每人一本學習筆記，定期不定期進行檢查，充實了全體內勤人員的業務知識，提高了全員的政治素質。切實解決我社人員內控意識薄弱，制度不完善，有章不循的問題，促進我社健康、快速發展。通過學習，使我社在賬款質量上有了較大提高。

2、加強財務管理，努力增收節支，提高經濟效益。在財務開支方面，我社根據聯社文件精神，實行財務公開，嚴格按照聯社規定報批、審查入賬。嚴格控制在總額包干的費用項目中列支，掌握在標準之內。嚴格執行主任“一支筆”制度，確保各項開支合規、合法，經得起各部門檢查。

3、以“案件防控季度排查活動”為契機，開展好風險排查工作。東郭信用社認真貫徹落實各級案件專項治理工作會議精神，緊緊圍繞聯社黨委的工作部署，堅持以人為本，扎實有效的開展風險排查活動。成立了東郭信用社案件防控季度排查工作領導小組，認真學習、研究了聯社的風險排查活動方案，針對東郭信用社的工作實際，制定了操作性強的實施方案。學習階段，認真學習了會計出納、結算、信貸管理、安全保衛等應知應會的知識，同時和內控管理工作及近年來發生的案件相結合，用身邊的事教育身邊的人，起到舉一反三的效果。

4、加強業務技術練兵，提高員工的業務操作技能。我社為不斷提高各崗位人員的業務技能，更好地適應當前金融行業的快速發展，進一步提高員工的業務素質，使每個職工在業務質量和辦事效率得到提高，制定了業務技術練兵制度，掀起了技術練兵的熱潮。

四、高度重視，做好“三防一?！惫ぷ?/p>

在安全保衛方面，我們按照“預防為主、確保重點、保障安全”的方針，堅持“常年抓、抓常年”的指導思想，強化防范，增強責任，認真學習農村信用社營業場所“一日安全工作法”，實現了*年上半年安全經營無事故，確保了人身和資金的安全。一是加強夜晚值班人員安全意識教育。值班、守庫人員按時到崗，對值班期間需要檢查的項目認真檢查，及時登記安全保衛登記簿，責任清楚。二是落實安全保衛目標責任制。堅決實行“一把手”負責制，并抓好“聯防”工作

五、*年下半年工作計劃

1、加強對員工的政治思想素質教育，提高思想覺悟，促進員工隊伍職業道德素質的提高。建設信合文化，構建和諧信用社。

2、大力組織存款，調整存款結構，努力增加低成本存款，充分利用我社區域的優勢，積極搞好宣傳，增加我社的存款規模。大力拓展中間業務，培植新的業務增長點。

3、加大收貸收息力度，努力盤活信貸資產，加大對不良貸款的依法起訴和執行力度，扭轉不良貸款的清收活化和貨幣形式收回薄弱的局面。

4、提高員工業務技能，加強崗位練兵。定期舉行業務技能比賽，營造學習、鍛煉、提高的氛圍。

[會計出納半年度工作總結

半年來，在行領導的正確領導下，在其它部室的密切配合和會計出納部全體員工的辛勤努力下，我行的會計、出納、財務工作已全面完成了上級行下達的各項指標及我行年初制定的各項工作任務，并取得了一定的工作業績，為了總結經驗，克服不足，使今后更好的開展工作，現將半年來我行會計出納工作作簡要匯報：

一、全面貫徹落實總行會計監督和規范化管理制度的要求，繼續保持會計出納規范化管理工作達標一級行

隨著總行對會計監督和規范化管理制度的不斷加強和完善，對會計出納崗位的工作要求也越來越高，為保持省分行授予會計出納部規范化管理達標一級單位的榮譽，鞏固會計監督和規范化管理的成果，幾年來，我們全面貫徹落實上級行各項規章制度，嚴格按照會計監督和規范化管理工作的要求認真執行，對各會計崗位監督職責進行了補充和完善，制定了各崗位每一天的具體工作內容，設立了操作員崗位責任牌，坐班主任負責監督員工當日對各項制度指行情況，工作效率、服務態度情況以及會計核算情況，及時的發現問題，及時的解決問題。會計主管不定期的對員工的工作進行檢查和考核，對檢查和考核中發現的問題除及時糾正外，還要按考核的內容和標準進行處罰，從而減少工作中的疏漏，通過多年來的運用，這種方法還是行之有效的，在市行的會計督導檢查中得到了上級行的好評。

二、加強財務管理，增收節支，較好的上半全年各項財務指標

1、協助行領導加強財務管理，減少不必要的費用支出。

年初，按照市行下達的費用指標，根據行長工作會議要過緊日子的要求，首先根據我行的實際情況，制定了業務管理費用支付預測表，對一些剛性費用支出做到預測細致、準確，合理的壓縮一些彈性開支，及時的向行領導匯報費用的支出情況，嚴肅財經紀律，嚴格審批制度，為行領導把好關，守住口。

2、準確的為上級行提供各種報表和財務測算

會計報表反映著一個單位、一個部門的經濟狀況和經營成果，及時準確的向上級行提供可靠的會計報表和預測是基層會計工作的基本職責，為此，在報表過程中我們嚴格要求有關人員要嚴肅認真，一絲不茍，特別是在上報一些測算表時，對一些不確定因素我們都仔細斟酌，謹慎考慮，當事人報完后由坐班主任審核，然后由會計主管，主管行長審查無誤后方可報出，由于我們對報表工作的嚴格要求，使我行會計報表工作沒有出現過差錯，為上級行的各項決策提供了真實、準確的數據。

3、狠抓收息工作，上半年年實現利潤*x萬元

收息工作是全行工作的重中之重，收息任務完成得好壞，關系到全行各項指標的順利實現，為此，我們年初按照行領導的總體部署，配合有關部門制定了收息計劃，做到領導心中有數，職工工作目標明確，并根據財政補貼情況及時調整收息計劃，及時向有關部門及行領導匯報損益情況，對利息補貼做到應收盡收，對企業銷售回籠款及時提供資金分割單，及時收回分割利息，我們配合有關部積極收息，*x上半年我行貸款應計利息*x萬元，實際收回利息*x萬元，實現利潤*x萬元，貸款收息率達到*%，超額完成了上全年的利潤計劃。

三、加強職工隊伍建設，努力提高會計出納人員整體素質，業務技能競賽取得好成績。

營業部是發行的“窗口“，直接面向客戶，工作瑣碎而繁雜，這就要求一線的每一位員工不但要有扎實的業務理論基礎，同時還要有準確無誤的辦事效率，從而提高客戶對農發行的信任度，這就需要營業部全體員工齊心協力，做好各方面工作。

1、加強政治、業務理論學習

營業部始終保持著每周五下午學習政治及業務理論的良好習慣，一是積極參加今年總、省行開展的遠程教育“知識講座“活動;二是組織職工每個月進行兩次業務理論學習，我們先后學習了“*x銀行會計員工手冊“、“*x銀行財務管理制度“、“糧改及銀行信貸政策制度選編“、“人民銀行小額支付系統匯編“等內容。通過學習，使大家對國家的路線、方針、政策有了一定的了解，對當前糧食體制改革有了進一步的認識，學習過程中大家都很認真，不應敷了事，并記錄了大量的學習筆記，我們還對全體員工進行了一次業務考核和反洗錢知識考試，使全體職工整體素質有了顯著提高。

2、以“提高業務技能和整體業務素質“為重點，精心備戰，業務比賽榮獲團體第*x名

開展多層次、多渠道的業務培訓。在財務會計部門職工中開展崗位練兵、崗位培訓、技能考試等活動，積極倡導終身學習的風氣，增強職工的危機意識、競爭意識、大局意識，提高職工隊伍的整體素質。*年x月初，市分行為響應省行“關于在全省范圍內舉行財會人員業務比賽“的通知，決定在全市范圍內舉行會計人員業務知識比賽，接到市分行郵件后，會計部全體成員一同為業務選手營造寬松的?習環境，先后多次組織業務選手人員進行模擬練習，大家放棄了節日休息時間積極備戰，終以平均分255分的好成績為我行奪取了團體第*名的獎牌。事后，市分行以文件形式對密山行進行了表楊。

四、結合本行實際情況，制定了五項規章制度，把關守口、充分發揮監督職能

1、從落實制度入手，強化督導檢查。會計檢查是各項制度落到實處的一個重要保證，因此完善會計檢查體系非常重要。一是依據上級行文件要求，結合本行實際情況，制定了《*x支行電子驗印管理制度》《*會計規范化考核指引補充規定》《*x》二是開展會計部門內部檢查監督。會計部門是各項會計業務活動的自身檢查監督的承擔者，其監督檢查能有效保證各項規章制度的正確貫徹實施。包括會計復核員對每一筆業務的檢查，主管會計或坐班主任對重要業務事項的審查，以及對每天業務的事后檢查，各基層單位會計部門負責人對每月的會計出納業務進行全面、系統的檢查等。三是重點抽查和現場觀摩相結合，督促各項制度的落實。會計部門的負責人，應經常對重要崗位、重要環節進行重點抽查。并經常深入業務一線，現場觀摩臨柜人員操作，發現問題及時糾正，消除重要環節風險隱患。確保會計業務辦理的真實性、合規性、合法性以及各項制度辦法執行的經常性和有效性。

2、從內控建設入手，強化監督機制。健全的內控機制，要求各項業務工作以法律法規、規章制度為依據，做到一環扣一環，

每一環實現雙人、雙職、雙責的配置，使內控鏈條運轉流暢。因此一是全面落實崗位責任制。以崗定責，把每個崗位的職責落實到人，使每個員工各司其責，行為規范，相互監督，防范風險于未然。二是嚴格執行崗位輪換和強制休假制度。對重要崗位，要嚴格執行崗位輪換或強制休假，以防范重要崗位隱藏的風險。三是嚴格授權管理制度，嚴禁越權操作和相互交叉操作。從而建立一道“鐵的“防線，防御風險的發生。

3、從考核兌現入手，強化監督效果。一是建立以崗位責任制為主的考核制度，每月對各崗位職責履行情況進行量化考核，與崗位工資掛勾兌現。二是對違規違紀行為，做到違章必糾，及時進行處罰和糾正，造成經營風險甚至資金損失的，應按照有關的處罰辦法從嚴查處。三是年終要計算全年各崗位考核綜合得分，作為干部提拔任用、評先、評優的條件。只有這樣才能形成一種自律機制，保證人人自覺遵守各項制度2加強服務監督系統，設投訴舉報電話，意見簿。制定辦理各項業務的時間標準，減少客戶等侯時間。

五、完善反洗錢內控制度，加強宣傳，確保工作落到實處。

按照人行統一布置和要求，懸掛反洗錢宣傳標語，并在營業場所進行現場宣傳、咨詢有關反洗錢方面知識、發放反洗錢宣傳單，不定期對業務經辦人員進行反洗錢業務知識培訓，對在我行開戶的客戶發放宣傳資料，并由專人負責業務咨詢，及時為企業講解如何做好反洗錢的防范工作。通過自查我們沒有發現可疑支付交易，我行的服務對象主要是為糧食購銷企業、糧食加工企業服務的，服務內容比較單一，主要是企業進行糧食銷售、收購過程中的資金存取和匯劃，還有一些數額不太大的儲糧資材款，以及小量勞務、工資性支出及企業的日常費用，每筆金額也不大，雖然我們的服務對象比較特殊也比較單一，但我們也不能放松對反洗錢工作管理，當今的犯罪分子活動廣、手段高，會千方百計的利用各種手段進行洗錢活動。因此，我們決不能掉以輕心，嚴格按照《金融機構反洗錢規定》、《人民市大額和可疑支付交易報告管理辦法》等制度要求去做，決不給以犯罪分子在我行有可乘之機。

[經典出納半年工作總結

在過去的一年里在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成如下工作：

一、開學期間日常工作：

1、做好出納會計工作計劃，及時與銀行相關部門聯系，井然有序地完成了職工工資發放工作。

2、清理客戶欠費名單，并與各個相關部門通力合作，共同完成欠費的催收工作。

3、核對保險名單，與保險公司辦理好交接手續，完成對我公司職工的意外傷害險的投保工作。

4、做好200x年各種財務報表及統計報表，并及時送交相關主管部門。

二、其他工作

1、迎接公司評估，準備所需財務相關材料，及時送交辦公室。

2、為迎接審計部門對我公司帳務情況的檢查工作，做好前期自查自糾工作，對檢查中可能出現的問題做好統計，并提交領導審閱。

3、按照公司部署，做好了社會公益活動及困難職工救濟工作。

在本年度工作中

1、嚴格執行現金管理和結算制度，定期向會計核對現金與帳目，發現現金金額不符，做到及時匯報，及時處理。

2、及時收回公司各項收入，開出收據，及時收回現金存入銀行，從無坐支現金。

3、根據會計提供的依據，及時發放教工工資和其它應發放的經費。

4、堅持財務手續，嚴格審核算(發票上必須有經手人、驗收人、審批人簽方可報帳)，對不符手續的發票不付款。

5、做好*年下半年工作計劃，爭取各出納各項工作開展得更好。

篇2:新農村合作醫療出納工作總結

20*年新農村合作醫療出納工作總結

*年，來到合作醫療辦公室，在這里的工作是我記憶最深的一年。雖然有著工作內容的轉換，連帶著工作思想、方法等一系列的適應與調整，但是在各位領導和同事的支持關心下，取得了很大的進步，較好地完成了自己的本職工作和領導交下來的其他工作?，F簡要回顧總結

一、一年來的工作表現

(一)強化形象，提高自身素質。為做好本職工作，堅持嚴格要求自己，注重以身作則，以誠待人。經過在合作醫療的學習和鍛煉，我的工作取得了很大進步，同時用心學習他人長處，改掉自己不足，并虛心向領導、同事請教，在不斷學習和探索中使自已業務能力不斷提高，在統計崗位上能夠及時準確的完成統計報表工作。

(二)嚴于律已，不斷加強作風建設。在工作中，以制度、紀律規范自己的一切言行，嚴格遵守機關各項規章制度，服從領導，團結同志，謙虛謹慎，主動接受來自各方面的意見，不斷改進工作。對待來合作醫療辦公室的各定點醫療機構和防保站的人員主動熱情周到的服務。

(三)強化職能，做好出納工作。工作中，我注重把握根本，努力提高服務水平。新農合會計工作量大，這就需要我們全體人員團結協作。在這期間，克服困難，積極配合做好工作，同事們的心往一處想，勁往一處使，把工作圓滿完成。

二、工作中的不足與今后的努力方向

我雖然在合作醫療工作中迅速進入狀態，取得了一定的成績，但也存在一些不足，主要是學習、服務上還不夠優秀，和有經驗的同事比較還有一定差距，在今后工作中，我一定認真總結經驗，克服不足，努力把工作做得更好。發揚吃苦耐勞精神。面對出納的工作性質，愛崗敬業工作一絲不茍，認真負責。在繁重的工作中磨練意志，增長才干。

*年就要到來，我要繼續發揚自身工作能力，配合同事做好出納工作。認真完成領導下達的各項工作，今后更好的為新農村合作醫療工作做出自己的貢獻。

篇3:出納會計試用期實習工作總結

20*年5月出納會計試用期工作總結范本

本人在兩周的時間內在學科老師的要求下圓滿的完成了學校規定的實習工作.我是在*醫藥有限公司財務部實習的，實習時間是兩周。*醫藥有限公司是一個集團公司屬下的全資子公司，是一家以醫藥經營為龍頭,科研生產為基礎的產,供,銷一條龍的現代化企業.公司依托北京政治,經濟,文化中心的強大地域優勢,依靠集團公司雄厚的實力支持,秉承濟民惠民,信待天下的經營理念,以務實,誠信,客戶至上的宗旨立足和服務于北京醫藥市場。

我在這家公司的財務部主要的實習內容包括出納工作和會計工作,其中有記賬憑證的制作,記賬憑證的釘制,銀行電匯單的填寫,對銀行對賬單的記錄,計算印花稅等等。

記賬憑證是由會計人員對審核無誤的原始憑證或匯總原始憑證,按其經濟業務的內容加以歸類整理,作為登記賬簿依據的會計憑證.記賬憑證按其反映的經濟業務內容或者按其反映的內容是否與貨幣資金有關可分為收款憑證,付款憑證和轉賬憑證.會計人員填制記賬憑證要嚴格按照規定的格式和內容進行,除必須做到記錄真實,內容完整,填制及時,書寫清楚之外,還必須符合下列要求:摘要欄是對經濟業務內容的簡要說明,要求文字說明要簡煉,概括,以滿足登記賬簿的要求,應當根據經濟業務的內容,按照會計制度的規定,確定應借應貸的科目.

科目使用必須正確,不得任意改變,簡化會計科目的名稱,有關的二級或明細科目要填寫齊全,記賬憑證中,應借,應貸的賬戶必須保持清晰的對應關系,一張記賬憑證填制完畢,應按所使用的記賬方法,加計合計數,以檢查對應賬戶的平衡關系,記賬憑證必須連續編號,以便考查且避免憑證散失,每張記賬憑證都要注明附件張數,以便于日后查對.這家公司用的財務軟件是用友財務軟件,所以日常憑證的制作都是用電腦完成的,具體操作方法

1、記賬憑證的摘要欄是對經濟業務的簡要說明,又是登記賬簿的重要依據,必須針對不同性質的經濟業務的特點,考慮到登記賬簿的需要,正確填寫,不可漏填或錯填.

2、必須按照會計制度統一規定的會計科目,根據經濟業務的性質,編制會計分錄,填入借方科目和貸方科目欄,二級或明細科目是指一級科目所屬的二級或明細科目,不需要進行明細核算的一級科目,也可以不填二級或明細科目欄.

3、金額欄登記的金額應和借方科目或貸方科目相對應或與一級科目,二級或明細科目分別對應.

4、過賬符號欄,是在根據該記賬憑證登記有關賬簿以后,在該欄注明所記賬簿的頁數或劃√,表示已經登記入賬,避免重記,漏記,在沒有登賬之前,該欄沒有記錄.

5、憑證編號欄.記賬憑證在一個月內應當連續編號,以便查核.收款,付款和轉賬憑證分別編號,對于收,付款憑證還要根據收付的現金或銀行存款分別編號,如銀收字第號,現付字第號,轉字第號.一筆經濟業務需要編制多張記賬憑證時,可采用分數編號法.

6、記賬憑證的日期.收付款憑證應按貨幣資金收付的日期填寫;轉賬憑證原則上應按收到原始憑證的日期填寫,也可按填制記賬憑證的日期填寫.

7、記賬憑證右邊附件張,是指該記賬憑證所附的原始憑證的張數,在憑證上必須注明,以便查核.如果根據同一原始憑證填制數張記賬憑證時,則應在未附原始憑證的記賬憑證上注明附件張,見第號記賬憑證,如果原始憑證需要另行保管時則應在附件欄目內加以注明.

8、對于收款憑證或付款憑證左上方的應借科目或應貸科目,必須是現金或銀行存款,不能是其他會計科目.憑證里面的應借科目或應貸科目是與現金或銀行存款分別對應的科目.

9、記賬憑證

填寫完畢應進行復核與檢查,并按所使用的記賬方法進行試算平衡.有關人員,均要簽名蓋章,出納人員根據收款憑證收款,或根據付款憑證付款時,要在憑證上加蓋收訖或付訖的戳記,以免重收重付,防止差錯.制作完記賬憑證以后還要必須把憑證一一的打印出來,然后把對應的相關票據貼在打印后的憑證后面,具體的操作如下:膠水抹在憑證背面的右上角以便貼憑證相應的票據,貼完票據后如果票據比憑證要大的話應按憑證的大小把票據整齊的疊好便與以后的裝訂,之后要按憑證業務號的大小有序的把憑證排列整齊,這樣如果以后要查找也方便許多。

等一個月的憑證都制作完畢后必須裝訂這些排序了的憑證,以便于存檔保存.一般上個月的憑證要在這個月的月初開始裝訂.具體方法如下:按憑證的薄厚用適當的厚度弄成一捆后用裝訂機在憑證的左上角釘三個小孔,然后用白色裝訂線把憑證冊牢牢的裝訂好,裝訂成冊以后在封面上寫上日期和冊書,封面一般是用牛皮紙制作而成,比如本月共*冊,本冊是第*冊.然后記錄憑證頁數,比如本冊自第*號至第*號,共*張,之后一定要蓋會計主管的人名章和裝訂人人名章.然后要制作會計憑證檔案,這個是用來裝那些憑證本便于保存的,一般一個會計憑證檔案里裝兩個憑證本.會計憑證檔案也是用牛皮紙制作而成的,首先要蓋單位章,填寫理當日期(年,月),然后填寫冊數,比如本月共*冊,本盒是第*冊.之后要填寫憑證號數,比如自*號至*號,最后要蓋上裝訂人員的人名章。

在用銀行結算業務金額的時候必須要用銀行電匯憑證來完成相關手續,銀行電匯單是一式三聯的憑證,大小和一般的收據大小一致.銀行電匯單的第一聯是回單,第二聯是借方憑證,這里會有銀行給的密碼,第三聯是發電依據.在銀行電匯憑證上要寫明對方單位的全稱,填寫電匯日期(填單日),要寫清對方的開戶銀行賬號和匯入銀行的具體名稱,然后要用大小寫寫明匯款金額.寫完銀行電匯單的同時必須要再填一個結算業務收費憑證,它是一個一式五聯的憑證.一般在這個憑證里要寫上電匯費和手續費,電匯費是按匯款的大小而不同,而手續費是0.5元/本.這兩個憑證填寫完畢后要在這兩個憑證的第二聯分別蓋上公司的法人章和公司財務章.然后就可以去銀行進行電匯了.銀行在銀行電匯單和結算業務收費憑證的回單上蓋上轉訖章后歸還公司.萬一公司填錯銀行電匯單應立即打電話通知銀行先暫停電匯業務,然后重新填寫正確的銀行電匯單和結算業務收費憑證到銀行補辦業務并取回原銀行電匯單的后兩聯單子,然后務必撕毀,在撕毀的同時必須把蓋在第二聯的公司法人章和公司財務章對半撕掉以免有不必要的麻煩。

銀行對賬單的記錄是用用友財務軟件來完成的,首先進入軟件的銀行業務界面,然后進入以銀行對賬單界面,這樣你就可以開始記錄了.這家公司的銀行對賬單的記錄是按不同的的銀行分別記錄的,而且是一個月統計一次,這家公司主要在中國銀行,華夏銀行,民生應行開了戶.記錄銀行對賬單,得先選擇銀行名稱,然后進入記錄的具體工作.首先記錄日期,如果是用支票辦的手續就必須輸入支票的支票號,一般同城結算就用支票.然后根據借方或貸方記錄金額,最后軟件自動生成銀行的資金余額.輸入完這一個月的數據之后必須要核對期末余額,如果核對無誤就保存數據,這樣這個工作就圓滿完成了。

公司在年初都要計算公司業務購銷合同的印花稅,以便及時繳納國家統一規定的印花稅,印花稅是對經濟活動和經濟交往中書立,領受憑證征收的一種稅,其特點是征收面廣,稅負輕,由納稅人自行購買并粘貼印花稅票完成納稅義務.公司的產品購銷合同的統計按業務部門的編號來統計,比如公司有幾個業務部就分幾個表來一一統計,且公司產品購銷合同的業務員屬于哪個業務部,這個公司產品購銷合同就被統計在業務員所屬的業務部,以便查找.產品購銷合同須統計序號,業務員,供貨單位,合同編號,商品品名,合同金額,稅率,然后根據合同金額及稅率計算印花稅額,現在公司的印花稅率是千分之三,最后在統計表格的下面寫上填寫制表人的姓名,這樣這項統計工作就結束了.之后公司的財務人員還要做在合同的背面貼印花稅票的工作,所以計算印花稅額后要到有關部門去按規定購買印花稅票,印花稅票也有不同的面值,具體有一元,五元,五十元,一百元不等.印花稅票的樣子特別象郵票而且也都是在郵票廠印制的,所以剛開始我還以為是郵票貼在合同的背面呢.這家公司購買的印花稅票是沈陽郵票廠印制的.把印花稅票買回公司以后就剩下,貼印花稅票的工作了,首先得把原印花稅票的邊給去掉,然后按合同金額的多少來相應的撕好印花稅票以后用膠水整齊的貼在合同第一頁的背面,之后還有一項工作就是一定要在貼完印花稅票的正面用紅色的圓珠筆畫線,具體的畫線方法就是每個印花稅票的正面必須劃十字的兩個線,這樣貼印花稅票的工作就結束了,然后還要把合同安業務部分別保存在不同的檔案袋子里妥善的保存。